证券公司债券发行条件有哪些？

证券公司债券发行条件有哪些？

根据《证券法》第十六条的规定，公开发行公司债券，应当

符合下列条件：（一）股份有限公司的净资产不低于人民币

三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；

（二）累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；（三）

最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息。

众所周知，证券公司债券就是指证券公司依法发行的，

规定在一定期限内必须还本付息的有价证券。证券公司发行

债券需要向证监会进行申请，通过审核后就可以发行。但是，

当然，证券公司债券发行是有条件的，那么，▲证券公司债

券发行条件有哪些?下面，让小编来为您解答。

▲一、发行条件

1、证券公司公开发行债券，除符合证券法规定的条件

(第三节里讲过的第十六的规定)外，还应符合：

(1)发行人最近1期期末经审计的净资产不低于10亿元;

(2)各项风险监控指标符合中国证监会的有关规定;

(3)最近两年内未发生重大违法违规行为;

(4)具有健全的股东会、董事会运作机制及有效的内部

管理制度，具备适当的业务隔离和内部控制技术支持系统;

(5)资产未被具有实际控制权的自然人、法人或其他组

织及其关联人占用;

(6)证监会规定的其他条件。

2、证券公司定向发行债券，除应符合证券法规定的条

件外，还应符合前述(2)-(6)条所规定的条件，且最近1期

末经审计的净资产不低于5亿元。

3、不得再次发行的情形。根据《证券法》第十八条规

定，凡有下列情形之一的，不得再次发行公司债券：

(1)前一次发行的公司债券尚未募足的;

(2)对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支

付本息的事实，且仍处于继续状态的;

(3)违反本法规定，改变公开发行公司债券所募资金的

用途。

4、发行失败及其处理：公开发行的债券，在销售期内

售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足50%

的，或未能满足债券上市条件的，视为发行失败。发行失败，

发行人应按发行价并加算银行同期存款利息返还认购人。

▲二、登记与申请

证券公司债应当由中国证券登记结算有限责任公司负

责登记、托管和结算。经批准，中央国债登记结算有限责任

公司也可以负责证券公司债券的登记、托管和结算。

申请上市条件：债券发行申请已获批准并发行完毕;实

际发行债券的面值总额不少于5000万元;申请上市时仍符合

公开发行的条件;证监会规定的其他条件。

综上所诉，关于证券公司债券发行条件有哪些的问题，

主要包括了四个方面的情况。只有证券公司满足了上文中提

及的六个方面的条件，并且不存在任何违法舞弊的行为，证

监会才会通过证券公司发行债券的申请然后进行审核，审核

通过后，证券公司的债券就可以发行上市了。