汇票、本票、支票的基本知识

汇票、本票、支票的基本知识

１、票据及其特点

票据是一种表示债权、债务、信用关系的凭证。这种凭证又可以转让给别人，可以流通，是一种流通手段。

从世界大多数国家来看，流通票据主要包括：汇票、本票、支票三种。我国票据法第二条也规定，票据是指汇票、支

票、本票。

票据的特点是要“式”不要“因”。所谓不要“因”是指一张票据只要形式上符合规定，就是有效票据。不问它产生的原因，

票据的成立，不受产生原因的影响。但却强调它的“要式”，即项目。“要式”必须符合规定，“要式”所记载的项目必须齐

全，必要项目须符合规定。各国票据法都做了详细规定，使票据“文义”简单明了。就是票据上所记载的事项、票据内容

的解释要严格按照文义执行，票据行为内容完全以票据上记载的文义而定。票据法对此作了明文规定。

２、票据的产生

票据的起源是：工商业者为了节约现金，而采用票据作为支付手段，一开始就作为结算工具而出现。从整个票据的发

展史来看，出现最早的是汇票，汇票包括了流通票据的全部内容。

３、汇票

汇票的定义各国也不一样。英国的票据法定义，一张汇票就是一项无条件的书面命令。由一人签发给另一人，受令人

凭票在可以推定的将来支付一定数额的货币给特定之人或指定之人。这个定义没有规定汇票上的具体项目，也不要求

在票据上写明票据的名称，票据项目符合规定就是有效票据。

汇票在运用过程中派生出了本票、支票和其它票据。

我国票据法对票据形式作了明确规定，第二十二条规定必须记载以下事项：

第一，标明“票据”字样

第二，无条件支付的委托

第三，确定的金额

第四，付款人名称

第五，收款人名称

第六，出票日期

第七，出票人签名

没有记载上述七项之一者，即为无效票据。

汇票上有三个基本当事人（关系人）：出票人、受票人、收款人,由一人签发给另一人。前一人就是 “出票人”后一人就

是 “受票人” 或受令之人，特定之人汇给指定之人或来人。

按照汇票上出票人的不同又可分为：

银行汇票（一般用于个人汇款，非贸易方面）；商业汇票（一般用于贸易方面）两种。

按照定义中的概念，简单考查一下每个定义中的含义，认识项目上的含义对识别票据真假是有帮助的。

第一点、汇票式样

英国票据法没有明确规定票据式样，日内瓦和我国票据法都规定了，票据上必须标明是汇票、本票或支票。从使用角

度来看，可以清楚地看出是何种票据，方便进票人。

第二点、 无条件的支付命令

所谓命令就是命令受票人付款。一般就是见票即付，或见票三天或一个月以后付款（如果写成由您惠于付款我们将深

感谢意。这就不是命令，而是讫求语或客气话，不能做为命令，汇票上不能这么写）。无条件也很重要，支付命令是

不得以任何其它形为、事件作为条件。而且汇票必须是书面的，非书面的票据是不可以的。有些国家票据的大小、尺

寸、格式都做了明确规定。现在多数票据都是采用不易被涂改的方法做成。比如，金额数一经涂改就会被发现。一般

加有防伪措施，比如，香港中国银行汇票１．中央有行徽的水印２．底纹上写有小字。这些都有是防涂改的，有的有

缩微文字，安全线。和钞票类似，属于防伪措施。说明汇票（由于人多）越来越重视和越来越严格了。一般汇票

要求打印，字迹要工整，不能书写。如果汇票的纸张、印刷、签字等和真票不一样，那说明有问题，很可能是伪造的。

第三点、 出票人签字

出票人必须在汇票上签字，否则汇票完全无效。不论汇票、本票一定有出票人签字，这是非常重要的。签字表示票据

责任，这是确认真假票据的重要依据。对银行汇票，付款人有责任核对他们的签字。这在开设帐户，建立代理关系时

就要弄清楚，并保留他们的签字样本，以便日后核对。这是有效防止冒领的有效措施。（是否是伪造签字，要核对签

字样本）

第四点、 一定金额

金额必须是一定数目的金额，这是票据上的一个重要项目。要查看金额是否被涂改，大小写金额是否一致

第五点、 出票日期

作用是确定汇票有效期。近期汇票一般有效期为一年，（汇款有效期一般为一年），要从出票日期算起。远期汇票更

需要日期，过期就不能付款了。而银行汇票一般没有远期汇票。如果发现银行汇票是远期的，这本身就是错的。

第六点、 受票人和受令者应有一定确定性

以使受票人能够到不会弄错。弄清楚受票人是什么单位，有的还需要注明地址。

第七点、 付给特定之人或指定之人（亦即受款人）

汇款上有受款人记载，我们国家指“抬头”。实物上不强调地址，但要写完整的名字。我们的知道有的支票上有划线，表

明这张支票只能转帐不能取现。汇票上也有划线，不可流通转让。只能受帐，不能付现。有的写“来人”字样，这种情况

就不需要背书了，谁占有这张汇票，谁就是它的主人。银行可以不辨别她的身份。谁持有这种汇票，就可以凭票付款。

这种支票风险很大，银行处理这种汇票要特别小心，防止被冒领和。这是汇票需要标明项目，也就是汇票“要式”

的式样。

４、简述怎样区别汇票、支票和本票

银行票据事务中，有些票据标明名称的，一看便知是什么票据。但在托收部门，每天接收的票据有很多种，有些票据

上什么也没有，特别是英、美票据没有标明名称，不知是什么票据，那么如何区分呢？

支票：支票是以银行为付款人的近期汇票。它是汇票的一种，是从汇票中派生出来的。它有别于汇票的特点是：以银

行为付款人和凭票即付。将银行作出票人，另外，凭票即付拿来就可以付款。汇票有远期的而支票没有。银行为受票

人就是说支票付款人是出票人（客户）的开户行，出票人必须在银行有存款。没有存款的出票人的支票是得不到付款

的。凭票即付支票都是近期付款，也就是见票即付款，无需注明付款期限。支票上都有出票人的帐号。国内客户存款

的支票都打上客户的名字和帐号。国外虽然不标明，但下面四型号码也标帐号。一般由个人签发的私人支票是由他的

开户行付款的票据。

本票：汇票上如果只有出票和受票两个基本当事人，没有受款人。发令人和受令人是同一个人。也就是说我开出本票

由我来付款。只要受票人付给款就可以了。但一个人不能自己命令自己，所以本票上的文字是签发之人告知受款人承

诺，不是命令。

特点：1)、基本当事人只有出票人和受款人两个；

2)、出票人不是命令而是签发人告知受票人的承诺；

3)、远期本票也不需要提示承兑。

一般远期汇票需要到受票行（付款行）提示承兑，本票不需要，拿来就可以付款。以上可以看出汇票、支票本票的区

别主要在于三个基本当事人的变化。

从票据上可以看出：第一人称是出票人；第二人称是受票人；第三人称是受款人。

可以说三者是我你他的关系，即我命令你付款给他。所以识别一张票据的性质和各当事人之间的关系，可按照我与他

的关系，先出谁是出票人，一般出票人在右下角的签名处。汇票上右下角都有出票行或出票人签字。看过这里就知

道出票人是谁了，然后把你放在出票人“我”的位置上阅读票据其它文字受票人，这样一般就可以看懂了。

①假如受票人是银行，出票人是它的客户且有帐号，这是支票。如果出票人和受票人都是银行，也有帐号那就是银

行支票。

②假如出票银行和受票银行属总分行、联行或代理行之间的关系。出票行委托另一家银行付款，这就是汇票。三个

基本当事人齐全，有出票人、受票人又有受款人。

③假如票据上只有出票和受款两个基本当事人，不出第二个当事人，且票据上的文字是出票人对受票人的诺言。

那就是本票。

这对识别假票据是有帮助的。