保证金制度整理4篇

保证金制度（整理4篇）

篇1：保证金制度 在股指期货交易中，为了确保履约，维

护交易双方的合法权益，执行保证金交易制度。凡参加股指

期货交易，无论买方还是卖方，均需按所在交易所的规定缴

纳保证金，保证金是交易者履行合约的财力担保金。

在(征求意见稿)中，保证金分为交易保证金和结算打算金。

交易保证金是指结算会员存入交易所专用结算账户中确

保合约履约的资金，是已被合约占用的保证金，其金额按合

约总价值的一定比例来计算。当买卖双方成交后，交易所按

公布标准向买卖双方、按买入和卖出的持仓量分别收取交易

保证金。

结算打算金是指结算会员在交易所专用结算账户中预先

打算的资金，是未被合约占用的保证金。结算打算金最低余

额须以会员自有资金缴纳。交易全部权根据市场情况调整结

算会员结算打算金最低余额标准。

结算会员向非结算会员和投资者收取的交易保证金不得

低于交易所向结算会员收取的交易保证金。非结算会员向投

资者收取的交易保证金不得低于结算会员向非结算会员收

取的交易保证金。结算会员的自营业务只能通过其专用自营

结算账户进行，其保证金必须与其经纪业务分账结算。

篇2：保证金制度 工程建设行业保证金制度的现状

保证金制度是实施工程担保的一种详细形式，作为一种行

政手段和经济工具，保证金制度具有乐观的作用的一面，为

维护建筑市场参加主体行为的规范与诚信起到了相应的有

效作用。

一是随着我国经济由计划转向市场，政府主管部门充分运

用经济杠杆的调控作用，不仅依靠规章制度同时应用经济手

段监督管理施工企业。政府行政主管部门贯彻落实、、、等法

律要求，并结合实际出台了、等规章制度，对保证金的收取、

使用和返还做出了相应规定二是一定程度上防止企业出现

违法违规行为，通过扣减或没收保证金来规范企业的经营行

为。例如，为了规范工程建设行业农夫工工资支付行为，切

实保障农夫工通过劳动获得酬劳的权利，预防和解决无故拖

欠和克扣农夫工工资问题，在2021年开头逐步建立农夫工

工资保证金制度。目前，各地方和行业都建立了较为完善的

相关制度，农夫工工资保证金制度的推广和贯彻落实，取得

了明显的效果。

随着工程建设市场的快速进展，保证金制度得到了普遍应

用，而且渗透到了建设过程的若干环节，其种类繁多，有的

甚至已经成为建设方排解潜在投标人的一个堂而皇之的门

槛。

据不完全统计，目前工程建设市场的保证金主要有以下种

类:

企业注册保证金。企业注册保证金是施工企业到公司所在

地以外的地区注册，当地政府为了提高入住门槛，或者防止

企业的违法违规，加强对企业的有效约束，向企业收取的保

证金。一般按施工企业资质收取，各地标准不一，一般在

30-100万元之间。

农夫工工资保证金。是指为维护建设领域农夫工获得劳动

酬劳的合法权益，保证施工企业足额支付农夫工工资，根据

行政主管部门的要求，在指定银行专户预存的一定数额的资

金。各地规定不同，一般为工程合同价款的1%-3%。

工程投标保证金。投标保证金是投标人在参加投标时按招

标文件的要求向招标人提交的资金。设置的目的是为了在招

投标阶段对投标人进行制约，以防止其中标后出现不诚信行

为(比如不签合同)，给招标人造成损失、从而在一定程度上

保障招标人的权利。投标保证金一般不得超过投标总价的2%，

最高不得超过80万元。

履约保证金。履约保证金是履约担保形式之一，是工程发

包人为防止承包人在合同执行过程中违反合同规定或违约，

给发包人造成经济损失，而提前收取的保证金。履约保证金

从标的5%到10%不等。

工程质量保证金。简称“质保金”，是指建设单位与承包

人在建设工程承包合同中约定，在建筑工程竣工验收交付使

用后，从应付的建设工程款中预留一定的金额用以维修建筑

工程在保修期限内和保修范围内出现的质量缺陷，主要担保

竣工验收后保修期限内的质量问题。一般按工程价款结算总

额5%左右的比例收取工程质量保证金。

平安生产保证金。是为了落实和的有关要求，为了更好的

保证施工企业的平安生产，使平安生产的保证资金落到位。

各地收取的标准不一，一般为合同价的1%左右。

工期保证金。是工程中标后，建设单位和施工单位在签订

合同时，为了约束施工单位根据合同要求按时完成工程，而

缴纳的保证金。合同期内完工，保证金退还施工企业，延期

则作为罚金，予以没收。收取比例和行业和各地标准不一，

常见为合同价的5%左右，也有从应支付的工程款中按1%-5%

截留。

优质工程保证金。是地方政府或者建设单位为了加强工程

建设质量，提出明确的工程创优目标，要求施工单位在签订

合同时缴纳一定数额的保证金，施工单位实现了创优计划保

证金予以返还，不能实现予以没收。缴纳的比例不等，一般

都由地方政府和建设单位确定。

工程建设市场保证金制度存在的主要问题

保证金制度设置不够合理，缺少必要的法律依据。名目繁

多，数额巨大的保证金在起到一定作用的同时也显现出很多

不合理之处。部分保证金是对施工企业的单方面约束，不是

建立在建设方与承包方权利对等的基础上的:在工程招投标

过程中，招标人和投标人作为签订合同的甲乙双方应各有其

权利和义务。招标人可以要求投标人按时履约，同时投标人

也应该有权要求招标人保证招标程序和过程规范、公平公正。

投标人既须支付投标保证金，根据权利义务对等原则，招标

人也应支付保证金，防止出现“明招暗定”等不规范行为，

但是在实际操作中，只是招标人单方面要求投标人缴纳投标

保证金。

履约保证金是推行工程担保制度的体现，宗旨是利用经济

手段引入第三方对工程建设进行担保。承包商履约担保，是

业主为了保证承包商履行施工合同的义务，要求承包商向第

三方(银行或担保公司)缴纳履约保证金，第三方向业主提供

保函，一旦承包商违约，由第三方代为履约或赔偿。同时，

业主也应该提供支付保证担保，保证业主履行施工合同的工

程款支付义务，一旦业主违约，由第三方代为支付或赔偿，

确保工程款准时到位支付。但是在激烈的市场竞争中，业主

要求承包商提供履约担保，假如承包商一味坚持要求业主提

供工程款支付担保，业主很可能就会重新选择承包商，迫不

得已，承包商只能面对双方不对等的条件，单方提交履约保

证金。

工程质量保证金目前根据2021年原建设部、财政部联合

印发了的通知>(建质[2021]7号)执行，在保障建设工程竣工

交用后落实缺陷责任期内的维修责任，削减质量投诉，保证

建设单位的合法利益等方面发挥了乐观有效的作用。但也暴

露出了一些问题，首先，业主单位扣留质量保证金时比例就

高不就低，一般均根据5%左右比例扣留。其次，质量缺陷期

的执行时间长，质量保证金拖欠额度大，追索十分困难。再

次，建设工程也属于商品，应该具有其他商品的属性，市场

上全部流通的商品只有建筑商品扣留质量保证金，其余商品

都是根据市场价值购买。假如产品质量出了问题，有很多方

法处理，比如说法律手段，双方按合同约定来解决或者可以

实行补救措施，在公证部门的公证下，增加补救条款等。一

些大的建设项目假如出了问题，5%明显不够赔偿损失的，所

以工程质量保证金在这一点上存在违反市场原则的不合理

性。

工程建设市场上常见的保证金很多缺少必要的法律依据，

企业注册保证金、平安生产保证金、工期保证金、优质工程

保证金等种类没有上位法的支持，但是施工企业却依然要根

据政府主管部门和业主单位的要求缴纳。投标保证金、履约

保证金、农夫工工资保证金、工程质量保证金虽然有上位法

的支持，但是除了投标保证金在相应的规定中有明确规定，

其余的都缺乏法律法规的明确规定。在原国家计委等七部委

共同下发的(国家计委等七部委局30号令)中第三十七条规

定:投标保证金一般不超过投标总价的2%，但最高不得超过

80万元人民币。投标保证金除现金之外，可以使用银行保函、

银行汇票、保兑支票等。在招标过程中，招标人都要求施工

企业以现金形式缴纳投标保证金。

保证金名目繁多，标准不一，严重削弱了建筑施工企业的

竞争力。建筑施工行业的保证金的存在，原来是为了建立高

效率、低风险的行业规章，但由于法律、政策以及其他多方

面原因，这种制度很快在市场实际中变形，成为特定主体的

牟利工具。据中施企协的调研，目前工程建设企业缴纳的各

类保证金名目繁多，涉及到投标保证金、履约保证金、工程

质量保证金、农夫工工资保证金、企业注册保证金、平安生

产保证金、优质工程保证金、工期保证金、劳动统筹保证金、

承兑汇票保证金等10个种类。缴纳8种以上保证金的企业

占10%，缴纳5-8种的占58%，缴纳5种以下的占32%。不同

地区要求保证金的比例也不相同，企业只能根据各地方政府

和业主单位的规定进行缴纳。

建筑施工行业是微利行业，根据统计，建筑强省江苏省建

筑施工企业的平均利润率不足2、2%。保证金需要提前交纳

或者直接从工程款中扣除，保证金属于流淌资金部分，流淌

资金就是企业生产经营的生命线，很多企业需要银行的高息

贷款，而保证金是没有任何利息的闲置，从资金上说是一种

浪费，增加了企业的经济负担，加大了企业资金周转难度，

削弱了企业的市场竞争力，严重制约了企业的进展进步。

以一个特级或一级资质企业为例，如每年接20项工程，

施工总产值以10亿元计算，履约保证金根据5%的比例缴纳，

光履约保证金一项将是5000万元。工程竣工不结算，一拖

两三年，履约保证金的退还变得遥遥无期。

保证金易造成款项拖欠。虽然各种名目的保证金都有归还

期限，但是在实际中zhèng fǔ 部门和业主会以各种理由

拖延，建筑施工企业没有详细的应对措施，保证金名目众多，

返还的时候不能全额、返还时间无法保证，已经成为工程建

设行业的通病。这样企业的负担会越来越重，利润空间越来

越小，进而影响企业扩充积累，阻碍可持续进展目标的实现。

假如在此期间，相关部门或单位的负责人可能发生变化，更

会为保证金的返还增加了难度。对工程建设企业来讲，保证

金的催收也会耗费大量的时间和精力，极易造成款项的拖欠。

北京城建集团有限责任公司2021年-2021年，对已竣已结

工程质量保证金执行情况统计:已竣已结工程1630项，施工

总额861、6亿元，质量保证金预留总额43、08亿元，平均

预留比例5%，保证金到期返还总额19、004亿元，返还率

44、1%。质量缺陷维修费用3、09亿元，支付维修费用占预

留的质量保证金比例9、1%。被发包方拖欠和预留的质量保

证金数额高达24亿元，占预留保证金总额的55、7%。均为

无息拖欠。保证金的巨额拖欠，目前已经成为建筑施工企业

履步维艰的又一大羁绊，制约了施工企业的生存 与进展。

保证金影响社会和谐稳定。由于保证金大量占用了工程建

设企业的资金，由于资金不足可能引发一系列隐患:由于资

金不足可能导致企业经营能力下降，转变经济进展方式能力

不足部分实力不强的企业只能将资金压力向下传递，拖欠劳

务企业的工程款施工材料减料缩水，达不到质量要求工程款

支付不准时，工期延后等问题都可能出现。这些现象扰乱了

工程建设市场秩序，容易引起连锁反应，导致法律案件增多，

甚至出现一些民工欠薪讨薪、劳务官司、纠纷等影响国家社

会和谐稳定的事件发生。

保证金制度存在问题的原因分析

法律法规不够完善是保证金问题的主要原因。我国现行

的、、都没有明确规定工程建设行业保证金收取的种类、比

例和返还时间，这就从源头上给了相关政府主管部门和业主

单位任意收取保证金的机会。一些地方保护和部门利益驱动

的“土政策”、“土法规”应运而生，使法律缺少了公正性和

严格性，是目前保证金问题的主要原因。

“多头管理”和“交叉执法”造成保证金制度缺乏规范和

统一。目前，我国工程建设市场的管理部门众多，造成了多

头执法、交叉执法、越权执法、超前执法的问题严重。多年

来，绝大多数的工程建设企业，在承受自身体制变动阵痛的

同时，还饱受建筑市场多头管理的执法困扰。各种保证金越

交越多，接待的执法部门越来越多，对工程建设企业的管理

已经由原来的“条状”行业管理，变成了现在的“网状”zh

èng fǔ 部门集体管理。这种重复执法、过度执法的问题

出现，增加了保证金的种类和额度，严重干扰了工程建设企

业的正常生产经营活动，制约了企业的健康进展。

政策建议

修订和完善相关法律法规，规范市场秩序。现行的都有许

多需要补充和细化的地方，特殊是的修订刻不容缓，以便从

源头上依法治理整顿规范建筑市场。进一步提升法律的公正

性和严格性，做到有法可依、有法必依、违者必究、究则必

严。使建筑市场参加的各方主体都能够得到法律的公平保护。

削减保证金种类，统一标准。建筑市场上的保证金种类多，

收取标准差异大。减轻建筑施工企业负担有利于增强企业核

心竞争力，提高建设工程质量平安水平。减轻建筑施工企业

负担，有效保证企业合理的生产经营利润，有利于企业集中

精力做工程，加大在设备更新、人才培育、科技创新、技术

储备和质量平安管理等方面的投入，不断提升工程技术与管

理水平，确保工程质量与平安。

明确保证金收取种类，除法律明确规定可以收取的保证金

外，其他的应全部予以取消规范保证金收取，规定规范保证

金收取的形式、金额及返还周期，各地统一标准，并监督实

施。

加大银行保函应用范围，逐步取消用现金缴纳保证金。银

行保函是指银行应申请人的请求向第三人开具的，用以担保

申请人依约履行与第三人所定协议的书面信誉保证。一旦申

请人未能依约履行义务(包括缔约和履约)，则第三人可以该

书面保证文件为依据，请求银行承担保证责任。常见的保函

种类有:

投标保函:又称缔约保函。是指承包商在招投标阶段向开

发商开具的，保证在中标后同开发商缔结合同的独立银行保

函。投标保函的金额根据国际惯例，一般相当于承包商报价

总金额的2%-3%，期限应与报价的有效期相同，即90-180天。

预付款保函:开发商为了使承包商尽快动工，常常会在施

工前给付承包商一定比例的预付款。为防止承包商拿到预付

款后怠于动工或携款逃走，开发商一般会要求承包商申请银

行开具与预付款等额的独立银行保函，一旦承包商未依约动

工，开发商即可凭保函向开具保函的银行索赔。预付款保函

金额应与业主支付的预付款数额相同，即合同金额的10%左

右(一般情况下不低于5%，不高于15%)。

履约保函:为保证承包商依约履行合同义务，开发商按合

同总额的一定比例要求承包商开具独立银行保函，假如承包

商没有依约履行合同义务，开具保函的银行将承担给付保函

金额的担保责任。履约保函的金额一般为合同金额的10%左

右。

工程维修保函:建设工程完工后，承包商对完工工程有一

定期限的维修义务。为担保该项义务的履行，承包商向开发

商出具独立银行保函。维修保函一般依惯例及规定为合同总

价款的5%-10%。

目前，银行保函在我国建筑市场上的应用有限，很多政府

主管部门和业主单位不接受银行保函，要求施工企业必须用

现金缴纳各种保证金。个别地区的银行甚至不给建筑施工企

业开具保函，这大大的加重了施工企业的资金负担，造成了

企业流淌资金紧张的局面。

探究和建立社会保险体系。利用建筑工程质量保险逐步取

代现行的保证金制度，将风险管理引入工程建设市场。建筑

工程质量保险是国际上通行的建筑工程质量管理方式，承保

建筑工程质量因潜在缺陷发生的质量事故造成的赔偿责任。

“十二五”期间，北京市将加强和银监、保监部门合作，

在建筑市场推行工程质量保险和工程保证担保制度，其中，

工程质量保险将领先在保障性住房建设中开展试点。相关部

门将会联合制定和发布工程质量保险制度配套法规和实施

细则。相关部门将会联合制定和发布工程质量保险制度配套

法规和实施细则。相关部门将会联合制定和发布工程质量保

险制度配套法规和实施细则。

从切实减轻施工企业负担的角度动身，结合市场实际，引

入社会保险体系，建立相应的管理制度，完善保险机制和体

制。

篇3：保证金制度 期货交易中，任何一个交易者必须根据

其所买卖期货合约价值的一定比例(通常为5%-10%)缴纳少

量奖金，作为其履行期货合约的财力担保，然后才能参加期

货合约的买卖，并视价格变动情况确定是否追加奖金。

保证金的收取是分级进行的，可分为期货交易所向会员收

取的保证金和期货经纪公司向客户收取的保证金，即分为会

员保证金和客户保证金。保证金应当以货币奖金缴纳，可以

上市流通国库券、标准仓单折抵期货保证金，不得使用银行

保函等折抵期货保证金。

当每日结算后客户保证金低于期货交易所规定或双方约

定的保证金水平时，期货经纪公司应当根据期货经纪合同约

定的方式通知客户追加保证金，否则期货公司将强行平仓，

直至保证金余额能够维持其剩余头寸。

篇4：保证金制度 银行保证金存款是为取得其他银行服务

而为银行提供的风险保证金，比如银行承兑汇票保证金，主

要是看你需要办理什么风险业务，银行在看是否需要交纳保

证金，保证金是指用于核算存入银行等金融机构各种保证金

性质的存款。

在法律对于保证金缺乏明确规范的背景下，探讨保证金的

类型，对于备用金类型的'保证金、预付款类型的保证金、

租赁保证金、装修保证金、定金类型的保证金、保有返还请

求权的保证金、无双倍返还效力的保证金分别界定，确定各

自的法律效力，十分必要。

在证券市场融资购买证券时，投资者所需缴纳的自备款。

现货黄金保证金交易是指交易黄金合约时，无需进行全额

资金划拨，只需根据该黄金合约总额支付一定比例的金额作

为持有订单的证明。现货黄金保证金交易通常有以下几种保

证金类型:

1、开户保证金

开户保证金是指交易商规定客户在开设外汇保证金交易

账户时，必须交纳的最低存款金额。

最低开户保证金:100美元

2、交易保证金

交易保证金是指交易商规定客户入市买入或卖出黄金时，

即开盘买卖时客户账户所必须具有的保证金。

伦敦金:1000美元/手，伦敦银:650美元/手

3、维持保证金

维持保证金是指在持仓过程中，客户的保证金能够维持交

易账户继续持有敞口头寸的最小金额。保证金制度。当客户

账户的保证金比例为30%时，系统便会对其强行平仓。

伦敦金:300美元/手，伦敦银:195美元/手

4、锁仓保证金

锁仓指客户做了产品相同、数量相同，但方向相反的交易。

锁仓保证金是指对锁仓的头寸部分所收取的保证金，系统中

的锁仓保证金是按单边收取的。

5、可用保证金

可用保证金是指客户账户的保证金净值减去已用保证金

的余额。

6、追加保证金

当客户账户的保证金比例小于等于100%时，便会收到追加

保证金的通知。

2投资优势编辑投资外汇保证金的优点:投资目标是国家

经济，而不是上市公司业绩炒外汇是双边买卖，可买升可卖

跌，可避开其中之规限可以进行保证金方式交易，投资成本

轻成交量大，不容易为大户所操控t+o交易……

投资外汇保证金的八大优点:

投资目标是国家经济，而不是上市公司业绩。

炒外汇是双边买卖，可买升可卖跌，可避开其中之规限。

可以进行保证金方式交易，投资成本轻。

成交量大，不容易为大户所操控。

t+o交易。

能够把握亏损的幅度(设定止损)，不会由于没有买家或卖

家承接而招致更大的损失。

二十四小时交易，买卖可随时进行。

利息回报率高(股票每年最多只派息四次，而外汇则是若

投资者持有高息货币合约者，每日都可享有利息)。