增值税一般纳税人网上报税操作流程

增值税一般纳税人网上报税操作流程

(1）每月1号抄税。进入金税系统,点“报税处理/抄报税管理/抄

税处理”菜单或导航图中的“抄税处理”，系统弹出请选择抄税期对话

框，选本期资料,确定。系统自动将本期税额抄写到税控IC卡上,并提

示“发票抄税处理成功",点确定。

（2）抄完税后打印销项报表，点“报税处理/抄报税管理/发票资

料查询打印”系统弹出“发票资料查询打印对话框”，选择发票种类，选

择月份，所属税期,打印本月发生的发票汇总表及明细清单。

（3)远程报税。读取金税卡报税状态，打开“远程报税”点“报税状

态"，系统提示,金税卡状态读取成功,可进行远程报税,点确定,再点“远

程报税”系统提示“正在准备报税数据向税务局提交”，请稍候，如果操

作成功，系统将提示提交成功,请稍后查询报税结果!点确定。稍等会

点“报税结果”，点确定。稍等会点“报税结果"，系统弹出：报税结果

查询窗口，右上角有相错误号，271D为正常，此状态表明上传数据

成功，尚未进行一窗式比对，点关闭即可。

(4）进入网上纳税申报系统，填写申报表一般纳税人到少填6张

表（“资产负债表"，“损益表”，“固定资产进项税额抵扣情况表”，“销

项税（表一)”，“进项税(表二)”，“增值税纳税申报表"）。检查报表无

误，上传报表，统提示“正在准备报税数据向税务局提交"，请稍候,

如果操作成功，系统将提示提交成功,如果纳税人已开通银税联网三

方协议，此时系统会提示是否扣款。请注意，现在不要点扣款，先进

金税系统,点“报税结果"系统弹出“报税结果查询”窗口,右上角有个错

误号：0000表示比对成功，(如错误号仍为271D，就得在金税系统

内重新报税;如一窗式比对不成功的状态下点了扣款，将无法自动扣

款，等报完税后上办税服务大厅或银行进行缴款，现在进入网上纳税

申报系统点扣款，系统会显示扣款成功.

（5)清卡。进入开票系统，打开远程抄报税，点报税状态，系统

弹出”报税结果查询”窗口，右上角有个错误号：0000一窗式比对成功。

进入远程抄报，点“清卡操作按钮”，系统弹出“清卡操作成功,点确定。