银行承兑汇票贴现操作流程

银行承兑汇票贴现操作流程

银行承兑汇票贴现操作流程

为提高公司季节性、富余资金的使用效率和收益率，在保证资金安全的前提下，公司

接受外单位客户所持有的银行承兑汇票贴现，特制定本操作流程: 1 财务部做好资金

计划，预估富余资金金额和富余期间

2 贴现承兑汇票来源：原则上是必须华东地区四大商业银行开出的银行承兑汇

票，持票人必须是通过银行专业人员介绍、有稳定实际经济业务、资金信誉较好的公

司

3 贴现的银行承兑汇票经我公司财务人员在我公司开户银行查询确认，并由持票人出

具该承兑汇票到期后如被银行拒付或被认定为假票时同意承担由此造成的一切经济损

失和法律责任的书面承诺书

4 持票人和我公司签订借款协议用于税务局开具利息发票，协议中需列明本

金、期限和利息，并注明以承兑汇票质押，到期我公司可直接兑现 5 我公司财务经理

确认已收到需贴现的银行承兑汇票、银行查询确认单、持票人书面承诺书、借款协议

后，按票面金额扣除应收利息的差额支付给持票人，持票人出具收款收据我公司一周

内提供利息发票

6 我公司财务人员收到承兑汇票后即在被背书人用黑墨水笔填写上我公司

名称全称，并妥善保管好已收到的银行承兑汇票

7 每张承兑汇票到期日前4-5天时，出纳经办会计到我公司开户银行办理承兑

汇票到期委托收款手续，及时跟进入账如有异常及时报告