银行汇票和商业汇票的区别

银行汇票和商业汇票的区别

什么是银行汇票、商业汇票?

这两者貌似很容易区分,一个是银行签发,一个是企业签发，实际不然，因为商业汇票中有一种叫做“银行承兑

汇票"，一下又把银行扯进来了,要是和银行没关系，银行开通这个业务干吗呢，当然是有密切关系的.

先来看看银行汇票。

银行汇票

1、银行汇票的定义：银行汇票是出票银行签发的,由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者

持票人的票据.银行汇票的出票银行为银行汇票的付款人。

2、银行汇票的服务对象：单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。银行汇票可以用于转帐，填明“现

金”字样的银行汇票也可以用于支取现金.

3、银行汇票的特点：

（1）无金额起点限制;（2）无地域的限制;（3）对申请人没有限制，企业和个人均可申请；

(4）可签发现金银行汇票（仅限个人使用）；

(5）可以背书转让；（注：背书就是在汇票背面签字)

（6）付款时间较长：银行汇票有效期为1个月；（7）现金银行汇票可以挂失； （8）见票即付;（9）

在票据的有效期内可以办理退票。

4、客户如何申请签发银行汇票：

(1)提出申请:填写一式三联“银行汇票申请书”；（2）套写：必须用双面复写纸套写；

（3)签章：在“银行汇票申请书"的第二联支付凭证联上盖预留银行印鉴。 1、商业汇票的定义：商业汇

票:是一种远期票据，是由出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的给收款人或者持票人的

票据。票据付款人按照票据注明的日期将款项支付给票据持票人，它可以用于同城也可以用于异地结算，

但必须用于货物购销业务的结算。 商业汇票的有效期最长不得超过六个月.

2、商业汇票的种类:按照不同的承兑人可以分为商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。由银行承兑的汇票为银

行承兑汇票,由银行以外的企事业单位承兑的汇票为商业承兑汇票。

3、商业汇票的特点 （1）商业承兑汇票：

①无金额起点的限制；②付款人为承兑人；③出票人可以是收款人，也可以是付款人；

④付款期限最长可达6个月；⑤可以贴现；⑥可以背书转让.

（2)银行承兑汇票的特点:

①无金额起点限制； ②第一付款人是银行；③出票人必须在承兑(付款）银行开立存款账户;

④付款期限最长达6个月；⑤可以贴现；⑥可以背书转让。

4、客户申请和签发商业汇票时的手续

（1）签发商业承兑汇票：由收款人或付款人签发；(2）签发银行承兑汇票：

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①向银行出示收付款人双方签订的购销合同及“银行承兑汇票申请书"；

②银行按有关规定和程序审核出票人资格、购销合同、资信等,必要时出票人应提供担保；

③符合规定和承兑条件 ，银行与出票人签订承兑协议,即可承兑银行承兑汇票。

银行承兑汇票

再来看看银行承兑汇票的细节: 假设A公司向B公司购货，为支付货款,A公司向B公司出具一张商业汇

票，即承诺在未来某一天向B公司付一定金额的款项。假设A公司持这张汇票向银行申请承兑,银行也同意

承兑该张汇票并在其上进行了承兑，则这张汇票就成了银行承兑汇票. 在实际操作中，这张汇票是由银行

直接打印盖章签发发的。

银行办理该项业务是为A公司提供信用支持，假设B公司对A公司的信用不认可，则经过银行承兑的汇票

由于银行提供了信用保证，B公司到期收款就有了银行信用的支持，B公司就不用担心到期A公司不付款，

该笔生意就会顺利完成交易. 银行办理该项业务，第一可以取手续费，第二还可以争取到一定比例的保证

金存款。 A公司申请银行承兑汇票的时候必须出具A、B公司之间的交易合同和交易涉及到的发票。 正

因为银行为客户提供了保证，并且得依赖客户的信用才能为其承兑，所以有些银行也把这个业务当作是信

用贷款的一部分，利息计算按照垫款日利率来计算，并且银行承兑汇票可能要求提供保证金或者担保方式，

担保方式包括抵押、质押（质押属于担保物权中的一种。抵押与质押最大的区别就是抵押不转移抵押物，

而质押必须转移占有质押物，否则就不是质押而是抵押。第二个大区别就是，质押无法质押不动产，如房

产，因为不动产的转移不是占有,而是登记。 ）等等 银行承兑汇票可以为他行代签，同样他行也可以为

本行代签.

（1）银行汇票—-适用范围广，是目前异地结算中较为广泛采用的一种结算方式。既可用于转账结算，也可

以支取现金。票随人走,钱货两清.信用度高，安全可靠。使用灵活，适应性强。结算准确，余款自动退回。

提示付款期限自出票日起一个月。

商业汇票的概述

商业汇票是指由付款人或存款人（或承兑申请人)签发，由承兑人承兑,并于到期日向收款人或被背书人

支付款项的一种票据。所谓承兑，是指汇票的付款人愿意负担起票面金额的支付义务的行为,通俗地讲,就是

它承认到期将无条件地支付汇票金额的行为.商业汇票按其承兑人的不同,可以分为商业承兑汇票和银行承

兑汇票两种。商业承兑汇票是指由收款人签发，经付款人承兑，或者由付款人签发并承兑的汇票;银行承兑

汇票是指由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的汇票.

商业汇票的当事人 商业汇票一般有三个当事人，即出票人、收款人和付款人。

一是出票人，工商企业需要使用商业汇票时,可成为出票人。商业汇票与银行汇票的主要区别是：银行汇票

的出票人是银行，商业汇票的出票人是工商企业.

二是收款人，是商业汇票上实际载明的收取汇票金额的人。其有以下情况：A、如果出票人是基础关系中

的债务人，收款人应当是其相对债权人；该债权人收到票据后，向与出票人有资金关系的其他工商企业或

银行提示承兑，该债权人即可凭票据在规定日期收取款项。B、如果出票人是基础关系中的债权人，那么出

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票人应当是收款人；在这种情况下，出票人作为债权人向其相对债务人签发汇票，再由该债务人向其开户

银行提示承兑（并供应充足资金)后，再将汇票还给出票人；原出票人可在规定日期持票通过银行收取债务

人的票面金额。

三是付款人，即对商业汇票金额实际付款的人。其有以下情况：A、在出票人是债务人时，其相对债权

人成为票据收款人，相对债权人可持票向出票人的开户银行提示承兑，由该银行从出票人的银行存款中代

为付款，出票人是实际付款人；或者根据与出票人的约定，该债权人向与出票人有资金关系的其他工商企

业提示承兑，该工商企业向该债权人付款并成为实际付款人；B、在出票人是债权人时,其相对债务人收到

票据后,可持票向其开户银行提示承兑并供应充足的资金,由该银行从该债务人的银行存款中向出票人代为

付款，该债务人是实际付款人;或者根据与出票人的约定，该债务人将收到的票据，向与其有资金关系的其

他工商企业提示承兑，再将承兑的票据还给出票人，该工商企业向出票人付款并成为实际付款人。

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