财务会计报表

资产负债表

会企01表

编制单位:年月日单位:元

资产期末余额

年初余

额

负债和全部者权益（或股

东权益）

期末余额年初余额

流动资产:流动负债:

货币资金短期借款

交易性金融资产交易性金融负债

应收票据应付票据

应收账款应付账款

预付款项预收款项

应收利息应付职员薪酬

应收股利应交税费

其她应收款应付利息

存货应付股利

一年内到期非流动资

产

其她应付款

其她流动资产一年内到期非流动负债

流动资产累计其她流动负债

非流动资产:流动负债累计

可供出售金融资产非流动负债:

持有至到期投资长久借款

长久应收款应付债券

长久股权投资长久应付款

投资性房地产专题应付款

固定资产估计负债

在建工程递延所得税负债

工程物资其她非流动负债

固定资产清理非流动负债累计

生产性生物资产负债累计

油气资产

全部者权益（或股东权

益）:

无形资产实收资本（或股本）

开发支出资本公积

商誉减:库存股

长久待摊费用盈余公积

递延所得税资产未分配利润

其她非流动资产

全部者权益（或股东权益）

累计

非流动资产累计

资产总计负债和全部者权益（或股

东权益）总计

利润表

会企02表

编制单位:年月单位:元

项目本期金额上期金额

一、营业收入

减:营业成本

营业税金及附加

销售费用

管理费用

财务费用

资产减值损失

加:公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

投资收益（损失以“-”号填列）

其中:对联营企业和合营企业投资收益

二、营业利润（亏损以“-”号填列）

加:营业外收入

减:营业外支出

其中:非流动资产处理损失

三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

减:所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

五、每股收益:

（一）基础每股收益

（二）稀释每股收益

全部者权益变动表

会企04表

编制单位:年度单位:元

项目

本年金额上年金额

实收资

本（或股

本）

资本

公积

减:

库存

股

盈余

公积

未分

配利

润

全部者

权益累

计

实收

资本

（或

股

本）

资

本

公

积

减:库

存股

盈余

公积

未分配

利润

全部者

权益累

计

一、上年

年末余额

加:会计

政策变更

前期差错

更正

二、本年

年初余额

三、本年

增减变动

金额（降低

以“-”号

填）列）

（一）净利

润

（二）直接

计入全部

者权益利

得和损失

1.可供出

售金融资

产公允价

值变动净

额

2.权益法

下被投资

单位其她

全部者权

益变动影

响

3.与计入

全部者权

益项目相

关所得税

影响

4.其她

上述（一）

和（二）小

计

（三）全部

者投入和

降低资本

1.全部者

投入资本

2.股份支

付计入全

部者权益

金额

3.其她

（四）利润

分配

1.提取盈

余公积

2.对全部

者（或股

东）分配

3.其她

（五）全部

者权益内

部结转

1.资本公

积转增资

本（或股

本）

2.盈余公

积转增资

本（或股

本）

3.盈余公

积填补亏

损

4.其她

四、本年

年末余额

项目本期金额上期金额

一、经营活动产生现金流量:

销售商品、提供劳务收到现金

收到税费返还

收到其她与经营活动相关现金

经营活动现金流入小计

购置商品、接收劳务支付现金

支付给职员以及为职员支付现金

支付各项税费

支付其她与经营活动相关现金

经营活动现金流出小计

经营活动产生现金流量净额

二、投资活动产生现金流量:

收回投资收到现金

取得投资收益收到现金

处理固定资产、无形资产和其她长久资产收回现金净额

处理子企业及其她营业单位收到现金净额

收到其她与投资活动相关现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其她长久资产支付现金

投资支付现金

取得子企业及其她营业单位支付现金净额

支付其她与投资活动相关现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生现金流量净额

三、筹资活动产生现金流量:

吸收投资收到现金

取得借款收到现金

收到其她与筹资活动相关现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付现金

分配股利、利润或偿付利息支付现金

现金流量表

会企

03表

编制单位:

年月单位:

元

支付其她与筹资活动相关现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物影响

五、现金及现金等价物净增加额

加:期初现金及现金等价物余额

六、期末现金及现金等价物余额

补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调整为经营活动现金流量:

净利润

加:资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

无形资产摊销

长久待摊费用摊销

处理固定资产、无形资产和其她长久资产损失（收益以

“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列）

投资损失（收益以“－”号填列）

递延所得税资产降低（增加以“－”号填列）

递延所得税负债增加（降低以“－”号填列）

存货降低（增加以“－”号填列）

经营性应收项目降低（增加以“－”号填列）

经营性应付项目增加（降低以“－”号填列）

其她

经营活动产生现金流量净额

2.不包含现金收支重大投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期可转换企业债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况:

现金期末余额

减:现金期初余额

加:现金等价物期末余额

减:现金等价物期初余额

现金及现金等价物净增加额