保证金制度

保证金制度

导读：规章制度 保证金制度

【篇一：保证金制度】

期货交易中，任何一个交易者必须按照其所买卖期货合约价值的

一定比例缴纳少量奖金，作为其履行期货合约的财力担保，然后才能

参与期货合约的买卖，并视价格变动情况确定是否追加奖金。

保证金的收取是分级进行的，可分为期货交易所向会员收取的保

证金和期货经纪公司向客户收取的保证金，即分为会员保证金和客户

保证金。保证金应当以货币奖金缴纳，可以上市流通国库券、标准仓

单折抵期货保证金，不得使用银行保函等折抵期货保证金。

当每日结算后客户保证金低于期货交易所规定或双方约定的保

证金水平时，期货经纪公司应当按照期货经纪合同约定的方式通知客

户追加保证金，否则期货公司将强行平仓，直至保证金余额能够维持

其剩余头寸。

【篇二：银行存款保证金制度】

银行保证金存款是为取得其他银行服务而为银行提供的风险保

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证金，比如银行承兑汇票保证金，主要是看你需要办理什么风险业务，

银行在看是否需要交纳保证金，

保证金是指用于核算存入银行等金融机构各种保证金性质的存

款。

在法律对于保证金缺乏明确规范的背景下，探讨保证金的类型，

对于备用金类型的保证金、预付款类型的保证金、租赁保证金、装修

保证金、定金类型的保证金、保有返还请求权的保证金、无双倍返还

效力的保证金分别界定，确定各自的法律效力，十分必要。

在证券市场融资购买证券时，投资者所需缴纳的自备款。

现货黄金保证金交易是指交易黄金合约时，无需进行全额资金划

拨，只需按照该黄金合约总额支付一定比例的金额作为持有订单的证

明。现货黄金保证金交易通常有以下几种保证金类型：

1、开户保证金

开户保证金是指交易商规定客户在开设外汇保证金交易账户时，

必须交纳的最低存款金额。

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最低开户保证金：100美元

2、交易保证金

交易保证金是指交易商规定客户入市买入或卖出黄金时，即开盘

买卖时客户账户所必须具有的保证金。

伦敦金：1000美元/手，伦敦银：650美元/手

3、维持保证金

维持保证金是指在持仓过程中，客户的保证金能够维持交易账户

继续持有敞口头寸的最小金额。当客户账户的保证金比例为30%时，

系统便会对其强行平仓。

伦敦金：300美元/手，伦敦银：195美元/手

4、锁仓保证金

锁仓指客户做了产品相同、数量相同，但方向相反的交易。锁仓

保证金是指对锁仓的头寸部分所收取的保证金，系统中的锁仓保证金

是按单边收取的。

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5、可用保证金

可用保证金是指客户账户的保证金净值减去已用保证金的余额。

6、追加保证金

当客户账户的保证金比例小于等于100%时，便会收到追加保证

金的通知。

2投资优势编辑投资外汇保证金的优点：投资目标是国家经济，

而不是上市公司业绩；炒外汇是双边买卖，可买升可卖跌，可避免其

中之规限；可以进行保证金方式交易，投资成本轻；成交量大，不容

易为大户所操控；T+O交易……

投资外汇保证金的八大优点：

投资目标是国家经济，而不是上市公司业绩。

炒外汇是双边买卖，可买升可卖跌，可避免其中之规限。

可以进行保证金方式交易，投资成本轻。

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成交量大，不容易为大户所操控。

T+O交易。

能够掌握亏损的幅度，不会因为没有买家或卖家承接而招致更大

的损失。

二十四小时交易，买卖可随时进行。

利息回报率高。

【篇三：保证金制度的现存问题及政策建议】

工程建设行业保证金制度的现状

保证金制度是实施工程担保的一种具体形式，作为一种行政手段

和经济工具，保证金制度具有积极的作用的一面，为维护建筑市场参

与主体行为的规范与诚信起到了相应的有效作用。

一是随着我国经济由计划转向市场，政府主管部门充分运用经济

杠杆的调控作用，不仅依靠规章制度同时应用经济手段监督管理施工

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企业。政府行政主管部门贯彻落实《建筑法》、《招标投标法》、《行

政许可法》、《担保法》等法律要求，并结合实际出台了《工程建设

项目施工招标投标办法》、《关于在建设工程项目中进一步推行工程

担保制度的意见》等规章制度，对保证金的收取、使用和返还做出了

相应规定；二是一定程度上防止企业出现违法违规行为，通过扣减或

没收保证金来规范企业的经营行为。例如，为了规范工程建设行业农

民工工资支付行为，切实保障农民工通过劳动获得报酬的权利，预防

和解决无故拖欠和克扣农民工工资问题，在2003年开始逐步建立农

民工工资保证金制度。目前，各地方和行业都建立了较为完善的相关

制度，农民工工资保证金制度的推广和贯彻落实，取得了明显的效果。

随着工程建设市场的快速发展，保证金制度得到了普遍应用，而

且渗透到了建设过程的若干环节，其种类繁多，有的甚至已经成为建

设方排除潜在投标人的一个堂而皇之的门槛。

据不完全统计，目前工程建设市场的保证金主要有以下种类：

企业注册保证金。企业注册保证金是施工企业到公司所在地以外

的地区注册，当地政府为了提高入住门槛，或者防止企业的违法违规，

加强对企业的有效约束，向企业收取的保证金。一般按施工企业资质

收取，各地标准不一，一般在30-100万元之间。

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农民工工资保证金。是指为维护建设领域农民工获得劳动报酬的

合法权益，保证施工企业足额支付农民工工资，按照行政主管部门的

要求，在指定银行专户预存的一定数额的资金。各地规定不同，一般

为工程合同价款的1%-3%。

工程投标保证金。投标保证金是投标人在参与投标时按招标文件

的要求向招标人提交的资金。设置的目的是为了在招投标阶段对投标

人进行制约，以防止其中标后出现不诚信行为，给招标人造成损失、

从而在一定程度上保障招标人的权利。投标保证金一般不得超过投标

总价的2%，最高不得超过80万元。

履约保证金。履约保证金是履约担保形式之一，是工程发包人为

防止承包人在合同执行过程中违反合同规定或违约，给发包人造成经

济损失，而提前收取的保证金。履约保证金从标的5%到10%不等。

工程质量保证金。简称“质保金”，是指建设单位与承包人在建

设工程承包合同中约定，在建筑工程竣工验收交付使用后，从应付的

建设工程款中预留一定的金额用以维修建筑工程在保修期限内和保

修范围内出现的质量缺陷，主要担保竣工验收后保修期限内的质量问

题。一般按工程价款结算总额5%左右的比例收取工程质量保证金。

安全生产保证金。是为了落实《中华人民共和国安全安全生产法》

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和《建设工程安全生产管理条例》的有关要求，为了更好的保证施工

企业的安全生产，使安全生产的保证资金落到位。各地收取的标准不

一，一般为合同价的1%左右。

工期保证金。是工程中标后，建设单位和施工单位在签订合同时，

为了约束施工单位按照合同要求按时完成工程，而缴纳的保证金。合

同期内完工，保证金退还施工企业，延期则作为罚金，予以没收。收

取比例和行业和各地标准不一，常见为合同价的5%左右，也有从应

支付的工程款中按1%-5%截留。

优质工程保证金。是地方政府或者建设单位为了加强工程建设质

量，提出明确的工程创优目标，要求施工单位在签订合同时缴纳一定

数额的保证金，施工单位实现了创优计划保证金予以返还，不能实现

予以没收。缴纳的比例不等，一般都由地方政府和建设单位确定。

工程建设市场保证金制度存在的主要问题

保证金制度设置不够合理，缺少必要的法律依据。名目繁多，数

额巨大的保证金在起到一定作用的同时也显现出很多不合理之处。部

分保证金是对施工企业的单方面约束，不是建立在建设方与承包方权

利对等的基础上的：在工程招投标过程中，招标人和投标人作为签订

合同的甲乙双方应各有其权利和义务。招标人可以要求投标人按时履

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约，同时投标人也应该有权要求招标人保证招标程序和过程规范、公

平公正。投标人既须支付投标保证金，按照权利义务对等原则，招标

人也应支付保证金，防止出现“明招暗定”等不规范行为，但是在实

际操作中，只是招标人单方面要求投标人缴纳投标保证金。

履约保证金是推行工程担保制度的体现，宗旨是利用经济手段引

入第三方对工程建设进行担保。承包商履约担保，是业主为了保证承

包商履行施工合同的义务，要求承包商向第三方缴纳履约保证金，第

三方向业主提供保函，一旦承包商违约，由第三方代为履约或赔偿。

同时，业主也应该提供支付保证担保，保证业主履行施工合同的工程

款支付义务，一旦业主违约，由第三方代为支付或赔偿，确保工程款

及时到位支付。但是在激烈的市场竞争中，业主要求承包商提供履约

担保，如果承包商一味坚持要求业主提供工程款支付担保，业主很可

能就会重新选择承包商，迫不得已，承包商只能面对双方不对等的条

件，单方提交履约保证金。

工程质量保证金目前按照2005年原建设部、财政部联合印发了

《关于印发的通知》执行，在保障建设工程竣工交用后落实缺陷责任

期内的维修责任，减少质量投诉，保证建设单位的合法利益等方面发

挥了积极有效的作用。但也暴露出了一些问题，首先，业主单位扣留

质量保证金时比例就高不就低，一般均按照5%左右比例扣留。其次，

质量缺陷期的执行时间长，质量保证金拖欠额度大，追索十分困难。

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再次，建设工程也属于商品，应该具有其他商品的属性，市场上所有

流通的商品只有建筑商品扣留质量保证金，其余商品都是按照市场价

值购买。如果产品质量出了问题，有很多方法处理，比如说法律手段，

双方按合同约定来解决；或者可以采取补救措施，在公证部门的公证

下，增加补救条款等。一些大的建设项目如果出了问题，5%明显不够

赔偿损失的，所以工程质量保证金在这一点上存在违背市场原则的不

合理性。

工程建设市场上常见的保证金很多缺少必要的法律依据，企业注

册保证金、安全生产保证金、工期保证金、优质工程保证金等种类没

有上位法的支持，但是施工企业却依然要按照政府主管部门和业主单

位的要求缴纳。投标保证金、履约保证金、农民工工资保证金、工程

质量保证金虽然有上位法的支持，但是除了投标保证金在相应的规定

中有明确规定，其余的都缺乏法律法规的明确规定。在原国家计委等

七部委共同下发的《工程建设项目施工招标办法》中第三十七条规定：

投标保证金一般不超过投标总价的2%，但最高不得超过80万元人民

币。投标保证金除现金之外，可以使用银行保函、银行汇票、保兑支

票等。在招标过程中，招标人都要求施工企业以现金形式缴纳投标保

证金。

保证金名目繁多，标准不一，严重削弱了建筑施工企业的竞争力。

建筑施工行业的保证金的存在，本来是为了建立高效率、低风险的行

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业规则，但由于法律、政策以及其他多方面原因，这种制度很快在市

场实际中变形，成为特定主体的牟利工具。据中施企协的调研，目前

工程建设企业缴纳的各类保证金名目繁多，涉及到投标保证金、履约

保证金、工程质量保证金、农民工工资保证金、企业注册保证金、安

全生产保证金、优质工程保证金、工期保证金、劳动统筹保证金、承

兑汇票保证金等10个种类。缴纳8种以上保证金的企业占10%，缴

纳5-8种的占58%，缴纳5种以下的占32%。不同地区要求保证金的

比例也不相同，企业只能按照各地方政府和业主单位的规定进行缴纳。

建筑施工行业是微利行业，根据统计，建筑强省江苏省建筑施工

企业的平均利润率不足2、2%。保证金需要提前交纳或者直接从工程

款中扣除，保证金属于流动资金部分，流动资金就是企业生产经营的

生命线，很多企业需要银行的高息贷款，而保证金是没有任何利息的

闲置，从资金上说是一种浪费，增加了企业的经济负担，加大了企业

资金周转难度，削弱了企业的市场竞争力，严重制约了企业的发展进

步。

以一个特级或一级资质企业为例，如每年接20项工程，施工总

产值以10亿元计算，履约保证金按照5%的比例缴纳，光履约保证金

一项将是5000万元。工程竣工不结算，一拖两三年，履约保证金的

退还变得遥遥无期。

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保证金易造成款项拖欠。虽然各种名目的保证金都有归还期限，

但是在实际中政府部门和业主会以各种理由拖延，建筑施工企业没有

具体的应对措施，保证金名目众多，返还的时候不能全额、返还时间

无法保证，已经成为工程建设行业的通病。这样企业的负担会越来越

重，利润空间越来越小，进而影响企业扩充积累，阻碍可持续发展目

标的实现。如果在此期间，相关部门或单位的负责人可能发生变化，

更会为保证金的返还增加了难度。对工程建设企业来讲，保证金的催

收也会耗费大量的时间和精力，极易造成款项的拖欠。

北京城建集团有限责任公司2006年-2010年，对已竣已结工程

质量保证金执行情况统计：已竣已结工程1630项，施工总额861、6

亿元，质量保证金预留总额43、08亿元，平均预留比例5%，保证金

到期返还总额19、004亿元，返还率44、1%。质量缺陷维修费用3、

09亿元，支付维修费用占预留的质量保证金比例9、1%。被发包方拖

欠和预留的质量保证金数额高达24亿元，占预留保证金总额的55、

7%。均为无息拖欠。保证金的巨额拖欠，目前已经成为建筑施工企业

履步维艰的又一大羁绊，制约了施工企业的生存与发展。

保证金影响社会和谐稳定。由于保证金大量占用了工程建设企业

的资金，由于资金不足可能引发一系列隐患：由于资金不足可能导致

企业经营能力下降，转变经济发展方式能力不足；部分实力不强的企

业只能将资金压力向下传递，拖欠劳务企业的工程款；施工材料减料

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缩水，达不到质量要求；工程款支付不及时，工期延后等问题都可能

出现。这些现象扰乱了工程建设市场秩序，容易引起连锁反应，导致

法律案件增多，甚至出现一些民工欠薪讨薪、劳务官司、纠纷等影响

国家社会和谐稳定的事件发生。

保证金制度存在问题的原因分析

法律法规不够完善是保证金问题的主要原因。我国现行的《建筑

法》、《招标投标法》、《合同法》都没有明确规定工程建设行业保

证金收取的种类、比例和返还时间，这就从源头上给了相关政府主管

部门和业主单位随意收取保证金的机会。一些地方保护和部门利益驱

动的“土政策”、“土法规”应运而生，使法律缺少了公正性和严肃

性，是目前保证金问题的主要原因。

“多头管理”和“交叉执法”造成保证金制度缺乏规范和统一。

目前，我国工程建设市场的管理部门众多，造成了多头执法、交叉执

法、越权执法、超前执法的问题严重。多年来，绝大多数的工程建设

企业，在承受自身体制变动阵痛的同时，还饱受建筑市场多头管理的

执法困扰。各种保证金越交越多，接待的执法部门越来越多，对工程

建设企业的管理已经由原来的“条状”行业管理，变成了现在的“网

状”政府部门集体管理。这种重复执法、过度执法的问题出现，增加

了保证金的种类和额度，严重干扰了工程建设企业的正常生产经营活

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动，制约了企业的健康发展。

政策建议

修订和完善相关法律法规，规范市场秩序。现行的《建筑法》《招

标投标法》《合同法》都有许多需要补充和细化的地方，特别是《建

筑法》的修订刻不容缓，以便从源头上依法治理整顿规范建筑市场。

进一步提升法律的公正性和严肃性，做到有法可依、有法必依、违者

必究、究则必严。使建筑市场参与的各方主体都能够得到法律的平等

保护。

减少保证金种类，统一标准。建筑市场上的保证金种类多，收取

标准差异大。减轻建筑施工企业负担有利于增强企业核心竞争力，提

高建设工程质量安全水平。减轻建筑施工企业负担，有效保证企业合

理的生产经营利润，有利于企业集中精力做工程，加大在设备更新、

人才培养、科技创新、技术储备和质量安全管理等方面的投入，不断

提升工程技术与管理水平，确保工程质量与安全。

明确保证金收取种类，除法律明确规定可以收取的保证金外，其

他的应全部予以取消；规范保证金收取，规定规范保证金收取的形式、

金额及返还周期，各地统一标准，并监督实施。

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加大银行保函应用范围，逐步取消用现金缴纳保证金。银行保函

是指银行应申请人的请求向第三人开具的，用以担保申请人依约履行

与第三人所定协议的书面信誉保证。一旦申请人未能依约履行义务，

则第三人可以该书面保证文件为依据，请求银行承担保证责任。常见

的保函种类有：

投标保函：又称缔约保函。是指承包商在招投标阶段向开发商开

具的，保证在中标后同开发商缔结合同的独立银行保函。投标保函的

金额按照国际惯例，一般相当于承包商报价总金额的2%-3%，期限应

与报价的有效期相同，即90-180天。

预付款保函：开发商为了使承包商尽快动工，常常会在施工前给

付承包商一定比例的预付款。为防止承包商拿到预付款后怠于动工或

携款逃走，开发商一般会要求承包商申请银行开具与预付款等额的独

立银行保函，一旦承包商未依约动工，开发商即可凭保函向开具保函

的银行索赔。预付款保函金额应与业主支付的预付款数额相同，即合

同金额的10%左右。

履约保函：为保证承包商依约履行合同义务，开发商按合同总额

的一定比例要求承包商开具独立银行保函，如果承包商没有依约履行

合同义务，开具保函的银行将承担给付保函金额的担保责任。履约保

函的金额一般为合同金额的10%左右。

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工程维修保函：建设工程完工后，承包商对完工工程有一定期限

的维修义务。为担保该项义务的履行，承包商向开发商出具独立银行

保函。维修保函一般依惯例及规定为合同总价款的5%-10%。

目前，银行保函在我国建筑市场上的应用有限，很多政府主管部

门和业主单位不接受银行保函，要求施工企业必须用现金缴纳各种保

证金。个别地区的银行甚至不给建筑施工企业开具保函，这大大的加

重了施工企业的资金负担，造成了企业流动资金紧张的局面。

探索和建立社会保险体系。利用建筑工程质量保险逐步取代现行

的保证金制度，将风险管理引入工程建设市场。建筑工程质量保险是

国际上通行的建筑工程质量管理方式，承保建筑工程质量因潜在缺陷

发生的质量事故造成的赔偿责任。

“十二五”期间，北京市将加强和银监、保监部门合作，在建筑

市场推行工程质量保险和工程保证担保制度，其中，工程质量保险将

率先在保障性住房建设中开展试点。相关部门将会联合制定和发布工

程质量保险制度配套法规和实施细则。相关部门将会联合制定和发布

工程质量保险制度配套法规和实施细则。相关部门将会联合制定和发

布工程质量保险制度配套法规和实施细则。

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从切实减轻施工企业负担的角度出发，结合市场实际，引入社会

保险体系，建立相应的管理制度，完善保险机制和体制。

【篇四：保证金交易制度】

在股指期货交易中，为了确保履约，维护交易双方的合法权益，

实行保证金交易制度。凡参与股指期货交易，无论买方还是卖方，均

需按所在交易所的规定缴纳保证金，保证金是交易者履行合约的财力

担保金。

在《中国金融期货交易所结算细则》中，保证金分为交易保证金

和结算准备金。

交易保证金是指结算会员存入交易所专用结算账户中确保合约

履约的资金，是已被合约占用的保证金，其金额按合约总价值的一定

比例来计算。当买卖双方成交后，交易所按公布标准向买卖双方、按

买入和卖出的持仓量分别收取交易保证金。

结算准备金是指结算会员在交易所专用结算账户中预先准备的

资金，是未被合约占用的保证金。结算准备金最低余额须以会员自有

资金缴纳。交易所有权根据市场情况调整结算会员结算准备金最低余

额标准。

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结算会员向非结算会员和投资者收取的交易保证金不得低于交

易所向结算会员收取的交易保证金。非结算会员向投资者收取的交易

保证金不得低于结算会员向非结算会员收取的交易保证金。结算会员

的自营业务只能通过其专用自营结算账户进行，其保证金必须与其经

纪业务分账结算。

【篇五：如何建立企业保证金制度】

一、充分认识建立企业工资保证金制度的重要性。建立企业工资

保证金制度，是落实党的十七大提出建立企业工资支付保障机制的重

大举措，是贯彻落实科学发展观，坚持以人为本、维护劳动者合法权

益、构建和谐社会的根本要求。随着我市经济迅速发展，进城务工人

员已成为经济建设的主力军。但近年来，我市因劳动报酬引起的劳动

争议案件不断发生，企业拖欠、克扣劳动者工资的案件以及建设工程

施工企业拖欠劳动者工资的案件日益增多，由此引发的突发事件时有

发生，已成为社会各界密切关注的社会焦点问题，在一定程度上构成

了社会的不因素。各级政府和相关部门要以理论和“三个

代表”重要思想为指导，贯彻和落实科学发展观，充分认识建立企业

工资保证金制度，保障企业职工工资按时足额发放问题的重要性、紧

迫性，采取积极有效措施，抓紧建立健全企业工资保证金制度。

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二、房屋建筑和市政基础设施工程项目的施工企业工资保证金制

度按相关文件的要求规定执行。

三、其他行业建立企业工资保证金制度的有关事项。

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