professionalism

道德与职业⾏为准则CFA

《道德与职业⾏为准则(CFA)》教学⼤纲

⼀、基本信息

课程代码：0640312课程性质：专业核⼼课

课程名称：道德与职业⾏为准则(CFA)英⽂名称：EthicsandProfessional

StandardCodes(CFA)

学时/学分：24/1.5开课时间：第四学期

适⽤对象：⾦融专业、财会专业等经济类专业

先修课程：宏观经济学、微观经济学、货币银⾏学

⼤纲执笔⼈：陈⼩蕴⼤纲审核⼈：马丹

修订时间：2016年4⽉当前版本：⽆

⼆、课程描述

课程主要讲解CFA的道德规范（六条）和职业⾏为准则（七条）以及全球投资业绩评价标准（GIPS）。熟练掌握这些规范和

准则是通过CFA⼀级考试的必要条件。道德规范是⽐较抽象的纲领性指导⽂件，⽽⾮⼀个实施细则。课程要求学⽣理解和掌

握对七条职业⾏为准则及其应⽤，并能够以此来判断具体案例中的当事⼈是否遵守或是违反了职业道德或⾏为操守。关于全球

投资业绩评价标准，主要掌握GIPS标准的认证要求和GIPS标准的九个部分。

三、教学⽬标

1、熟悉并掌握CFA成员的六条道德规范。

2、熟悉并掌握CFA七⼤条专业⾏为准则，以及每条准则下分布的若⼲细则。

3、熟悉并掌握CFA协会推荐的准则遵守程序(recommendedproceduresof

compliance)。

4、读懂案例，在案例学习中理解和掌握CFA道德规范与⾏为准则的正确运

⽤。

5、掌握GIPS标准的认证要求和GIPS标准的九个部分。

四、课程⽬标对毕业要求的⽀撑

毕业要求指标点课程⽬标

1.⼈⽂情怀②社会责任感

③道德修养

教学⽬标1、2、3、

4、5

2.专业素养①扎实的专业知识

②⾃主学习能⼒

③逻辑推理能⼒

④信息获取和分析能⼒

教学⽬标2、3、4

3.实践能⼒①认知能⼒

②实际操作能⼒

③组织协调能⼒

教学⽬标2、3、4

4.创新精神①独⽴思考能⼒教学⽬标2、3、4

5.国际视野①洞察国际⾦融市场能⼒

②国际交流能⼒

教学⽬标1、2、3、

4、5

五、教学内容

第⼀章道德规范（⽀撑课程⽬标1）

重点内容：道德规范的六个要点

难点内容：道德规范六个要点的实际应⽤

教学内容：

1、坚持正直、胜任、勤奋、令⼈尊重的做事原则，以合乎职业道德的⽅式对待投资⾏业内的公众、客户、潜在客户、雇主、

雇员、同事以及其他全球资本市场的参与者。

2、将投资⾏业的诚信和客户的利益置于个⼈利益之上。

3、进⾏投资分析、提供投资建议、采取投资⾏动和执⾏其他专业活动时，应保持合理的谨慎，做出独⽴的职业判断。

4、履⾏并⿎励其他⼈履⾏职业道德规范，彰显其⾃⾝和⾏业的信誉。

5、提升资本市场信誉，⽀持资本市场管理条例。

6、保持和提⾼专业胜任能⼒，努⼒保持和提⾼他⼈在投资⾏业的专业胜任能⼒。

第⼆章职业⾏为准则（⽀撑课程⽬标2、⽬标3、⽬标4、⽬标5）

重点内容：七条职业⾏为准则

难点内容：七条职业⾏为准则的实际应⽤

教学内容：

⼀、专业性(Professionalism)

法律知识（Knowledgeofthelaw）

独⽴性和客观性(IndependenceandObjectivity)

不当陈述(Misreprentation)

不当⾏为（Misconduct）

⼆、资本市场诚信（IntegrityofCapitalMarkets）

重⼤⾮公开信息(MaterialNonpublicInformation)

操纵市场(MarketManipulation)

三、对客户的责任(DutiestoClients)

忠诚、审慎和尽职(Loyalty,PrudenceandCare)

公平交易(FairDealing)

适合性(Suitablity)

业绩表述(PerformancePrentation)

保密(RrervationofConfidentiality)

四、对雇主的责任(DutiestoEmployers)

忠诚(Loyalty)

额外的报酬安排（AdditionalCompensationArrangement）监督⼈的责任(ResponsibilitiesofSupervisors)

五、投资分析、建议和⾏动

(InvestmentAnalysis,Recommendationandactions)

勤奋和合理原则(DiligenceandReasonableBasis)

与客户和潜在客户沟通

(CommunicationwithClientsandProspectiveClients)

保留记录(RecordRetention)

六、利益冲突(ConflictsofInterest)

冲突披露(DisclosureofConflicts)

交易优先权(PriorityofTransactions)

中介费(ReferralFees)

七、CFA会员或CFA考⽣的责任

(ResponsibilitiesasCFAInstituteMemberorCFACandidate)CFA会员和考⽣的⾏为

(ConductasMembersandCanidatesintheCFAProgram)关于CFA协会、CFA特许状和CFA计划

(ReferencetoCFAInstitute,theCFADesignationand

theCFAProgram)

第三章全球投资业绩标准（GIPS）（⽀撑课程⽬标2、3、4、5）

重点内容：GIPS的认证要求和九⼤部分的主要特征

难点内容：GIPS九⼤部分的主要特征

教学内容：

⼀、GIPS标准的创建原因及适⽤对象

⼆、GIPS标准受益两类群体：投资管理公司和潜在客户

三、GIPS的主要特征及合规的基础要求

六、教学安排

该课程每周3学时，8周，24学时为课堂授课教学时间。

建议教学进度如下：

章节学时数

第⼀章CFA成员或考⽣的道德规范1

第⼆章CFA成员或考⽣的职业⾏为准则20

第三章全球投资业绩评价标准（GIPS）2

Review1

七、课内实验内容、要求及学时

没有课内实验。

⼋、教学⽅法与⼿段

以课堂教学为主。课堂理论教学以多媒体课件为主，⿊板板书为辅。在教学过程中注重案例分析能⼒的训练，强调将对CFA

道德规范的理解进⾏实际应⽤，以提⾼理论教学实⽤性，提⾼学⽣分析和解决实际问题的能⼒。

九、考核⽅式及成绩评定

考核⽅式：期末考试闭卷，平时作业、出勤、课堂情况

成绩评定标准：总成绩（百分制）＝平时成绩×30％＋期末考试成绩×70％。

⼗、教材及主要参考书

指定教材：

[1]titute。

Latestversion。

参考书⽬：

[1]StandardsofPracticeHandbook。CFAInstitute。Latestversion.

[2]SchwerStudyNotes。CFAInstitute。Latestversion.