差旅费管理制度

第1页共11页

差旅费报销管理制度

差旅费报销管理制度为保证出差人员的工作和生活需

要，加强费用管理，控制支出，避免浪费，特制定本管理规定。

一、所有工程人员因公出差超过一昼夜的，相关事项均依本

规定执行。

二、员工因公出差，均应事先填写出差申请表，按要求填写

出差目的、时间、费用预算等情况，经项目总监审核批准后方可

出差（否则差旅费不予报销），遇特殊情况亦须事先口头报告，

且返回后应及时补办手续。

三、出差人员返回后一周内按公司规定办理报销手续。超过

一个月不办理报销手续，又没有合理理由的，财务部有权按照财

务部相关管理规定给予一定经济处罚。

四、前款未清的，不予再次借款。

五、关于住宿的规定和费用标准：

1）出差外埠时一律应住在公司办事处或其他指定住所，但

长期出差在外的，应在报项目总监批准后按1000元/月/人标准

租住工作地附近民居。租住民居的费用实报实销，超支自负。

2）不具备上述条件的，经批准后可住宿在公司指定的协议

第2页共11页

宾馆，住宿费用按如下标准实报实销，超支自负。

3）住宿费凭正式发票报销，并在发票上注明住宿人姓名、

住宿地点、起止日期，并出具费用明细。

六、关于伙食的规定和费用标准：

1）出差期间伙食费按40元/人/天标准包干。

2）出差期间不享受公司10元/人/天的午餐补助。

七、关于交通工具的规定和费用标准：

1）长途和跨区域中短途出差应乘坐火车硬坐、轮船二等

舱、长途公共汽车，费用实报

实销。因公务紧急须乘坐飞机的，必须事先请示主管副总及

以上领导批准后方可。未经批准超标乘坐交通工具的，其超标部

分的差价自行承担。

2）晚19点至次日早6点之间乘车超过6小时的，可乘坐火

车硬卧，符合此条件而乘坐硬座的，按乘车人硬座票价的50%补

贴给本人。

3）在出差期间因公乘坐公共交通工具的（包括中巴和小

巴），费用实报实销。

4）项目总监、项目经理因公可乘坐出租车辆，费用按如下

限额实报实销：项目总监30元/人/天；项目经理20元/人/天；

5）其他工作人员未经允许乘坐出租交通工具的，费用自

第3页共11页

负。特殊情况须事先申请，经主管副总及以上级领导批准后，费

用可实报实销。

6）出差期间因携带公司贵重设备或物品须包租汽车的，必

须事先提出申请，否则不予报销：一次或一天租车费在200元

（含）以内的，须经项目总监书面签批方可。超过200元的，经

主管副总及以上级领导审批同意后方可。

八、关于通讯费用的管理规定和费用标准：

1）鉴于直放站项目部的工作性质，员工无论是否出差，均

按月以如下标准限额实报手机费；超支部分由部门主管领导根据

部门预算处理，但公司承担一般不超过50%。

九、其他说明及注意事项：

1）本规定所指特区为广州、深圳、上海、北京（外地招聘

的本地化员工出差北京的，按特区标准执行）；除此之外的地区

均为一般地区。

2）员工自出差当天起享受出差待遇，以机票、火车票显示

时间为参考依据：

12:00（含）之前出发的当天差补=100%（日伙食包干标准+

日交通包干标准）；

12：00之后出发的当天差补=50%（日伙食包干标准+日交通

包干标准）。

第4页共11页

3）返回原出发地之日以机票、火车票显示时间为参考依

据，按如下标准享受餐补和交通补贴：

12:00（含）之前返回的当天差补=50%（日伙食包干标准+日

交通包干标准）；

12:00之后返回的当天差补=100%（日伙食包干标准+日交通

包干标准）；

4）因会议出差的，经请示主管副总同意后可由会务组统一

安排食宿，但同时出差期间伙食和交通补贴取消，不得另外报销

住宿费。

5）出差到关联单位进行工作、学习等，由对方单位出资安

排食宿的，住宿费和伙食补贴取消。但可以按标准报销交通费。

6）乘坐公司车辆出差的，出差期间出租车票不予报销，其

他费用按规定执行。

7）本规定自公布之日起生效。

8）自本规定生效之日起，公司原相关制度中与本规定内容

冲突的，以本规定为准。但在本规定生效前发生的费用按原相关

规定执行。

9）本规定由人力资源部负责解释。

差旅费报销管理制度一、报销范围：

本细则适用于因工作需要出差报销的人员。

第5页共11页

二、出差审批办法：

1、出差申请程序：因工作需要出差，无论是否借款，出差

前均应填写出差申请单明确出差任务、出行路线、逗留时间及随

行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人、分管领导审核

签字。若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出

差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。出差申请单

由财务部留存，并作为部门费用考核依据。

如要借款，应填写领款单，根据出差申请单确定借款金额。

领款单凭出差申请单经厂长审核批准方可执行。同时财务部实行

前帐不清、后帐不借的原则。

2、差旅费报销程序：经批准出差办事人员，应如实填写差

旅费报销单，并列明事由、时间、线路后交厂长审核签字，再交

财务部审核签字，按《差旅费费用报销程序》予以报销，按规定

可报出租车费的人员外的其他人员如要乘座出租车，应事前向厂

长请示同意，报帐时由厂长签字认可。

三、差旅费报销原则

（1）市区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由

于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可发给误餐补助费，超

出市区范围的，发出差补助费六十元每天。

（2）住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票计算

第6页共11页

报销，没有正式发票的均不给报销。

（3）车费报销条件：超出市区范围的凭正式发票给予报

销，没有正式发票均不给报销。

（4）出差人员应在回公司后15天内报帐，需延期报销的应

有书面申请并有部门领导和分管领导审批。

（5）差人出员随车（包括因工作需要随货车）乘坐到目的

地，未发生车船票；只按规定报销出差各项补贴。

（6）出差人员一般不得乘坐飞机，经批准才能乘坐飞机，

其乘坐往返机场的专线客车费用可凭票报销，不在市内交通费包

干的范围。

四、差旅费报销有关注意事项

1、报帐人须在报销单上填写清楚出差人数、姓名和职称、

出差事由、起讫时间及地点。

2、差旅报销按财事字[1997]第011号文件规定办理，出差

人员不准超标准住宿和坐飞机，因公确需乘坐飞机、软席卧铺或

高标准住宿的，须持有经厂长在机票、软席卧铺及住宿发票背面

签审后方可报销。否则一律按火车票价或住宿基本标准执行。

3、出租车票按规定一般不予报销；特殊情况确需乘坐出租

车的.需写出情况说明并由厂长在情况说明书上签字后方可报

销。

第7页共11页

4、出差参加会议的须将会议通知附于报销单后，电话通知

的须在出差事由中注明。

5、一事一单，不得将数次出差合并一单报销。

6、出差期间购买的物品、资料等，需加填费用报销单报

销，不得合并在差旅费中报销。

7、订票手续费不得超过车船等票价的15%，退票费不予报

销。

8、车票遗失的须书面说明情况（注明乘坐的交通工具、起

迄地点、时间、票价等）并由审批厂长签字证实，由会计人员按

照乘坐最低交通工具的票价予以核定金额。

五、本规定从20__年7月1日起执行。本厂应参照本制

度，制定本厂差旅费管理办法，并报厂长批准后执行。

差旅费报销管理制度一、办理程序

1、出差人员必须事先填写出差申请单，注明出差地点、事

由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后

方可出差。

2、出差人员借款需持批准后的出差申请单，填写用款申请

单，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审

核，分管领导审批后方可借款。

3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并

第8页共11页

向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。

4、审核人员根据签有分管领导考核意见的出差申请单和有

效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。

公司差旅费报销制度。

5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具

不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天

数、人数、交通工具的需经分管领导签署意见后方可报销。

6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，

每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据

按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。

7、出差时借款，本着前账不清、后账不借的原则，延误工

作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借

款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。

二、费用标准

总体原则:对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行

包干使用，节约归己，超支不补。

三、报销办法

(一)住宿费报销办法

1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住

宿的天数计算报销。

第9页共11页

2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住

宿费。

3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新

闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象

的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。公司

差旅费报销制度。

4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，

按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。

(二)伙食补助费报销办法

中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按

半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本

市按全天补助。

(三)交通费报销办法

1、旅途中符合乘卧(从晚八时至次日晨七时之间，在车上过

夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时)而未乘座卧铺，特快

按票价50%，其它列车票价60%予以补助。订票费、退票费原则

上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，

方可报销。

2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消(乘坐出租车办

事需经主管领导同意)。

第10页共11页

3、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外:

(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的;

(2)携有巨款或重要文件须确保安全的;

(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的

以上情况须请示部门主管同意后方可报销。

4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。

出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、

游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇

有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可

报销。

(四)通讯费报销办法

除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助10元通讯

费，特殊情况需经主管领导批准。

(五)其他

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管

领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报

销。

2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作

第11页共11页

为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审

核依据。

3、驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款

一律不准报销。

四、补充规定

1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行

高一级人员标准执行。

2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵

达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务

路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但

需持有办事处负责人的签字确认证明。

3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费

用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予

以补助。

4、外出学习、驻厂人员，伙食补助每天16元，期间不享受

市内交通费、住宿费包干，途中可享受交通、伙食补助费。

五、本制度自发布之日起执行。