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更新时间:2022-11-24 08:31:28 阅读：评论：0

2022年11月24日发(作者：灵修培训)

Period-EndClosingProcess

结账处理流程

Oracle/ClientConfidential-Forinternaluonly

变更记录

日期作者版本变更参考

审阅人

姓名职务

分发

拷贝号姓名地点

Oracle/ClientConfidential-Forinternaluonly

前言.....................................................................4

应付账期末流程...........................................................5

业务需求..............................................................5

步骤..................................................................5

采购期末处理流程.........................................................7

步骤..................................................................7

库存期末流程............................................................10

业务需求.............................................................10

步骤.................................................................10

应收期末流程............................................................13

步骤.................................................................13

资产期末流程............................................................16

业务需求.............................................................16

步骤.................................................................16

总账期末流程............................................................19

步骤.................................................................19

OM财务期末流程.........................................................24

业务需求.............................................................24

步骤.................................................................24

综述Oracle财务期末流程...................................................25

期末程序--综述......................................................25

Oracle/ClientConfidential-Forinternaluonly

前言

此文档概述了Oracle应付、采购、库存、应收、固定资产、总账、销售的期末结账处理流程。

此文档中包括了结账流程中强制性和选择性措施，其中许多步骤可以定期按要求在整个会计期

间内频繁执行。

各模块均有控制措施，规定数据从子模块过账到总账的时间和频率。并特别描述了年终结账处

理流程。

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应付账期末流程

业务需求

核对将要关闭的本会计期间的应付账款账务，完成应付账款的期末结账工作。

Oracle应付账款期末结账处理流程包括以下步骤。

步骤

1.执行所有发票批的批准流程

a.批准本会计期间所有需要批准的发票。

b.及时检查并处理发票暂挂情况。

c.要求应付会计每匹配一张生成的发票，立即进行审批。

2.审阅并解决过账到总账中的款项

a.提交审阅暂挂发票报表（PostingHoldsReport）

解决所有防碍过账至总账的暂挂，然后重新批准这些发票。

b.选择运行应付账款分析报表（PayablesAccountAnalysisReport）

审阅指定期间内未过账的明细发票分配情况。

c.运行付款登记报表(PaymentRegister)

此报表列出各项付款情况。实际付款情况可以和该报表作对比，以核实Oracle应付账款正确记

录了付款情况。

3.将所有批准发票和付款款项过账到总账

运行应付款管理系统会计核算流程，Oracle应付账款生成明细或汇总的发票和付款分录。

注意：发票的会计核算必须在相关付款的会计核算流程前完成。

4.完成并审阅应付账款到总账的过账程序

运行以下报表，审阅在本会计期间内从Oracle应付账款过账到Oracle总账的发票和付款款项。

a.暂挂发票报表（AccountPayableJournalEntryExceptionReport）

此报表能够确认Oracle应付账款由于限制而不能过账的发票和付款款项。

一般的错误类型有：

分配行规定的会计分录已被指定不允许进行的过账

分配行规定的会计分录已经停用

分配行或付款款项使用一种没有指定汇率的外币

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相应业务的财务数据在未来或已关闭的会计期间

解决过账的例外情况，再重新提交总账过账。

b.已过账发票登记（ThePostedInvoicesRegister）

此报表审阅已过账到Oracle总账中生成分录的发票信息，并可用于核实发票总额与发票分配

额。此报表列出各项应付账款负债科目以及已过账到此账户中的发票。

c.已过账付款登记（ThePostedPaymentRegister）

此报表用来审阅在指定会计期间内过账到Oracle总账中的付款款项，并可用于审阅在会计期间

内的各项银行账户的付款账务。

5.提交“预付款状态报表”

在月底最后一天，必须提交“预付款状态报表”。此报表反映截止当期预付款的详细情况。

6.关闭Oracle应付账款会计期间

关闭会计期间。

7.应计未开发票接收

与采购部门相配合。

(参考Oracle采购的期末程序)

8.调节本期Oracle应付账款账务

a.运行（应付账款试算表）AccountsPayablesTrialBalanceReport

这些发票代表了未支付的负债。

为了获得最新的某期间应付账款试算表，在运行此报表前，应对该期间内的发票及付款分录进

行过账。

如果只在期末过账，在对Oracle应付账款和Oracle总账进行对账时可以通过以下公式核算：

前几期的应付款期初余额（AccountPayablesTrialBalance）＋本期的过账发票（Posted

InvoiceRegister）中的总额－本期的过账付款款项，计算出来的数额应和本期Account

PayablesTrialBalance相等。

注意事项:

如果在每个会计期间内多次执行从Oracle应付账款到总账的过账，则每次过账后都应运行已

过账发票登记（PostedInvoicesRegister）和已过账付款登记（PostedPaymentRegister

reports），进行Oracle应付账款负债总额和Oracle总账中负债总额的对账。

9.打开下一个会计期间

通过打开/关闭（Open/CloPeriods）打开下一个会计期间。

10.注意事项

每天工作结束前，应付会计运行“应付款管理系统会计核算流程”，将当天的会计信息传入到

总账的接口表。如果有遗漏的未入账的业务，应运行“未入账事务处理报表”，以显示未入账

的会计信息。再到未入账的发票或未入账的付款，进行手工入账。

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采购期末处理流程

步骤

Oracle采购期末处理流程应采取以下步骤：

1.审阅本期间和未来期间的承诺事项（可选）

参考按期间报表的采购订单承付款报表

此报表可以帮助审阅今后六个期间内采购承诺付款的金额。

2.审阅未兑现的和过期的采购订单（可选）

参考采购订单明细报表（PurchaOrderDetailReport）,打开采购订单报表（按成本中心）

OpenPurchaOrder(byCostCenter)Report

这些报表可列示所有、标准的或计划的采购订单，根据报表提供的订购数和实收数监控采购订

单状态。

3.通过供应商检查接收事项

从采购订单明细报表（PurchaOrderDetailReport）获得有关未接收采购订单的明细描述，

有关部门和供应商跟踪订单项目的状态。如果接收到货物，但是没有输入到采购模块，采购部

门就要执行必要的处理。

注意事项:关闭该期间之前不必要输入所有接收。系统允许将接收输入到一个已

关闭期间，在接收时只要指定接收日期在此之前某日起有效即可，且接收当前采购期必须为打

开状态。

警告:如果您安装了Oracle库存模块,不可能将接收做到一个关闭的采购期间

内。参考第三章第八节--Oracle库存期末关闭处理流程以获得更多的信息。

4.确认和审阅“未开票接收”(暂估入账业务)

运行未开票接收报表，可以对所有或某些已接收但未开发票的项目进行审阅。接收应计负债可

以按账户逐项进行审阅，此报表明确指出哪些要做应计及应计金额，有助于作出应计分录。

5.催讨发票

对于确认已经接收但还未开发票的项目，有关部门应结合未开票接收报表向供应商催讨发票。

如可能，在期末处理中，应从此时开始将发票入账、匹配那些未匹配发票并解决发票暂挂。

6.完成Oracle应付账款期末处理流程-第一步到第六步

关闭与采购期间相应的应付账款期间(在Oracle应付账款模块)，生成接收应计负债分录。通

过执行Oracle应付账款期末处理，有效防止在已关闭期间内将发票和付款款项入账到Oracle

应付账款。

7.运行应计重建调节报表和应计调节报表

如果设定在接收交易输入时不生成应计分录，运行此步骤在期末作应计接收。运用此步骤为指

定采购期间的费用分配中未开发票的接收生成期末应计。每次运行该步骤时，Oracle采购就为

接收应计在总账中生成未过账的分录批。接收应计生成分录时，借方记入材料账户，贷方记入

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接收应计负债账户,新的会计期期初手工生成分录冲销应计。Oracle采购生成的应计分录，其

总额相当于供应商没有为部分接收而开出发票的数量。

注意事项:只有在财务选项中设置期末应计接收时才采取此步骤。如果是在接收

时作应计，就不需要作冲销分录。

如果使用保留款或预算控制，Oracle采购系统在生成应计负债分录时，自动反冲保留款分录。

确认接收应计分录对应的采购期间。Oracle采购为所有在指定期间内入账的接收生成应计

接收。

运行应计调节报表之前运行应计重建调节报表

用应计重建调节报表来分析未开发票接收，并调节应付账款的应计账户余额。在Oracle采购中，

存货采购在接收时可以作成应计。这样的话，一项应付账款负债就可以暂时录入到存货对应

的应付账款的应计账户中。如果发票相符并得到Oracle应付账款的批准,应付账款的应计账户

就被清理，负债被记录在此供应商的某地点。

此报表有以下两个版本:

(i)应计重建调节报表此报表版本从有关明细分类账中选择会计分录。这一会计信息一直存

放在临时的表上直到重新建立此信息。典型情况是在每次期末运行此报表。

(ii)应计调节报表此报表使用临时表上的应计信息，这些信息都是最近从应计重建调节

报表运行中选择出来的。典型情况是此报表运行贯穿会计期间的始终，并提供中间

报表，而使用重建报表在期末时选择和汇报目前的应计信息。

这些报表可用来发现PO接收和应付账款发票之间的不符。此报表还将描述错误地过账到应收应

付账户中的杂项交易。

应计余额核查后，可用应计核销（AccrualWrite-Off）功能注明应删去哪些分录或从报表中转

销哪些分录。转销这些分录后，可用应计核销报表（AccrualWrite-OffReport）为总账模块

中手工编制分录提供支持。

应计调节报表有助于监控采购和接收账务中的潜在问题，这些问题可能会影响应付账款中应计

账户的准确性。

注意事项:对于Oracle采购来说，所有交易自动过账到总账接口表中。对于

Oracle库存，应首先进行期末总账过账，使交易反映在此报表中。而对于Oracle应付账款来

说,要对发票作分录。应计调节报表要求交易过账到总账接口，以保证此报表与总账持平。

8.完成Oracle应付账款期末步骤7到9

重新运行应付款试算平衡报表，需要时，运行关键指示符报表

9.关闭Oracle采购期间

在控制采购期间屏幕中关闭采购期间。

10.打开下一个Oracle采购期间

月初，在Oracle采购控制采购期间屏幕中打开下一个采购期间。

11.关闭总账中的会计期间

执行所有的必要步骤关闭会计期间，在Oracle总账中生成期末报表和财务报表。

12.运行以下报表（可选）

a.供应商质量和服务分析

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1.供应商报表

此报表用来审阅供应商详细信息，同时核对重复的供应商。供应商按字母表顺序排列或按汉语

拼音排列。

2.供应商审核报表

此报表用来列出在Oracle采购中多次出现的供应商。此报表列出所有可能为重复的供应商地点。

使用供应商合并，合并重复的供应商或地点。

3.供应商质量表现分析报表

列示接收、拒收和退回的比率，此报表可以审阅供应商产品质量的表现。此报表可用来确认有

关供应商产品质量的表现情况。

4.供应商服务表现分析报表

此报表可以审核供应商供货提前或滞后的情况。此报表包括了详细的信息和提前运到、滞后运

到、拒收和运送到错误的接收地点。

5.供应商供货能量分析报表

此报表用来审阅从供应商采购物品的价值。此报表还描述了具有自动来源规则的物品。用此报

表可以作比较：实际采购的比例与制定自动来源规则的比例。

b.分析采购订单和申请

1.采购申请状态报表

此报表方便了审阅申请业务和逐日监控申请的货币价值。

c.审阅询价、报价和采购订单状态

采购订单状态可以很早在Oracle采购期末流程中进行审阅(见以上步骤2)。

1.采购订单明细报表

使用一揽子采购协议和计划采购订单审阅采购订单已购项目的情况。

d.节支分析报表

1.节省分析报表（按类别）

此报表可以按项目类别审阅供应商的表现。使用此报表比较市场、报价和实际的列表价格。

2.节省分析报表(按采购员)

此报表按采购订单审阅采购员表现。使用此报表比较市场、报价和实际的列表价格。

注意事项:OM库存物料采购接收后应运行接收事务处理处理器。

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库存期末流程

业务需求

Oracle库存期末处理流程汇总了一个指定会计期间内存货成本和制造费用，再将这些成本和费

用过账到总账中生成分录，并准备在总账过账。

Oracle库存提供必要的功能，可以有效地处理期末处理的各项流程。

我们需要:

核对存货成本和价值

将存货和制造成本过账到总账中

将汇总或明细会计信息过账到总账中

独立打开或关闭各个库存组织期间

在未关闭的库存会计期间内执行总账过账

维护与总账中相同的期间和财政年度

注意事项:为期末调整目的，可以对每个库存组织同时打开多个期间，但是

要求一般在同一个时期只能打开一个期间，以确保正确追溯事务处理日期并将事务处理过账到

正确的会计期间。

步骤

Oracle库存期末流程应执行以下步骤。

1.输入所有的库存事务处理

确保所有出库、接收和调整均已输入，核实没有书面业务单据未录入系统，例如，接收的

送货单。

可选择报表-周期盘点报表

此报表将列示没有被确认的盘点情况

2.核对库存的事务处理接口

核对库存接口管理器确保所有后台或并行程序均已提交并完成

核对三个选择项，事务处理接口，内部事务处理及需求接口,并修改被拒绝的事务处理。

接口管理器

接口管理器必须运行：

物料事务处理管理器

物料成本事务处理管理器

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WIP移动事务处理管理器

接收事务处理处理器

3.核对OM销售订单事务处理步骤

确保所有通过OM销售订单发货完成并顺利反映到OM库存中。使用未分配订单报表确认未发货

确认的挑库单。

注意事项:如果销售订单未发货，不必完成这一项。

4.审阅存货事务处理

关闭一个期间之前，审阅该期间中具有较高价值或事务处理数量的事务处理。核实记账数额准

确无误。在关闭一个期间之前修改错误的记账数额，这比以后手工录入分录解决它们要简单得

多。

5.平衡永续存货

核对刚关闭的期末永续存货和总账中记入的价值相符。一般会自动平衡，但是以下原因之一可

能会导致问题产生:

其他存货分录

由总账手工生成而非Oracle库存生成的分录更新存货账户

记入到不合适的科目上

例如，账户别名或原因代码相对应的会计科目错误（原材料从存货科目转为杂

项科目，但用其中一项存货科目作为杂项科目）。

期末报表后的事务处理

在所有期间事务处理完成之前提交期末存货估价报表。

以下报表有助于核实：

（I)库存价值报表/库存估价报表

(ii)期间结算值汇总

(iii)物料账户分配明细报表

(iv)物料账户分配汇总报表

6.传送汇总或明细事务处理

如果时间允许，关闭期间之前，以期间关闭日期运行总账传送步骤。关闭期间程序自动执行总

账过账，但也可以不关闭期间而执行该步骤，要求使用传送到总账屏幕。因为期间一旦关闭将

不能重新打开，关闭期间以前执行该步骤能方便接口事务处理的检验，期间调整也可以按照要

求通过新的存货事务处理来完成。

注意事项:如果执行该步骤关闭了期间，总账就会自动进行过账，但是那一

期间的调整就不会入账，原因在于事务处理不能过账到一个关闭的期间，而一个关闭的期间也

不能重新打开。

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7.关闭Oracle应付账款和采购账务

完成所有必要的步骤关闭Oracle应付账款和采购账务。Oracle应付账款账务在Oracle采购之

前关闭，运行采购应计，记入未开发票接收的费用。如果Oracle采购账务或Oracle库存账务关

闭，那一期间的接收不能入账。然而，作为一项手工程序，Oracle采购账务应在Oracle库存

账务之前关闭。

8.关闭/打开库存期间

用关闭会计期间屏幕关闭库存期间自动将汇总事务处理过账到总账接口表上。

期间关闭执行以下步骤:

关闭Oracle库存的打开期间，打开下一期间。

预关闭OM库存各仓库期间，运行相关报表核对。

最终关闭OM库存各仓库期间，并在ORACLE库存中对相应库存组织打开下一期间。

在GL接口中生成汇总或明细存货会计分录

在GL接口中生成汇总或明细在制品会计分录

计算期末子库存科目余额

对于每个存货科目而言，期间关闭将把本期的净交易额加到上一期间的期末额。这样就

产生本期的期末值。存货科目的期末值通过期间关闭屏幕或者期间结算值汇总查询到。

警告:关闭库存期间便永久性地关闭了那一期间，而且不能将新的事务处理记入那一

期间。

9.选择运行期末报表

(i)库存价值报表

将Oracle库存账务和总账进行对账。

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应收期末流程

步骤

Oracle应收账款期末处理流程应采取以下步骤：

1.期间内交易账务对账

过账到总账之前进行Oracle应收账务交易对账。对账过程核实Oracle应收交易是否平衡，确保

所有可过账项都反映在销售日记账上。

在同一会计期内执行以下报表:

a.发票登记报表

此报表描述了在期间打开和结束之间可入账到总账的交易（即发票、借项通知单、贷项通知、

等)，而这些交易均有对应的总账日期。此报表列明入账和完成的交易。

b.按客户列出销售日记账和按GL账户列出销售日记账(SalesJournalByCustomer

Report和SalesJournalByGLAccountReport)

此报表审阅指定期间内的所有交易。可根据过账状态、公司和交易货币来统计销售金额。此报

表还根据账户类型（即应收账款、收入、货物、税收）描述指定期间内过账发票和未过账发票

的总账分配情况。

GLAccounts的销货日记账总额应和发票登记报表中可过账项的总额相等。如果明显出现不符，

用客户销货日记账报表检查客户余额，找出哪一项余额不符。

使用以下公式，检验TransactionRegister与销货日记账是否相符合:

发票登记(可过账项)+2*贷项通知单总额=销货日记账(贷方加上借方)

2.客户余额对账

将指定期间期初未付款客户余额和同一期间的期末余额进行对账，使用以下称为RollForward

Formula的公式:

期末余额=期初未付款余额+交易发生额+调整款项-发票例外款项–已核销收款-未核销的

收款

下表列出影响客户余额的不同成分，还包括可用来审阅并对这些成分进行调节的报表:

未付款客户余额对账

期初余额1.账龄试算

(从会计期间第一天算起)

交易款项ctionRegister发票登记

调整mentRegister调整登记

有问题发票eExceptionsReport发票例外报表

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已核销收款

dReceiptsRegister

(已核销收款登记)

未核销收款

iedReceiptsRegister

(未核销收款登记)

期末余额

ialBalance

(截止到会计期间的最后一天)

3.调节收款

运行以下报表，确保Oracle应收账款模块内交易平衡:

1.收款日记账报表（ReceiptsJournalReport）

此报表列示了日记账分录（JournalEntryReport）中的收款细节。

2.收款登记（ReceiptRegister）

使用此报表审阅指定日期范围内的收款。

在相同的总账日期范围内，收款日记账报表（ReceiptsJournalReport）总额应和收款登记

（ReceiptRegister）的接收总额相等。两个报表显示了和发票有关的收款以及杂项收款。

4.过账至总账

Oracle应收账款模块过账步骤有二:

1.总账转入（GLTransfer）

在应收模块中将事务处理和收款数据过账到Oracle总账接口表。

2.日记账导入（JournalImport）

此程序在总账转入（GLTransfer）之后，可以从Oracle应收账款模块中或从Oracle总账模块

中提请执行，在总账中生成未过账凭证。

在Oracle总账中运行总账过账（GLPost），将未过账凭证过账。Oracle应收账款模块提供报

表，对整个过账过程进行跟踪和调节。

5.调节总账过账交易

总账过账执行报表详细描述了过账后的借方总额和贷方总额，将总账过账执行报表和销售日记

账总额以及收款日记账总额作对账，确认它们彼此相符，并确保报表日期范围和总账过账日期

范围是一致的。

如果存在没能过账到总账的事务处理或收款，Oracle应收账款将生成未过账项目报表

（UnpostedItemsReport）。

一旦事务处理和收款已过账到总账接口表，Oracle应收账款账务将这些项目在分类账户中定为

“已过账”。对于过账项目，可以通过按GL账户列出销售日记账（SalesJournalbyGLAccount

Report）,收款日记账报表（ReceiptsJournalReport）以及日记账分录报表（Journal

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EntriesReport）对事务处理和收款的账户余额进行对账。销售（Sales）和收款日记账

（Receiptjournals）中的账户总额应和日记账分录报表（JournalEntriesReport）中相

应的账户余额一致。

6.调节日记账导入（JournalImport）步骤

日记账导入（JournalImport）生成执行报表，此报表详细描述了由输入过程生出的日记账分

录中的借方总额和贷方总额。这些总额应和总账过账执行报表中的总额相符。

从Oracle总账中运行未过账日记账报表（UnpostedJournalsReport）检查生成的分录。该报

表的总额应与日记账导入执行报表（JournalImportExecutionReport）相符合。

7.总账过账分录对账

执行Oracle总账中的总账过账步骤后,再从总账中执行过账日记账报表（PostedJournals

Report），然后核实此报表中的总额和日记账导入执行报表（JournalImportExecutionReport）

相符合。

8.应收会计期间关闭与打开

做完上述步骤后，将应收会计期间关闭，并打开下一会计期间。

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资产期末流程

业务需求

对Oracle的资产而言，每期我们要为每套折旧账簿进行折旧，并生成Oracle总账分录。

在每套折旧账簿中，Oracle资产只打开一个折旧期间。

步骤

以下是Oracle资产模块在期末所应执行的步骤:

1.完成将要结账期间的所有交易

确定将要结账期间的所有交易已入账。一旦Oracle资产关闭一个折旧期间，该期间不能被再次

打开。

完成Oracle资产的所有交易:

(i)完成成批增加（MassAdditions）和手工增加（ManualAdditions）

(ii)完成类别调整和资产分配调整（Adjustments）

(iii)完成资产报废（Retirements）

(iv)完成资产转移（Transfers）

(v)完成资产重新启用（Reinstatements）

注意事项：Oracle资产在运行折旧（“Depreciation”）时，不许同时有交易数据录入。

2.为所有资产指定分配

如果资产未被指定分配行，则期末的折旧（DepreciationProcess）不能完成,期间也不能关闭。

运行下列报表可确定哪些资产未被分派到分配行：

未分配给任何成本中心的资产列表（AstsNotAssignedtoAnyCostCentresListing）

3.运行折旧

对每个折旧账簿而言，运行折旧（RunDepreciation）的过程是独立执行的。运行该过程

时，Oracle资产自动计算所有资产的折旧，计算所有报废资产的损益，然后运行保留账报表

（RerveLedgerReport.）

在运行折旧时，可以选择不“关闭会计期”，对资产进行试运行折旧，此次运行的折旧可

以被冲转；根据折旧运行情况对资产进行必要的调节后，运行“重新运行折旧”将对试运行

折旧进行反冲。

注意：如果选择不“关闭会计期”，就一定要在之后运行“重新运行折旧”，否则在下此正式

运行折旧时将会有重复分录出现。

在运行折旧时，一旦开始运行并选择“关闭会计期”，将关闭当前折旧期间，并打开下个期间，

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此流程提交同时运行计算损益，折旧和离线报表程序的请求。

当运行公司账簿折旧程序时，日记账分录保留分类账报表（JournalEntryRerveLedger

Report）也将运行。

通过运用RunReport，RerveLedgerReports可随时运行。

可以在运行折旧之前运行计算报废资产计算损益程序。对有大量资产的账簿而言，可以在本

期间多次运行报废流程以减少折旧过程的时间。

4.生成分录

通过使用日记账分录/标准（CreateJournalEntries），从公司账和税务账上为总账产生

相应的分录。在执行前，确认所指定的折旧账簿和折旧期间已运行过折旧程序。

就尚未生成的分录而言，分录可在本会计年度的任何期间生成。分录生成的会计期必须已在总

账中开启。

注意：预算账不能生成分录。

运行正式折旧时，必须先关闭会计期，如果不“关闭会计期间”运行折旧，就运行日记账分录，

则产生日记账分录传入到总账，总账中不能对资产模块中所有分录进行过账。

5.选择运行下列流程

折旧预测

可以在最多5个账簿上为任何数量的未来期间预测折旧费用。其结果可按年，季度，月或任何指

定间隔累计，也可按成本中心（costcenter）或折旧费用账户累计。

6.审阅和过账分录

在Oracle总账中审阅未过账的分录，手工修改所有需要调整的分录，并在Oracle总账对分录批

组过账以更新账户余额。

7.用报表进行Oracle资产和总账的对账

a.资金报表（BalancesReports）

成本明细报表和成本汇总报表（CostDetailandCostSummaryReports）

CIP详细报表和CIP汇总报表（CIPDetailandCIPSummaryReports）

保留款详细报表和保留款汇总报表（RerveDetailandRerveSummaryReports）

重估准备金明细报表和重估准备金汇总报表（RevaluationRerveDetailand

RevaluationRerveSummaryReports）

b.交易报表（TransactionReports）

资产增加报表（AstAdditions）

成本调整报表（CostAdjustments）

资产重新分类报表（AstReclassifications）

资产转移报表（AstTransfers）

资产报废报表（AstRetirements）

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维护资产报表（ReinstatedAstsReports）

成本结算调节报表（CostClearingReconciliationReport）

d.账户生成报表（DrillDownReports）

账户生成报表（DrillDownReport）

本报表的组总量与总账中的未过账日记账报表（UnpostedJournalsReport）对账。

账户生成报表（AccountDrillDownReport）

分录与总账对账。本报表能够对总账中的一特定账户的变动进行详细检查。报表为分录行所代

表的资产交易提供详细信息。

e.总账报表（GeneralLedgerReports）

未过账日记账报表（UnpostedJournalsReport）-与账户生成报表（DrillDownreports）

对账。

过账日记账报表（PostedJournalsReport）

AccountAnalysiswithPayablesDetailReport-报表的期末余额与RerveSummary

Report期末余额对账。

8.选择运行责任报表

确定资产库存的准确也很重要。如果资产库存不准确，则财务报表也不准确。在评估资产库存

的准确性上，可参阅下述报表：

按成本中心列出的资产增加报表(AstAdditionsByCostCentreReport)

资产增加责任报表(AstAdditionsResponsibilityReport)

资产处置责任报表(AstDisposalsResponsibilityReport)

资产库存报表(AstInventoryReport)

按成本中心列出的资产报废报表(AstRetirementsbyCostCentreReport)

责任保留分类账报表(ResponsibilityRerveLedgerReport)

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总账期末流程

步骤

期末结账

在当期所有的会计交易都完成后，在Oracle总账中关闭会计期间。

只要一个已关闭的期间不是永久性关闭，就可以重新打开进行该期间必要的会计分录的录入和

修改。

在大多模块中，可以看到和选择以下内容：

从未打开（NeverOpened）-该期间从未被使用。

将来（FutureEnterable）-该期间已打开并可进行交易，但不能过账。

打开（Open）-该期间可以录入数据。

关闭（Clod）-期间已对运行关闭，一旦需要可重新打开。

永久关闭（PermanentlyClod）-不能进行任何未来处理。

上级主管有权立即关闭一个期间以防止未授权的处理，但能够重新打开该期间进行处理后调整。

这时可根据特殊的期末、年终处理需要永久性关闭该期间。

建议:会计期间通常在上一会计年度的所有调整和报表需求都最终完成后才“永

久关闭”。

步骤

以下是Oracle总账的期末处理。

1.确认下一个会计期间状态（NextAccountingPeriodStatus）被设为将来（FutureEntry）

设定下一会计期间的状态为将来（‘FutureEntry’），年终除外。

建议在年终打开新的会计年度第一个期间之前，完成所有期末处理。

总账接口表（InterfacestoOracleGeneralLedger）

确保明细分类账中的信息已过账到Oracle总账中(应付OraclePayables,应收Receivables,采

购Purchasing,成本管理CostManagement,资产FixedAstsand项目会计Project

ACCOUNTING，库存INVENTORY，物流OMLOGISTICS)。

日记账导入（JournalImport）

运行日记账导入（JournalImport）之后，如果不是自动完成，审阅JournalImportStatus

Report确认哪些分录没有成功引入。

删除错误的分录批。确定这些错误批的来源，纠正JournalImportStatusReport中的运行

Oracle/ClientConfidential-Forinternaluonly

3.审阅并核对未过账分录的明细分录

审批:

日记账分录

正确更新日记账

注意事项:日记账可进行在线审批，或通过“通知”来审阅。但是，我厂根

据实际，没有启用在线审批，用“过账”来替代日记账审批。