进口增值税联网核查系统操作手册(共32页)

进口增值税联网核查系统企业操作手册

一．经营单位操作标准

进口报关单的经营单位登录中国电子口岸“增值税管理〞子系

统，可以对进口增值税税单抵扣单位的纳税人识别号进行确认，并

对税单进行下载和查询。

业务操作步骤如下：

〔一〕经营单位抵扣

1．经营单位持企业操作员IC卡登录中国电子口岸，选择进入

“增值税管理〞系统，如图1：

图1 增值税管理子系统界面

2．点击 税单确认 、 经营单位抵扣 ，进入经营单位抵扣的税单

查询界面，如图2：

图2

3．经营单位选择查询属性、查询条件后，录入查询数值，点击

条件设定 、开始查 按钮，可调出需要进行确认的税单数

据。查询属性包括：数据中心统一编号、税单号、税单对应

的报关单编号、税单填发日期。

【注：在查询界面中查询条件设定为税单填发日期、在...之间

时，企业应以“值1(yyyymmdd),值2(yyyymmdd)〞的格式

填入，比方“20060101,20060202”。】

经营单位也可以不选择查询属性、查询条件，也不需录入查

询数值，而直接点击 开始查 按钮，即可调出经营单位当前

所有未确认的税单数据。

4．如果符合查询条件的税单不止一票时，系统提供列表显示查

询结果，列表中所有税单确实认状态均为“经营单位未确

认〞。如图3：

图3 税单列表

5．在此列表中，经营单位可以选择多票税单，点击 批量确认 进

行批量确认，也可以对某票税单单独确认。如果发现有不属

于本企业抵扣的税单，可以在列表页上选择多票税单，点击

批量撤销 进行撤销操作。

批量确认的操作步骤如图4、5、6：

图4 选中欲批量确认的税单

图5 系统提示是否批量确认

图6 系统提示批量确认成功

批量撤销的操作步骤如图7、8、9：

图7选中欲批量撤销的税单

图8 系统提示是否批量撤销

图9 系统提示批量撤销成功

经营单位也可以点击其中某票税单的“税单号〞，进入该票

税单的缴款书数据详情界面，如图10：

图10 税单详情

6．经营单位可在该界面对税单进行 提交确认 操作。如经营单位

认为该税单不是用于本企业抵扣的，也可在该界面进行 撤销

处理，但是不能对纳税人识别号进行修改。

提交确认的操作步骤如图11、12：

图11 系统提示是否进行税单确认

图12 系统提示确认成功

撤销的操作步骤如图13、14：

图13 系统提示是否进行撤销

图14 系统提示撤销成功

7．经营单位进行确认后可以进行税单数据清单的下载、打印等后

续操作。

注：

1．此模块中经营单位能够查询到的税单，均为系统自动确认

由经营单位进行抵扣，此时执行一次确认即可将税单数据发送

至国税部门，故请经营单位操作人员认真核对税单是否由本企

业抵扣，防止出现误操作；

2．由于企业在申报报关单时填写“纳税人识别号〞时可能出

错〔或没有填写〕，由此会造成一些经营单位自己抵扣的税单

在此模块中查不到，此时经营单位可以转到“经营单位指定

抵扣单位〞模块中查税单，并将本单位指定为抵扣单位，然

后到“抵扣单位确认〞模块中进行二次确认即可；

3．假设经营单位认为此模块中查询出的税单数据不应由本企

业进行抵扣，那么可在本模块中对税单进行“撤销〞操作，再

转到“经营单位指定抵扣单位〞模块中查税单，并指定实际

抵扣单位，然后通知抵扣单位到“抵扣单位确认〞模块中进行

二次确认即可。

〔二〕经营单位指定抵扣单位

在以下三种情况下，需要经营单位在此模块中进行确认：

1．税单的抵扣单位不是经营单位自己，而是另一单位抵扣，那

么需经营单位对抵扣单位进行指定；

2．当系统无法自动确认税单抵扣单位的情况下，经营单位也需

要在该模块下进行确认，包括确认为经营单位自行抵扣和由委

托单位进行抵扣；

3．抵扣单位指定错误，需要进行修改，重新指定抵扣单位的

〔抵扣单位确认之前〕。

具体操作流程如下：

1．经营单位登录电子口岸，进入“增值税管理〞子系统，点击 经

营单位指定抵扣单位 菜单，设定查询属性、查询条件，查询出

增值税电子税单，如图15、16：

图15 税单查询界面

图16 查询结果列表

2．在此列表中，用户可以选择对多票税单进行批量确认，也可对

某票税单进行单独确认。批量确认时，在输入框中输入抵扣单

位的纳税人识别号，然后点击 批量确认 ，完成对抵扣单位的指

定；

经营单位也可以点击其中某票税单的“税单号〞，进入该票税

单的缴款书数据详情界面，在该界面进行抵扣单位的指定。

批量确认操作步骤如图17、18、19：

图17 选中欲批量确认的税单

图18 系统提示是否批量确认

图19 系统提示批量确认成功

单票税单指定抵扣单位操作步骤如图20、21、22：

图20 税单详情

图21 系统提示是否进行

图22 系统提示税单确认成功

注：假设在“经营单位指定抵扣单位〞时，输入了本企业的纳

税人识别号，并确认成功后，那么本企业也就变成了该票税单

的抵扣单位，需要进入“抵扣单位确认〞模块中进行税单二次

确认操作。

二．抵扣单位操作标准

在进口报关单的经营单位对税单进行抵扣单位纳税人识别号确认

后，抵扣单位可以对税单数据的准确性和完整性进行确认，并对?

海关完税凭证抵扣清单?电子数据进行下载、打印清单纸面单证。

业务操作步骤如下：

1．抵扣单位持企业操作员IC卡登录中国电子口岸，选择进入“进

口增值税〞系统，如图23：

图23 税单查询界面

2．点击 抵扣单位抵扣 ，进入查询界面，抵扣单位选择查询属性、

查询条件后，录入查询数值，点击 条件设定 、 开始查 按

钮，调出已由经营单位确认，需要抵扣单位进行二次确认的税

单数据。查询属性包括：数据中心统一编号、税单号、税单对

应的报关单编号，税单填发日期，如图24：

图24 查询条件设定界面

注意：如果经营单位没有对该票税单进行确认，那么抵扣单位

也是不能调出税单数据的。此时，需要抵扣单位与经营单位进

行联系，请经营单位对抵扣单位的纳税人识别号进行确认。

抵扣单位也可以不选择查询属性、查询条件，也不需录入查询

数值，而直接点击 开始查 按钮，即可调出当前经营单位已

经确认而抵扣单位未确认的所有税单数据。

图25 查询结果列表

3．抵扣单位可以点击其中某票税单的“税单号〞，进入该票税单

的缴款书数据详情界面，抵扣单位可以持海关出具的纸面完税

凭证，与缴款书电子数据进行比对。如果确认电子数据完整而

且准确，可以点击 提交确认 ，对税单数据进行确认，如图

26、27：

图26 系统提示是否进行税单确认

图27 系统提示税单确认成功

注意：抵扣单位确认界面的“纳税人识别号〞是不能够修改

和录入的。

4．假设抵扣单位发现该票税单不应由本企业进行抵扣时〔可能是

由于经营单位操作错误，指定了错误的抵扣单位造成的〕，可

点击 退单 按钮，将该票税单电子数据进行退单，交由经营单位

重新指定抵扣单位，如图28、29：

图28 系统提示是否进行退单操作

图29 系统提示退单成功

5．抵扣单位也可在税单列表界面进行税单的批量确认或批量退

单，具体操作方法参见 “〔一〕5 经营单位批量操作〞，如下

列图：

抵扣单位批量确认：

图30 系统提示是否进行批量确认

图31 系统提示批量确认成功

抵扣单位批量退单：

图32 系统提示是否批量退单

图33 系统提示批量退单成功

三．清单下载操作标准

抵扣单位〔包括经营单位和委托进口的抵扣单位〕对税单进行

确认后，可以对?海关完税凭证抵扣清单?电子数据进行下载、纸面

单证进行打印；

业务操作步骤如下：

1．点击 清单下载 菜单，进入清单下载的查询界面，如图34：

图34 清单下载查询界面

2．抵扣单位可录入税单填发日期所属年月的区间进行抵扣清单的

下载，例如：抵扣单位可以填写“200603，200604”，点击

条件设定 、 开始查 按钮，调出抵扣单位已经确认但尚未进

行抵扣的2006年3月和4月填发的税单数据；

抵扣单位也可以不需录入查询数值，而直接点击 开始查 按

钮，即可调出当前抵扣单位已经确认但尚未进行抵扣的所有税

单数据，如下列图：

图35 设定查询条件

3．如果符合查询条件的税单不止一票时，系统提供列表显示查询

结果列表。如图36：

图36 税单列表

4．抵扣单位可以在每票税单前的选择框中勾选需要下载的税单，

也可以点击 全选 按钮，选中当前列表中的所有税单。选中以

后，点击 下载打印 按钮，进入清单下载打印界面，如图37：

图37 清单详情

5．抵扣单位在清单下载和打印前，需要补充录入一些数据：税款

所属期〔4位年份＋2位月份，其中税款所属期的年月必须与企

业到国税部门进行抵扣的税单所属区间一致〕、纳税人名称、

主管税务机关代码、主管税务机关名称。此外，企业也可根据

需要对每票税单的“备注〞进行填写。抵扣单位补充录入完毕

后，可以点击 清单下载 按钮，对清单电子数据进行下载。下载

完毕后，系统弹出提示框提示下载成功。如图：

图38 录入补充数据

图39 系统提示清单下载成功

图40 系统提示清单文件下载路径

图41系统提示校验文件下载路径

6．清单下载成功后，抵扣单位可以进行?海关完税凭证抵扣清单?

纸面单证的打印，在打印之前，系统自动弹出打印预览界面，

注意打印时需要横向打印，如图：

图42 打印预览界面

图43 系统提示需横向打印

7．抵扣单位完成清单的下载和打印后，可以作为国税部门抵扣的

凭证提供应国税部门。

四．税单查询操作标准

在该模块中，经营单位、抵扣单位可以对属于本企业的税单数

据进行查询操作，企业只能对税单数据进行浏览，不能够进行确认

等操作，查询操作方法可参见税单确认操作标准。

图44 税单查询界面

五．业务标准

该模块包含业务介绍与操作指南，对系统的功能及操作标准进

行了简要说明，企业在操作期间遇到疑问时可参考该模块的说明。

图45 业务介绍

图46 操作指南

内容总结

（1） HYPERLIK

进口增值税联网核查系统企业操作手册

一．经营单位操作标准

进口报关单的经营单位登录中国电子口岸“增值税管理〞子系统，可以对

进口增值税税单抵扣单位的纳税人识别号进行确认，并对税单进行下载

和查询

（2）下载完毕后，系统弹出提示框提示下载成功