借贷逾期利息计算方法

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借贷逾期利息计算方法

逾期利息及支付借款逾期部分的利息。对于返还借款本金、支付

合同约定的借款期间的利息因当事人在借款合同中约定明确，一般无

争议；对于借款逾期部分的利息，借款人应按何标准支付及支付至何

时止，不仅当事人间有很大的争议，法官在裁决这类案件时适用的标

准也不统一，影响了法律的权威性。律师以为，对这一问题有必要作

一整合，使大家的认识能够统一。

一、逾期借款利息的计算方法

我们知道，借款合同依贷款人性质，分为商业借款和民间借款。

前者是指由商业银行或其他金融机构作为贷款人的借款，后者是自然

人间及法人与自然人间的借款。对于逾期借款利息的计算方法，因借

款合同的性质不同而有所区别。

一是当事人在借款合同中对借款期限、借款期间的利息及逾期借

款利息有约定的，尊重当事人的意思自治，应从其约定。商业借款的

逾期利息只要不超过人民银行规定的利率标准，民间借款符合最高人

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民法院规定的不高于银行贷款利率的4倍，就应按照其约定的利率计

算。

二是当事人在借款合同中只对借款期间的利息作了约定，对逾期

借款利息没有约定。商业借款的贷款人既可以按合同约定的借款期间

内的利率要求借款人支付逾期利息，亦可按照国家的有关规定要求借

款人支付逾期利息，其选择权在于贷款人，而民间借款只能要求借款

人按合同约定的借款期间内的利率支付逾期利息。商业借款按合同约

定的借款期间内的利率支付逾期利息的理由是：依当然解释方法，“举

轻以明重”，借款期限内尚需支付约定利息，借款逾期后更应按期限

内的利率支付利息，即合法行为尚负支付约定利息之责，违法行为则

更应负该责任；按照国家的有关规定支付逾期利息的理由则为：根据

有约定从约定，无约定从法定之法理，当事人在借款合同中未作约定

的，可按国家的有关规定支付逾期利息。

三是当事人在借款合同中，既未对借款期间的利息作出约定，也

未对逾期借款利息作出约定，此类合同多见于民间借款。又分为两种

类型：一类是定期的无息借款，一类是不定期的无息借款。定期的无

息借款，贷款人则要求借款人从还款期限届满之日起按银行贷款利率

支付逾期利息；不定期的无息借款，贷款人则从向借款人催讨借款或

从起诉之间起要求按银行贷款利率支付利息。依据是

《关于贯彻执行〈中华人民共和国民法通则〉若干问题的意见（试行）》

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第123条，《关于人民法院审理借贷案件的工若干意见》第8条、第

9条的规定。

二、逾期借款利息计算的截止时间

逾期借款利息计算的截止时间因无法律规定，在学界存有很大争

议，也是司法裁判中较为棘手的难题。现将不同观点，概述如下：

第一种观点认为，逾期借款利息应计算至借款偿付完毕之日止。

此观点在实务中占主导地位，支持者众多，并被大多数法官在判决时

所采用。其理由是：《民事诉讼法》第232条虽然规定了被执行人未

按判决指定的期间履行给付金钱义务的，应当加倍支付迟延履行期间

的债务利息。但借款人未按判决指定的期间履行给付金钱义务的行为

又是违约行为的继续。既有法定又有约定，依约定优于法定之法理，

贷款人有权要求借款人支付至借款偿付完毕之日的利息，同时也可选

择加倍支付迟延履行期间的债务利息。

第二种观点认为，逾期借款利息应计算至判决确定的履行期（又

叫宽限期）满之日止。持此种观点者亦不在少数。其理由是：司法裁

判的主要目的是定纷止争，法院对当事人争议的事实进行确认后，判

明是非曲直，确定一个履行期限，要求借款人必须按此期限履行义务，

这是法律的强制力所在。借款人若不按此期限履行义务，则应承担公

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法的责任，如民诉法上的加倍支付迟延履行期间的债务利息，刑法上

的拒不履行判决、裁定罪等。

第三种观点认为，逾期借款利息应计算至判决发生法律效力之日

止。持此观点的人数不多，其理由与第二种观点的理由基本相同。不

同之处在于：《民法通则》第108条规定了“债务应当清偿”的原则，

该原则中当然含有全面、及时清偿之义。只有在债务人暂时无力偿还

债务的情况下，才可以由债务人分期偿还。此分期偿还的例外规定即

为宽限期，在学理上叫“恩惠条款”。《合同法》第206条规定，对

借款期限没有约定或者约定不明确，借款人可以随时返还，贷款人可

以催告借款人在合理期限内返还。此“合理期限”一般为10日，即

使未经催告，从起诉到判决发生法律效力，往往也大于10日。有定

期的借款，期限届满，借款人就应当清偿债务，更无宽限期的问题。

给予借款人一定的履行期限或宽限期，主要是对暂无履行债务能力的

债务人的“恩惠”。据此，断无给予不依法履行债务的人“恩惠”的

必要。实务中一律判决给予借款人一定的宽限期，曲解了立法本意，

应属裁判权的滥用。

第四种观点认为，逾期借款利息应计算至贷款人起诉之日止。持

此观点的人数最少，可谓曲高和寡。其理由是：借款人未按约定期限

还款或者经催告后仍不还款，贷款人认为其合法权益受到了损害，依

法提起诉讼，以保护自己的合法权益。法院只能对已经发生的事实进

行认定并予裁决，而不得对未发生的事实进行认定和裁决，即不能对

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将来发生的事实进行预决。从贷款人起诉之日至判决发生法律效力之

日的期间，是法院审查裁决阶段，根本谈不上借款人违约。判决发生

法律效力后，借款人不履行判决确定的义务，则应承担公法上的责任，

将受到法律的制裁。

上述前三种观点，均有不足之处，相比之下，唯有第四种观点较

为妥当，现试论如下：

根据《合同法》第107条、第207条的规定，借款人未按照约定

的期限返还借款，除应当返还本金和支付期限内的利息外，还应当按

照约定或者国家有关规定支付逾期借款的利息。借款人未按照约定的

期限返还借款的行为，应当承担的是违约责任。返还本金、支付期限

内的利息及逾期利息都是承担违约责任的具体方式。债务人的违约行

为亦为违法行为，当然对债权人的权益造成了损害。债权人起诉请求

法院制裁债务人的违约行为，以保护其合法权益不受损害。债权人起

诉请求裁决的事实应是已发生的事实，而不能对尚未发生的事实请求

法院裁决。从借款逾期之日至起诉之日，应为借款人违约持续期间；

起诉之次日至裁决生效之日，为法院审理的期间，不能算作债务人违

约的期间。因为法院从立案受理到作出判决并生效，时间长短不一，

短的不足一个月（简易程序），长的近一年（延长审限）。若法院审

理的期间算作债务人违约的期间，那么，债务人的违约期间的长短则

操于法官之手，审限时间长则违约期间长，审限时间短则违约时间短，

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此对债务人实为不公。对此有人不仅要问，贷款人不提起诉讼，借款

人则要继续承担逾期利息下去，起诉后借款人反而不再承担起诉后的

逾期利息了，此对贷款人不公。

律师认为，司法裁判，旨在定纷止争。贷款人起诉旨在要求借款

人返还借款及约定期间的借款利息，以实现借款合同的目的。法院对

已发生的事实进行裁决，强制债务人返还借款、支付约定利息及已逾

期利息，以结束当事人之间的纷争。贷款人在起诉前应仔细斟酌，认

真计算，是及时起诉要求借款尽快返还借款，还是耐等时机，待逾期

利息长足后再行主张，对此贷款人当不难选择。第一种观点虽从者众，

但亦最不合理，对贷款人过于偏袒。第二种观点乃曲解法意，人云亦

云，将错就错。第三种观点看似合理，但未将法院审理的期间去除，

对借款人不公。第四种观点逾期借款利息应计算至贷款人起诉之日

止，既能达到司法裁判定纷止争之目的，又能对当事人予以平等保护。

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