古加

保险诈骗罪若干疑难问题探究

□古加锦

（

武汉大学

，

湖北武汉430000）

摘要

：

有关保险诈骗罪的主体争议

：

冒名骗赔的行为应定性为保险诈骗罪

；

隐名的投保人

、

被保险人可以成为

保险诈骗罪的主体

；

保险人

、

保险经纪人

、

保险代理人诈骗投保人

、

被保险人

、

受益人的应定性为诈骗罪

。

虚构保险

标的的表现

：

虚构根本不存在的保险标的

；

恶意超额保险

；

恶意重复保险

；

虚构保险利益

；

将不合格的标的虚构为合

格的保险标的

；

事后保险

。

内外勾结共同骗取保险金的行为应一律认定为职务侵占罪或者贪污罪

。

关键词

：

保险诈骗罪

；

虚构保险标的

；

共同犯罪

中图分类号

：D924．11文献标识码

：A文章编号

：1007－8207（2013）06－0062－07

收稿日期

：2013－04－19

作者简介

：

古加锦

（1976—），

男

，

江西寻乌人

，

武汉大学法学院刑博士研究生

，

广东省佛山市中级人民法院法官

，

研

究方向为刑法学

。

近年来

，

随着保险业的扩展

，

保险诈骗犯罪呈高发

态势

。

作为现实常发的金融诈骗罪之一的保险诈骗罪

，

在理论上和实践中均存不少争议及疑难问题

，

笔者在

此选择其中三个司法实务中经常碰到但还没有形成统

一认识的问题进行探讨

，

以求教于学界和同仁

。

一

、

保险诈骗罪的主体争议

根据

《

刑法

》

第198条的规定

，

保险诈骗罪的主体是

特殊主体

，

只能是投保人

、

被保险人或者受益人

（

以下

简称投保人等

），

包括自然人和单位

。

有关保险诈骗罪

的主体争议主要存在以下几个问题

。

⒈冒名骗赔

。

所谓冒名骗赔

，

是指行为人冒充投保

人等采取刑法规定的保险诈骗方式骗取保险金

。

如实

践中常常出现的汽修厂经营者及其员工冒充所维修车

辆客户

，

采取制造交通事故或者虚构交通事故等方式

骗取车辆保险金的

。

如果投保人等知道行为人冒充其

骗取保险金的

，

投保人等与行为人构成共同犯罪

，

行为

人的冒名骗赔行为无疑应定性为保险诈骗罪

。

如果投

保人等不知道行为人冒充其骗取保险金的

，

行为人的

冒名骗赔行为是否应定性为保险诈骗罪

？

有观点认为

，

对于冒名骗赔行为

，

因行为人不是投保人等

，

故不能以

保险诈骗罪处理

，

只能以诈骗罪或者其他罪名处理

。［1］

司法实务中对于冒名骗赔行为的处理并不统一

，

有的

定性为保险诈骗罪

，

有的则定性为诈骗罪

。

笔者认为

，

冒名骗赔的行为应定性为保险诈骗罪

。

理由是

：

行为人

虽然不是投保人等

，

但其以投保人等的名义

，

利用投保

人等的保险合同欺骗保险人并骗取保险金

，

这与投保

人等自己利用其保险合同欺骗保险人并骗取保险金的

行为本质完全一样

，

均不仅侵犯了保险人的财产所有

权

，

而且侵犯了保险人以保险合同为基础而建立的保

险经营秩序

。

也就是说

，

冒名骗赔的行为与被冒名人自

己骗赔的行为无论是行为的名义人还是行为侵犯的犯

罪客体均是相同的

，

从法律评价的角度对两者的定性

应是一致的

，

均应定性为保险诈骗罪

。

至于冒名骗赔的

行为名义人与行为人实际上不是同一人不影响其事实

上是利用保险合同骗取保险金

，

因此

，

符合保险诈骗行

为的本质

。

如果将冒名骗赔行为定性为诈骗罪则忽略

了该行为还侵犯了保险经营秩序的一面

，

也没有做到

全面评价该行为的性质

。

探索与争鸣

62

⒉隐名的投保人

、

被保险人诈骗保险金

。

隐名的投

保人

、

被保险人是与挂名的投保人

、

被保险人相对而言

的

。

所谓隐名的投保人

，

是指按照保险合同实际缴纳保

险费的人

。

所谓隐名的被保险人

，

是指受保险合同保障

的财产的实际所有权人

。

如挂靠经营的机动车辆

，

其所

有权名义上的拥有者与实际上的拥有者不尽一致

，

以

该机动车辆为保险标的时

，

就会出现名义上的投保人

、

被保险人与实际上的投保人

、

被保险人并不相同

，

后者

就是隐名的投保人

、

被保险人

，

而前者只是挂名的投保

人

、

被保险人

。

当隐名的投保人

、

被保险人采取刑法规

定的保险诈骗方式骗取保险金时

，

应该如何定罪

？

有观

点认为

，

不能成立保险诈骗罪

，

因为隐名的投保人

、

被

保险人不是保险合同上的投保人

、

被保险人

，

不符合保

险诈骗罪的主体资格要求

，

对其骗取保险金的行为应

定性为诈骗罪或者其他罪名

。

笔者认为

，

刑法应坚持实

质解释的立场

，

而不应拘泥于形式的解释

，

以使刑法的

适用符合社会现实的发展要求

。

而从刑法的实质解释

立场分析

，

隐名的投保人

、

被保险人虽然不是形式意义

上的投保人

、

被保险人

，

但却是实际上的投保人

、

被保

险人

，

是真正意义上的投保人

、

被保险人

，

完全可以成

为保险诈骗罪的主体

，

其采取刑法规定的保险诈骗方

式骗取保险金的

，

理应以保险诈骗罪论处

。

而且

，

隐名

的投保人

、

被保险人也是利用保险合同欺骗保险人并

骗取保险金的

，

同时也侵犯了保险人的财产所有权和

保险人以保险合同为基础而建立的保险经营秩序

，

符

合保险诈骗行为的本质

，

故应定性为保险诈骗罪

。

⒊保险人

、

保险经纪人

、

保险代理人诈骗投保人等

的保险费

。

保险人是指与投保人订立保险合同并承担

赔偿或者给付保险金责任的保险公司

。

保险经纪人是

基于投保人的利益

，

为投保人与保险人订立保险合同

提供中介服务并依法收取佣金的单位

。

保险代理人是

根据保险人的委托

，

向保险人收取代理手续费

，

并在保

险人授权的范围内代为办理保险业务的单位或者个

人

。

有人认为

，

未将保险人

、

保险经纪人

、

保险代理人纳

入保险诈骗罪的调控范围

，

造成了法律保护的不平衡

，

因此建议将保险诈骗罪的主体规定为一般主体

。［2］也

有观点认为

，

保险人

、

保险经纪人

、

保险代理人诈骗投

保人等的保险费的

，

也应构成保险诈骗罪

。［3］但笔者认

为

，

保险人

、

保险经纪人

、

保险代理人诈骗投保人等的

，

其侵犯的犯罪客体只是投保人等的财产所有权

，

而没

有侵犯保险人的保险经营秩序

，

本质上属于普通诈骗

行为

，

应定性为诈骗罪

。

保险人的保险经营秩序是建立

在所有投保人所缴纳的保险费的基础之上的

，

保险制

度的本质就是借大众的钱来帮助遭受意外灾祸的个别

人

。

投保人等骗取保险人的保险金的

，

会影响到保险人

对于其他投保人等的赔付能力

，

危及其他投保人等的

利益

，

从而危及保险人的保险经营秩序或者说保险制

度的运行

。

而保险人

、

保险经纪人

、

保险代理人诈骗投

保人等的行为虽然也是发生在保险业务活动中

，

违反

了保险业务中的诚信原则

，

因此会影响保险人

、

保险经

纪人

、

保险代理人的信誉

，

会影响其未来的保险业务的

开展

，

但因其诈骗行为所针对的对象不是保险人的保

险金

，

故不会危及其他投保人等的利益

，

不会危及保险

人的保险经营秩序或者说保险制度的运行

，

不宜认定

为保险诈骗罪

，

对其侵犯投保人等的财产所有权的行

为定性为诈骗罪可以恰当地评价其行为本质

。

所以

，

笔

者认为我国刑法没有将保险诈骗罪的主体扩大至保险

人

、

保险代理人

、

保险经纪人是可以理解的

，

至于是否

有必要将保险人

、

保险经纪人

、

保险代理人诈骗投保人

等的保险费的行为在立法上规定为其他单独的罪名则

有待于进一步探讨

。

二

、

虚构保险标的的表现

保险标的是指作为保险对象的财产及其有关利益

或者人的寿命和身体

。

虚构保险标的的典型情形是虚

构根本不存在的保险标的

，

即无中生有

。

如自己没有汽

车谎称有汽车而予以投保

。

除此之外

，

虚构保险标的还

古加锦

－

保险诈骗罪若干疑难问题探究

63

存在以下几种情形

：

⒈恶意超额保险

。

保险金额不得超过保险价值

，

超

过保险价值的

，

超过的部分无效

。

所谓恶意超额保险

，

是指故意超过保险标的的实际价值予以投保

，

使保险

金额大于保险标的的实际价值

，

从而在保险标的发生

保险事故时能获得超过其实际损失价值的保险金

。

但

在计算保险诈骗犯罪数额时

，

应减去保险标的的实际

损失价值

。

需要指出的是

，

如果超额保险是由于投保人

的善意所致

，

则不属于保险诈骗

。

如由于投保人不了解

市场行情

，

过高地估计了财产的价值

，

即因投保人的善

意所致

。

⒉恶意重复保险

。

重复保险是指投保人对同一保

险标的

、

同一保险利益

、

同一保险事故分别向两个以上

保险人订立保险合同的保险

。

重复保险的投保人应当

将重复保险的有关情况通知各保险人

。

重复保险的保

险金额总和超过保险价值的

，

各保险人的赔偿金额的

总和不得超过保险价值

。

除合同另有约定外

，

各保险人

只有按照其保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿

责任

。

在具体操作中

，

应是保险标的发生保险事故时从

各保险人处获得超过保险价值的赔偿总额

。

但在计算

保险诈骗犯罪数额时

，

应减去保险标的的实际损失价

值

。

⒊虚构保险利益

。

投保人对保险标的应当具有保

险利益

。

投保人对保险标的不具有保险利益的

，

保险合

同无效

。

保险利益是指投保人对保险标的具有的法律

上承认的利益

。

所谓虚构保险利益

，

是指投保人将无权

投保的保险标的予以投保

。

如将他人的财物虚构为自

己的财物予以投保

，

或将与自己并无亲属关系的他人

虚构为自己的亲人并作为被保险人予以投保

。

⒋将不合格的标的虚构为合格的保险标的

。

即将

不符合投保要求的标的予以投保

。

此种情形的保险标

的确实存在

，

只是不符合相应险种的投保要求

，

属于以

次充好

。

如投保人隐瞒被保险人身患绝症的情况投保

人身保险

。

值得探讨的是虚构年龄的情形

。

被保险人的

年龄是决定保险费率的重要依据

，

也是在承保时测量

危险程度

，

决定可否承保的依据

。

一般来说

，

年龄越大

，

危险也越大

。

但在订立人身保险合同时

，

要逐个验明被

保险人的实际年龄是有困难的

，

因此

，

往往是在发生保

险事故或者在年金保险开始要发放时才核实年龄

。

我

国

《

保险法

》

第54条规定

，

投保人申报的被保险人年龄

不真实

，

并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制

的

，

保险人可以解除合同

，

并在扣除手续费后

，

向投保

人退还保险费

，

但是自合同成立之日起逾2年的除外

。

据此

，“

年龄不实

”

属于不可抗辩条款

。

在人身保险合同

中

，

保险人对被保险人是否履行如实告知义务的异议

是受到时间限制的

。

因为人身保险合同大都是长期性

合同

，

时间愈久

，

愈不易查清当时的告知是否属实

，

而

且被保险人死后

，

受益人亦不一定能够了解当初投保

时的告知情况

。

因此

，

为了保护被保险人和受益人的利

益

，

保险人一般只能在1－2年内可以投保人告知不实为

理由解除保险合同

，

这个期间就称为可抗辩期间

。

超过

这个期间即进入不可抗辩期间

，

保险人就不得再提出

异议

，

即使投保人确有告知不实的情形

，

保险人在保险

事故发生后仍负给付责任

。

所以

，

如果虚构年龄的事实

是在人身保险合同成立2年之后才被保险人发现的

，

不

构成保险诈骗罪

，

因为符合民事法律的合法行为不能

同时又是犯罪行为

，

或者说实体法意义上的民刑冲突

时应优先适用民法

。

⒌事后保险

。

事后保险是指发生保险事故后才投保

或者续保

。

即为了骗取保险金

，

行为人将投保前发生的

保险事故伪报成投保后或者续保后发生的保险事故

。

对

于实践中常出现的这类先出险后投保的诈骗行为

，

有人

将其视为

“

编造未曾发生的保险事故

”

的行为

；［4］（p239）而有

人则认为该情形应属于

“

虚构保险标的

”

的行为

。［5］（p184－186）

笔者认为

，

事后保险应当归属于

“

虚构保险标的

”

情形

。

因为发生事故后

，

标的灭失或者受损

，

均不符合投保的

探索与争鸣

64

要求

，

投保人隐瞒标的已发生事故的真相

，

欺骗保险人

与之签订保险合同

，

实际上就是将不符合投保要求的

保险标的虚构为符合投保要求的保险标的

，

属于

“

虚构

保险标的

”

的行为

。

签订保险合同后

，

为了骗取保险金

，

投保人等将保险期前发生的保险事故虚构为保险期内

发生的保险事故

，

是

“

虚构保险标的

”

之后骗取保险金

的相应具体表现

。

需要说明的是

，

为了骗取保险金

，

投

保人等将保险期满之后发生的保险事故虚构为保险期

内发生的保险事故的

，

因为投保时不存在虚构保险标

的的情况

，

故此情形不属于

“

虚构保险标的

”，

但投保人

等实际上将保险期内没有发生保险事故虚构为发生保

险事故

，

可以认定为

“

编造未曾发生的保险事故

”。

三

、

内外勾结共同骗取保险金的定性

依照我国

《

刑法

》

第183条的规定

，

保险公司工作人

员利用职务上的便利

，

故意编造未曾发生的保险事故

进行虚假理赔

，

骗取保险金归自己所有的

，

根据其是否

属于国家工作人员而分别构成职务侵占罪或者贪污

罪

。

有观点认为

，

保险公司工作人员利用职务上的便

利

，

只有采取故意编造未曾发生的保险事故这种方法

进行虚假理赔的

，

才应以职务侵占罪或者贪污罪论处

；

如果保险公司工作人员利用职务上的便利

，

采取的是

其他法定保险诈骗方法进行虚假理赔的

，

则应构成保

险诈骗罪

。

所以

，

投保人等和保险公司工作人员共同骗

取保险金的

，

只有其手段行为是利用了保险公司工作

人员的职务便利

，

编造未曾发生的保险事故

，

才可能构

成共同犯

《

刑法

》

第183条之罪

（

职务侵占罪或者贪污

罪

）；

投保人等和保险公司工作人员共同骗取保险金

，

而采取的手段行为是其他法定保险诈骗方法的

，

只可

能构成

《

刑法

》

第198条的保险诈骗罪

。［6］笔者认为

，

上

述观点是对

《

刑法

》

第183条规定的误解

。《

刑法

》

第183

条的规定属于注意规定

，

用于提醒司法人员对于这种

情形的行为应以职务侵占罪或者贪污罪论处而不应认

定为保险诈骗罪

。

其实

，

即使没有该规定

，

这种情形的

行为也应以职务侵占罪或者贪污罪论处

。

而且

，

除此之

外

，

保险公司工作人员利用职务上的便利

，

采取其他法

定保险诈骗方法进行虚假理赔

，

骗取保险金归己所有

的

，

也应以职务侵占罪或贪污罪论处

。

问题在于

，

保险

公司工作人员利用职务上的便利

，

伙同投保人等采取

法定保险诈骗方法进行虚假理赔

，

共同骗取保险金的

应如何定罪

？

或者说

，

内外勾结共同骗取保险金的行为

应如何定性

？

第一种观点是保险诈骗罪说

。

有观点认为

，

有些不

法的投保人等为了顺利地骗取保险金

，

在实施保险诈骗

之前或者进行诈骗的过程中

，

就与保险公司的工作人员

互相勾结

，

使保险公司的工作人员在审查和确定理赔责

任的过程中

，

明知被保险人所提供的与索赔有关的证明

和材料不齐全或不真实

，

反而予以确认

。

由于有保险公

司的工作人员充当诈骗分子的内应

，

往往使得保险诈骗

犯罪轻而易举地实现

。

对于这种情况

，

也应当以保险诈

骗的共犯论处

。［7］（p471）该观点具体分析了投保人等与保

险公司工作人员互相勾结共同犯罪的作案特点

，

但对

此得出应以保险诈骗的共犯论处的结论却忽视了保险

公司工作人员职务上的便利在整个共同犯罪中所起的

作用

，

因而不能正确反映内外勾结共同骗取保险金的

共同犯罪性质

。

第二种观点是职务侵占罪或者贪污罪说

。

有观点

认为

，

在投保人等向保险公司索赔之后

，

保险公司工作

人员明知投保人等有欺诈行为反而与之勾结并利用职

务上的便利进行虚假理赔的案件中

，

投保人等的诈骗

行为由于被保险公司识穿

（

因为该保险公司工作人员

代表保险公司

）

而不可能因该诈骗行为骗取数额较大

的公私财产

，

因而并不成立保险诈骗罪

，

之后则因共同

利用保险公司工作人员职务上的便利骗取保险公司数

额较大的财产而符合贪污罪或职务侵占罪的共犯的特

征

，

其索赔之前实施的保险诈骗行为已完全被其后实

施的贪污或职务侵占行为所吸收

。

因而

，

对内外勾结骗

取保险金的各行为人的行为

，

应一律以贪污罪或者职

务侵占罪论处

。［8］该观点的结论是正确的

，

即内外勾结

古加锦

－

保险诈骗罪若干疑难问题探究

65

共同骗取保险金的行为应一律以职务侵占罪或者贪污

罪论处

，

但其论证内外勾结共同骗取保险金的行为不

成立保险诈骗罪的理由值得商榷

。

该观点既然认为保

险公司工作人员已经代表保险公司识穿了投保人等的

诈骗行为

，

保险公司不存在被诈骗的问题

，

从而不可能

成立保险诈骗罪

，

那么

，

又何以认为保险公司工作人员

与投保人等在其后共同实施的是

“

骗取

”

保险公司的保

险金行为

，

从而构成职务侵占罪或者贪污罪

？

此时代表

保险公司被诈骗的又是谁呢

？

可见

，

该观点的论证是前

后矛盾的

。

其实

，

保险公司工作人员只是在其职务行为

的范围内才代表保险公司

，

而其参与投保人等的诈骗

行为根本不是在代表保险公司履行职务行为

，

当然就

不存在其代表保险公司已经识穿投保人等的诈骗行

为

。

事实上

，

正是因为保险公司没有识穿投保人等的诈

骗行为

，

才使得保险公司工作人员与投保人等相互勾

结共同骗取保险金的行为成为事实

。

第三种观点是主犯决定说

。

这是源于司法解释的

观点

，

如1985年最高人民法院

、

最高人民检察院

《

关于

当前办理经济犯罪案件中具体应用法律的若干问题的

解答

（

试行

）》

及2000年最高人民法院

《

关于审理贪污

、

职务侵占案件如何认定共同犯罪几个问题的解释

》

均

采用该观点

。

按照这一观点

，

投保人等与保险公司工作

人员内外勾结骗取保险金的

，

应依主犯的犯罪性质定

罪

。

如果主犯是保险公司工作人员

，

则将共同犯罪认定

为职务侵占罪或贪污罪

；

如果主犯是投保人等

，

则将共

同犯罪认定为保险诈骗罪

。

该观点注意到了行为人在

共同犯罪中的地位与作用对于共同犯罪性质的影响

，

但主犯是量刑情节

，

是解决定罪问题之后需要考虑的

，

根据主犯的犯罪性质定罪

，

是

“

先量刑后定罪

”

的思维

方式

，

不符合刑法理论

“

先定罪后量刑

”

的要求

；

一个共

同犯罪案件中

，

往往存在两个以上的主犯

，

此时根据哪

个主犯的犯罪性质定罪便成为争论的焦点

；

主犯是根

据行为人在共同犯罪中所起的作用来认定的

，

而认定

各行为人在共同犯罪中所起的作用大小

，

不同的法官

往往有不同的看法

，

故根据主犯的犯罪性质定罪会存

在一定的主观随意性

。

第四种观点是核心角色说加分别定罪说

。

该说认

为

，

如果投保人等是共同犯罪中的核心角色

，

则可认定

共同犯罪的性质为保险诈骗罪

；

如果保险公司的工作

人员为核心角色

，

则可认定共同犯罪的性质为职务侵

占罪或贪污罪

。

但是

，

在认定共同犯罪的性质是保险诈

骗罪或者职务侵占罪

、

贪污罪之后

，

对不同的共犯人仍

然存在分别定罪的可能性

。

至于最终认定何罪

，

则要比

较各罪的法定刑轻重

，

以其中的重罪名论处

。［9］该观点

中的核心角色说借鉴了德国刑法理论关于正犯与共犯

的区别所提倡的犯罪事实支配理论

，

有其可取之处

，

但

司法实践中往往存在难以确定核心角色的情形

，

此时

适用该说便存在疑问

；

且确定核心角色的主要依据仍

然是其在共同犯罪中的地位与作用

，

实际上与主犯决

定说没有多大区别

，

同样具有上述主犯决定说的不足

之处

。

该观点中的分别定罪说借鉴了外国刑法理论关

于共同犯罪本质所提出的部分犯罪共同说

，

但笔者认

为其中存在一些认识误区

。

部分犯罪共同说解决的是

虽然各行为人的主观故意

、

客观行为不同

，

但具有重合

性质

，

在重合的限度内可以看作各行为人具有共同故

意和共同行为

，

从而在重合的限度内认定各行为人成

立共同犯罪

，

又由于毕竟有行为人的主观故意

、

客观行

为超出了重合的限度

，

故对各行为人在认定共同犯罪

的同时最终又以不同的罪名定罪

。

例如

，

张三以抢劫的

故意入室抢劫

、

李四以盗窃的故意在外边望风

，

张三

、

李四在盗窃罪的范围内成立共同犯罪

，

但由于张三具

有抢劫的故意和行为

，

对张三应定抢劫罪

，

而李四只有

盗窃的故意和帮助行为

，

对李四应定盗窃罪

。

可是

，

保

险公司工作人员与投保人等相互勾结共同骗取保险金

的

，

虽然各行为人的具体故意内容有所不同

，

但各行为

人通过意思沟通最终形成了一个整体的共同故意

；

虽

然各行为人的具体行为表现有所不同

，

但各行为人的

各自行为之间具有相互补充

、

相互加功的关系

，

从而合

探索与争鸣

66

力为一个整体的共同行为

。

也就是说

，

内外勾结共同骗

取保险金的

，

各行为人既有共同的故意也有共同的行

为

，

并不符合部分犯罪共同说所要解决的是各行为人

的故意和行为均不相同

（

但具有重合性质

）

的情形

，

故

不能以部分犯罪共同说作为内外勾结共同骗取保险金

时分别定罪的理论依据

。

虽然外国刑法理论关于共同

犯罪本质所提出的犯罪共同说存在不同的具体主张

，

但都强调共同犯罪不仅是各行为人的行为共同而且要

求各行为人的故意共同

，

是共同故意实施犯罪

，

对于共

同故意范围内所共同实施的犯罪成立共同犯罪并应当

统一定罪

。

因此

，

根据犯罪共同说对内外勾结共同骗取

保险金的行为进行统一定罪才符合共同犯罪的本质特

征

。

第五种观点是想象竞合犯说

。

该观点认为

，

投保人

等与保险公司工作人员相勾结骗取保险金

，

不论双方

分工如何

，

事实上都只有一个完整的诈骗保险金的行

为

，

这一行为在法律上同时触犯了保险诈骗罪和贪污

罪或职务侵占罪两个罪名

，

属于

“

一行为触犯数罪名

”，

从而构成想象竞合犯

，

可以按照

“

从一重处断

”

的原则

处理

。［10］该观点认识到了内外勾结共同骗取保险金的

行为既可能构成保险诈骗罪

，

也可能构成职务侵占罪

或者贪污罪

，

似乎构成想象竞合犯

，

但笔者认为

，

内外

勾结共同骗取保险金的行为实际上并不符合想象竞合

犯的特征

。

理由是

：

想象竞合犯的

“

一行为

”

之所以会触

犯数罪名

，

是基于该

“

一行为

”

造成了多个危害结果

（

如

甲开一枪同时杀死A、

重伤B、

毁坏贵重财物

），

从而对

该

“

一行为

”

可以从不同的角度进行评价

，

所以其所触

犯的任何一个罪名都无法全面评价该

“

一行为

”，

这也

是之所以有人主张对想象竞合犯进行数罪并罚的原

因

，

至于理论上与实践中一般对想象竞合犯最终

“

从一

重处

”

而不数罪并罚是基于贯彻罪责刑相适应原则的

要求

，

而内外勾结共同骗取保险金的行为只造成了一

个危害结果

———

骗取保险金

，

只不过有的人强调其诈

骗的一面而认为其行为性质是保险诈骗

，

有的人则强

调其利用职务便利的一面而认为其行为性质是职务侵

占或者贪污

，

但无论是认定为保险诈骗罪还是职务侵

占罪或者贪污罪均足以评价内外勾结共同骗取保险金

的行为性质

，

只不过是认定为哪个罪名评价该行为的

性质更为准确而已

，

其中的保险诈骗罪与职务侵占罪

或者贪污罪处于非此即彼的关系而不能两立

，

这与想

象竞合犯中只有同时用数罪名才能恰当评价其

“

一行

为

”

的性质是不同的

。

笔者认为

，

内外勾结共同骗取保险金的行为应一

律认定为职务侵占罪或者贪污罪

。

主要理由如下

：

首先

，

这一行为符合内外勾结共同骗取保险金的

行为性质

。

行为性质是由其最关键

、

最重要的因素决定

的

，

而其最关键

、

最重要的因素也就是对行为结果的产

生或者说对行为目的的实现起最为决定性作用的因

素

。

内外勾结共同骗取保险金的行为既有保险诈骗的

一面

（

虚构保险标的

、

编造虚假的保险事故原因

、

夸大

损失程度

、

编造未曾发生的保险事故或者故意制造保

险事故

），

又有职务侵占或者贪污的一面

（

利用保险公

司工作人员受理

、

审查理赔等职务上的便利条件

）。

那

么

，

决定内外勾结共同骗取保险金的行为性质的是哪

方面的因素呢

？

这就要分析对于最终骗取保险金起最

为决定性作用的是什么

。

如果没有虚构保险标的等保

险诈骗行为

，

当然就不存在骗取保险金的问题

，

所以

，

上述保险诈骗行为是骗取保险金的先决条件

。

但上述

保险诈骗行为能否最终得逞取决于保险公司工作人员

是否识破其诈骗行为

，

所以

，

保险公司工作人员履行职

务行为的情况是上述保险诈骗行为能否最终骗取保险

金的决定因素

。

如果保险公司工作人员识破了上述保

险诈骗行为

，

从而拒绝理赔

，

上述保险诈骗行为就不可

能骗取保险金

。

但如果保险公司工作人员明知存在上

述保险诈骗行为而仍然参与其中

，

进而予以理赔

，

骗取

保险金便成为双方互相勾结行为的确定结果

。

可见

，

内

外勾结共同骗取保险金的行为之所以能够得逞

，

保险

公司工作人员的职务便利在其中起着最为重要的作

古加锦

－

保险诈骗罪若干疑难问题探究

67

RearchingonSeveralDifficultProblemsoftheCrimeofInsuranceFraud

GuJiajin

Abstract：Themaindisputesonthesubjectofthecrimeofinsurancefraudareasfollows：impostorfraudbehaviortodefraudinsur-

ancemoneyshouldbedeterminedasthecrimeofinsurancefraud；thedormantpolicy－holderandinsurantcanbecomethesubject

ofthecrimeofinsurancefraud；Thattheinsurance，theinsurancebroker，theinsuranceagentdefraudthepolicy－holder，theinsur-

ant，thebeneficiaryshouldbedefinedasthecrimeoffraud．Theperformancesoffabricatingtheinsuranceobjectareasfollows：fab-

ricatingthenon－existentsubject－matterasinsuranceobject；maliciouxcessinsurance；maliciousdoubleinsurance；fabricatinginsur-

ableinterest；fabricatingtheunqualifiedobjectasqualifiedinsuranceobject；theinsuranceaftertheinsuranceaccidentoccurred．The

behaviorofcollusionbetweentheinsurancecompanystaffandthepolicy－holder，theinsurant，thebeneficiarytodefraudinsurance

moneyshouldbeidentifiedasthecrimeofdutyencroachmentorthecrimeofcorruption．

Keywords：thecrimeofinsurancefraud；thesubject；fabricatingtheinsuranceobject；thecommoncrime

用

。

这也可以从哲学中的内因和外因的辩证关系中得

到一些启发

。

内因是事物发展的根据

，

外因是事物发展

的外部条件

，

外因通过内因才能起作用

，

内因才是事物

发展的根本原因

。

内外勾结共同骗取保险金的案件中

，

保险公司的保险金之所以被诈骗

，

保险公司工作人员

的职务便利是

“

内因

”，

投保人等

（

包括保险公司工作人

员

）

的保险诈骗行为是

“

外因

”，

投保人等的保险诈骗行

为这一

“

外因

”

必须通过保险公司工作人员的职务便利

（

当然

，

保险公司工作人员对此既可能存在故意

，

也可

能是过失甚至无过失

）

才能最终实现骗取保险金的目

的

。

可见

，

利用保险公司工作人员的职务便利对于内外

勾结共同骗取保险金的目的的实现起着最关键的决定

作用

。

因此

，

将内外勾结共同骗取保险金的行为一律认

定为职务侵占罪或者贪污罪是符合其行为性质的

。

其次

，

这一行为符合我国

《

刑法

》

的相关规定和司

法解释的精神

。《

刑法

》

第382条第3款规定

，

勾结国家工

作人员利用其职务上的便利

，

伙同贪污的

，

以共犯论

处

。2000年最高人民法院

《

关于审理贪污

、

职务侵占案

件如何认定共同犯罪几个问题的解释

》

第1条规定

，

行

为人与国家工作人员勾结

，

利用国家工作人员的职务

便利

，

共同侵吞

、

窃取

、

骗取或者以其他手段非法占有

公共财物的

，

以贪污罪共犯论处

；

第2条规定

，

行为人与

公司

、

企业或者其他单位的人员勾结

，

利用公司

、

企业

或者其他单位人员的职务便利

，

共同将该单位财物非

法占为己有

，

数额较大的

，

以职务侵占罪共犯论处

。

所

以

，

在内外勾结共同骗取保险金的案件中

，

投保人等勾

结保险公司工作人员

，

利用保险公司工作人员的职务

上的便利

，

共同骗取保险公司保险金的

，

如果该保险公

司工作人员属于国家工作人员

（

即国有保险公司工作

人员或者国有保险公司委派到非国有保险公司从事公

务的人员

），

全案应定性为贪污罪

，

否则

，

全案应定性为

职务侵占罪

。

另外

，

需要明确的是

，

以职务侵占罪对内外勾结共

同骗取保险金的行为进行量刑可能会比以保险诈骗罪

对其进行量刑更轻

，

但那是立法的价值取向问题

。

司法

实践中

，

不能为了达到重判被告人的目的而把本应认

定为职务侵占罪的行为作为保险诈骗罪处理

。

【

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（

责任编辑

：

徐虹

）

探索与争鸣

68