银行电子银行承兑汇票承兑业务操作规程模版

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**银行

电子银行承兑汇票承兑业务操作规程

第一章 总则

第一条 为加强电子银行承兑汇票业务管理，统一规范业务操

作，防范控制业务风险，根据人民银行电子商业汇票有关制度和《广

东发展银行电子商业汇票业务管理办法》等有关规定，制定本操作规

程。

第二条 本操作规程所称电子银行承兑汇票承兑业务（以下简称

电票承兑业务）指企业（承兑申请人）为了贸易结算需要，将其合法

持有、尚未到期且未提交收款人签收的未承兑电子商业汇票向我行

（承兑人）申请承兑的票据行为。我行承兑后负有在票据到期日向持

票人无条件支付票面金额的义务。

第二章 电子银行承兑汇票业务流程

第三条 承兑申请人资格认定

承兑申请人向我行提出承兑请求，我行业务人员应确认如下信

息：

1、承兑申请人为企业客户；

2、承兑申请人在我行已开立结算账户，并在我行信贷管理系统

完整维护了该申请人客户信息；

3、承兑申请人须到开户网点申请电子商业汇票服务，并与我行

签订《**银行电子商业汇票服务协议》，并拥有电子证书；

如未达成上述要求，我行业务员应根据我行相关制度规定联系申

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请人完成相应手续。

第四条 业务受理

（一）受理承兑申请

客户经理在受理电子商业汇票承兑业务申请时，应初步对申请人

的资格进行审查，同时了解申请人申请承兑的用途、金额、期限，交

易合同所涉及的交易内容、经营方式、经营对象、经营效益、货款回

笼以及偿付货款资金来源等等情况，经初审合格并同意受理后，要求

申请人向我行提供申请材料。

（二）申请人向我行申请电子商业汇票承兑时应提交以下材料：

1、《授信申请书》，主要包括汇票金额、期限和用途以及承兑申

请人承诺汇票到期无条件兑付票款等内容；

2、经过年检的营业执照副本及其正本复印件、组织机构代码证

书及复印件、经过年检的贷款证及复印件、税务登记证副本原件及复

印件、控股股东或者实际控制人、法定代表人身份证及复印件（上述

资料须包括企业名称、地址、经营范围、代码、税务登记证号、证件

的名称、号码和有效期限等信息）；

3、前三年度和当期的资产负债表、损益表和现金流量表等。但

低风险担保承兑业务可不要求提供以上报表；

4、申请承兑所依据的真实的交易合同，并且交易合同上需注明

允许采取银行承兑汇票结算；

5、经过年检的贷款证（或贷款卡）及密码；

6、按规定需要提供担保的，提交《**银行授信担保管理

办法》等我行规章制度所要求的与担保相关的材料；

7、我行要求提供的其他资料。

（三）客户经理接受申请人提交的材料后，从以下方面进行审查：

1、申请人是否符合我行承兑商业汇票的准入条件；

2、申请人提交的材料是否真实、完整、有效；

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第五条 电子商业汇票承兑业务的贷前调查

客户经理审查申请人提交的材料无误后，应按照我行信贷管理审

批的要求和有关规定及程序对申请人的主体资格、经营能力、财务状

况和资信情况以及《交易合同》的真实性与合法性等进行调查，重点

包括：

1、审查申请人经过年审的营业执照，确定本次商业汇票项下的

基础交易是否超过营业执照核定的营业范围；

2、票据的出票人、收款人是否与交易合同买卖双方一致；

3、 审查申请人本次交易是否与其经营范围、产销能力和历史交

易记录相匹配。如有必要可要求申请人提供历史交易凭证，如增值税

发票、货运单据等；

4、 交易合同中的商品价格、数量、结算方式、物流方向等是否

符合市场行情和行业惯例；

5、 对于以一笔交易合同或协议为贸易背景的多笔承兑申请，经

办客户经理应建立台账。我行承兑金额累计不得超过该交易合同或协

议的总金额。对于交易合同或协议无具体金额的承兑申请，应以承兑

金额与其实际经营能力相匹配为原则；

6、 是否关联交易或集团内部的存货转移，要严格控制关联企业

之间的票据承兑业务，防止关联企业相互开票，虚增营业额，虚设贸

易背景。经办客户经理在贷前调查工作结束后应撰写调查报告，经部

门负责人和本行行领导签署意见后报上级行有权部门审批。

第六条 电子商业汇票承兑业务的审查、审批

（一）电子商业汇票承兑业务必须按照我行信贷授权有关规定进

行审查、审批，超出权限的，必须报经上级有权机构审批。

（二）审查审批重点包括：

1、对尽职调查的各项内容进行严格审查；

2、对客户经理尽职调查和支行审批流程进行审查，确保审批过

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