年度审计

审计年度总结

审计年度总结模板集锦5篇

总结是把一定阶段内的有关情况分析研究，做出有指导性的经验

方法以及结论的书面材料，它能够使头脑更加清醒，目标更加明确，

让我们一起来学习写总结吧。那么你真的懂得怎么写总结吗？以下是

小编为大家整理的审计年度总结5篇，希望对大家有所帮助。

审计年度总结篇1

20xx年，青田县的内部审计工作在县委县政府和市内审协会的领

导下，深入探索内部审计工作的新思路、新方法，充分调动全县广大

内审人员的工作用心性，在发挥内部审计的职能作用、促进财务规范

管理方面取得了较好的成效。

一、健全内审组织机构，加强对内部审计工作的组织领导。为加

强对内部审计工作的组织领导，20xx年以来，我局推荐并透过县府办

印发了《青田县直部门(单位)及乡镇年度经济职责内部审计实施方案》，

成立县经济职责内审工作领导小组，由县长担任组长，组织部长、纪

委书记担任副组长，县经济职责审计联席会议成员单位主要负责

为成员。并要求全县32个乡镇、69个县直部门全面建立健全内审组

织机构，成立经济职责内审工作领导小组，由单位纪委书记(纪检组长)

任领导小组组长，抽调内审、财务人员为内审机构成员，明确各单位

“一把手”为经济职责内审工作的第一职责人，切实加强对经济职责

内审工作的组织领导，全县101个一级预算单位先后建立起内审组织

机构，并配备了内审人员。今年10月又透过县府办发出通知，要求乡

镇换届和发生人事变动的单位，及时调整经济职责内部审计领导小组

成员，截止11月15日，共有46个单位上报了内审机构人员调整文

件。

二、建立培训教育长效机制，不断提高内审人员的业务素质。为

提高全县内审人员业务素质，推动全县内审工作上新台阶，从20xx年

开始，连续三年透过县府办发出通知，要求全县各乡镇、各部门内审

机构派员参加全市内审人员后续教育和岗位资格证书考试培训班。连

续三年与市内审协会联合举办内审人员教育培训班，邀请省、市内部

审计工作的领导和专家来授课。培训课程包括内部审计理论与实务、

内部审计工作规范、内部审计计算机应用技术等资料，并深入讲解了

审计报告写作要求和技巧，对审计发现问题的思考与提炼，问题的成

因分析及如何提出针对性推荐，审计成果的利用，《浙江省内部审计

工作规定》等方面资料。目前全县累计培训内审人员272人次，取得

内审岗位资格证书人员达106人，初步建立起内审人员培训教育的长

效机制。

三年来，透过举办内审人员业务培训和开展全县领导干部经济职

责内部审计实践，有效地把所学的业务知识和内部审计工作结合在一

齐，为各单位内审及财务人员搭建了一个重要的学习实践与交流平台。

目前不少乡镇、部门财务人员为近年新录用人员，工作经验与业务潜

力相对不足，开展内审工作，个性是开展集中统一的领导干部经济职

责重点检查工作，为他们带给了一个难得的深入学习财经法律法规和

会计实务操作的机会，透过细致深入的自查、互查与重点检查，查错

纠弊，“互相挑刺”，对强化各单位内部审计监督职能，加强内控制

度建设，规范财政财务管理行为，构建反腐倡廉惩防体系起到了十分

重要的作用。

三、整合利用内审机构力量，实现经济职责审计两年全覆盖的目

标。20xx年，我们在认真总结利用内部审计机构开展全县领导干部经

济职责内审工作的基础上，与县纪委、县委组织部联合出台了《青田

县领导干部经济职责监督管理制度》，明确从任前告知、年度经济职

责内审自查报告、重点检查、离任交接、经济职责审计、成果利用等

六个方应对领导干部经济职责履行状况加强监督。今年上半年，我们

根据《制度》的要求，从全县各乡镇、部门的内审机构中集中抽调了

24个内审人员，从2月15日开始对全县41个县直部门和乡镇党委政

府的领导干部20xx年度经济职责履行状况进行了为期一个月的重点检

查，共查出违规金额652万元，管理不规范金额5752万元，发现了

乱收费乱罚款、暂存暂付款长期挂账、未及时足额缴纳个人所得税、

厉行节约六项指标执行不到位等14种普遍性的问题。审计结果报告上

报后，为组织部门考察任用干部带给了重要依据，在全县乡镇、部门

集中换届工作中发挥了重要作用。20xx年以来，透过开展经济职责重

点检查，共完成了全县91个乡镇和部门的经济职责审计监督，实现了

两年对全县所有一级预算单位经济职责审计全覆盖的目标。综合审计

报告上报县政府后，得到了县领导的高度肯定，县长徐光文批示：

“此报告甚好。请

审计局认真督促，确保各项推荐落到实处。请财政局认真总结借

鉴，就相关问题研究对策，切实加强各类资金的规范化管理，促进增

收节支，降低行政成本。”

四、用心宣传内部审计，各单位对内审工作的重视程度不断提高。

三年来，透过县府办发出培训通知，组织全县内审人员参加内审后续

教育，以及深入开展领导干部经济职责内审和经济职责重点审计工作，

引起了全县各部门和单位领导对内部审计工作的高度重视，各单位对

内审工作重要性的认识不断提高，内部审计的社会影响得到了进一步

扩大。目前全县所有一级预算单位全部建立了内部审计机构，并配备

专职或兼职的内审人员;对参加内部审计业务培训人员的培训费、差旅

费、住宿费等费用，各单位及县会计核算中心都给予全额报销;对抽调

参加经济职责重点审计工作的内审人员，各乡镇、部门无条件满足了

审计部门的要求，并安排好抽调人员的工作衔接，内部审计环境得到

了进一步优化。

审计年度总结篇2

逝者如斯，转眼间我在县支行审计部已经渡过了XX年，在这一年

里我又经历了一次由彷徨到适应再到热爱自己岗位的过程。20xx年8

月是我从学校踏入社会的一个转型期，在总行匆匆的培训后，我就满

怀着信心与激昂投入到了自己在邮政储蓄银行的事业上，入行之初我

被分配到了前台柜员岗位上，在这里我渡过了自己事业的第一个年，

在营业部这个温暖的大家庭里，我忙碌而又充实，学到了很多的业务

知识和道理，这里就像我的一个家温暖而甜蜜，兄弟姐妹们热情又朝

气，我们共同努力为着共同的目标奋斗。

我以为我将会这里渡过1至2年的时间，来学习和体会，来成长

和提高，我一直记得入行第一天我们行长语重深长的一句话“厚积而

薄发”，而当时的我也安心的在前台岗位虚心的学习和努力的工作。

然而20xx年1月11日，我接到了人事变动的通知，让我到审计部报

到。当时的我真的是茫然无措，审计对于我来说一直是一个神秘的职

业，从内心多多少少总有几分畏惧，我反复的思量，一方面我相信这

是行领导们深思熟虑的决定，必有这样安排的道理，这也是行领导对

我的信任;另一方面，从自身长远的发展审计工作能让我学习和吸收到

更多。从此我便踏上了审计员的道路。

初入审计部，我感到深深的茫然和挫败，仅凭我自己掌握的那一

丁点个人储蓄业务的知识在这里远远不够，作为一名内审人员，必要

的前提就是要精通本行经办的各项业务，然后才是内部风险的把控。

所幸的是，审计部的同事并非我以前想象的那样神秘和令人畏惧，一

样是温暖和可亲的。起初我就随着他们一起下乡根班学习，回到部门

我就开始学习各项业务制度和内控环节。每每遇到不懂的地方，我就

主动请教部门同事，同事们也耐心细致的讲解。

在同事们热心的帮助和自己刻苦的努力下，大约一个星期的时间

我就开始参与审计工作了，尽管开始之时，速度往往根本上团队的进

度，某些地方甚至还出现了一些问题，同队的同事总是耐心的等待和

委婉的指正，就是在这样的情况下我一点点的开始成长。

到了现在我已经成长为我们支行审计战线的一员合格的员工，能

独立的承担一块审计工作，撰写真实准确的审计报告。这一年来，我

们对我们支行的信贷部，公司业务部，会计出纳，2个一类网点，按月

一次进行了常规审计，并按照上级提出的要求展开了多次专项审计，

及时的发现了隐藏的问题并提出整改的意见，为支行业务发展的巨舰

保驾护航。同时还按季对邮政的二类网点、代理网点进行了常规审计，

我负责每周针对邮政网点向县邮政局检查部门缮发审计意见书，及时

的把邮政网点存在的问题报告给邮政领导，并提出了合理的整改意见。

审计部的工作没有出类拔萃的业务数据，也没有实实在在的成绩

光环，我们默默的为支行付出，的目的就是为了不出现金融案件，确

保企业的资金安全。同时我们的工作也有极少数人的不理解，对于检

查存在的问题，没有引起足够的重视，也没能按要求及时整改。在检

查中，有些问题屡犯不改，屡犯屡查，不断提出，这不但增加了我们

的工作负担，也让我们甚为忧心。譬如，邮政部分网点防尾随门不关

闭作业，每次我们提出这个问题，他们总有一大堆理由，什么工作需

要总是进进出出不方便，说到头还不是因为员工自身的随意和懒惰形

成习惯，把习惯凌驾于制度之上。前不久甘肃发生的邮政网点杀人抢

劫案，最根本的一点还是因为营业员自身不执行制度，放尾随门不关

闭才让歹毒有机可乘，希望经过这次事件能让我们网点的员工能从沉

痛中有所体会。还有很多类似习惯凌驾于制度上的问题，比如，交接

班不严格履行交接手续、临时离柜不执行两锁一签制度、单人临柜现

象、日终不执行互盘制度、保险凭证不严格视同现金保管等等，都潜

在巨大的隐患，而这些问题的根源仅仅只在于柜员们自身的习惯和责

任心。我建议应加大这些方面的考核力度，用小痛来消除剧痛的根源。

对于目前的审计工作，我觉得我们仍然停留在稽查的阶段，还未

真正做到内审的需要，随着我们银行的不断发展，我想由稽查向内审

的转变这是历史发展得必然，同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大，

对我们自身素质的要求也会越来越高。在这一年我参加了多次关于审

计工作的培训，同时审计条线上的审计系统也在不断的出台。

电子稽查系统、信贷审计系统、员工违规积分系统的陆续上线，

现在又即将推出一个全新的审计系统，工作方式在不断的改变，所学

习的知识不只停留在制度上，对于新系统的运用，新工作方法的实应

等等，对于我们来说都是一次全新的挑战，不断的学习，才能适应不

断升级的工作方法，否则唯有被淘汰。

不骄傲不自满，努力学习和创新，不断尝试和总结才能保持着审

计工作的新鲜与活力。审计为我打开了一扇挑战的窗户，是闭门造车

还是勇敢的走出去，这已经没有必要再做回答。这一年是工作的总结

也是面临新的挑战的开始。我明白自己还有许多的不足，理论知识的

不全面，人际交往技巧的缺乏，都是我目前急需要解决的难题，为此

我专门为自己制定了一个学习计划，每天花2个小时来补充自己在这

些方面的不足。我也明白自己不是缺少敢闯敢学的冲劲，缺乏的是耐

心和持之以恒的决心。自己的敌人永远都是自己，我坚信自己一定能

够战胜自己。一年的工作已经结束，新的工作才刚刚开始，每一天都

是一个全新的挑战，我有信心在未来的审计工作中做得更好。

审计年度总结篇3

我校在20xx年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范

风险、确保资金安全、规范内部管理，促进学校财务管理规范、协调

发展起到了积极作用。我校内部审计小组根据教育局审计室xx年度年

初工作计划和学校内部审计计划，在本年度完成了以下工作：

主要工作内容：

一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度。

强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作

由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。

二、认真学习相关业务，及时了解对农村义务教育经费保障的各

项政策。

在具体工作中对学校是否按政策规范收费、对作业本费的使用及

结算情况、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行

了审计，保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。

三、对学校的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况

做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了教育

经费使用效益。根据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要内

容有：

1、对学校的各项收入进行了审核，内审小组认为学校的所有收入

都及时入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移学

校收入的情况。

2、对学校的各项支出情况，包括教师工资、绩效工资、经补贴、

伙食费等支出情况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有

没有损失浪费等行为，内审认为均符合有关规定要求。各项支出均属

合理。

3、对于学校的资产构成情况，经审计认为货币资金按规定办理了

收付手续；固定资产做到了帐帐相符、帐物一致；各类往来款项作了

相应清理。

4、对学校的`负债也作了相应审计，学校从xx年后没有产生新债，

更没有举债消费。

5、对学校收费情况进行了重点审计，未发现乱收费现象，学校收

费合理，只按规定收取了相应的生活费，且按月收取，用规定收据一

月一开，并做到了收前公示。并对学生生活费给予了补助。

四、认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成了教育局安排

的各项工作。

审计工作中的措施

1、严格执行了年度审计工作计划，提高了对计划严肃性的认识。

在具体审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地看待和处理问题。

2、全面审计，突出重点。对学校的财务审计既以真实性为基础把

基本情况摸清楚，又抓重点问题进行深入地分析，争取了从机制上和

制度上提出解决问题的办法。

3、完善了制度，严格了管理。严格审计质量管理，实行审计全过

程质量控制，将审计准则、审计质量控制标准和制度落实到了审计方

案、审计证据、审计底稿、审计报告等审计工作的各个环节。

4、今后进一步加强学习和培训，把审计工作做得更好。

审计年度总结篇4

20xx年度财务决算报告进行了审计工作，主要是对公司年度经营

情况报告(资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财

务报表附注)进行审计评价，出具了无保留意见的审计报告，同时对年

度募集资金的使用情况，控股股东及其他关联方占用资金情况出具鉴

证报告以及对公司内部控制制度进行了检查。在会计师事务所审计期

间，董事会审计委员与会计师事务所进行了充分的沟通，圆满完成公

司20xx年度审计工作

20xx年度的审计情况总结如下：

一、审计工作基本情况

20xx年12月4日，会计师事务所、财务部、证券部就公司20xx

年度审计事项进行了现场沟通，并将沟通情况及初步审计计划提交董

事会审计委员会;审计委员会分别20xx年2月22日和4月15召开会

议审议年度报告相关议题;分别于

20xx年4月1日和4月21日进行了进场后及审计报告定稿前的

现场审计沟通工作;根据会计师事务所审计小组的审计时间安排，审计

小组按约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，

并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告。

二、年审会计师遵守职业道德基本原则情况

1、独立性

广东xxxx会计师事务所有限公司所有职员未在本公司任职，并未

获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益;会计

师事务所与本公

珠海xxxx电气股份有限公司年度审计工作的总结报告司之间不存

在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系;会计师事

务所对公司的审计业务不存在自我评价，审计小组成员和公司决策层

之间不存在关联关系。

在本次审计工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和

实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要

求。

2、专业胜任能力

审计小组共由9人组成，具有注册会计师职称5人，其中副主任

会计师3人、部门经理1人、项目经理1人、审计员3人、助理审计

员1人，组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的

职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业

谨慎性。

3、严守职业道德

审计工作中，事务所及时与公司独立董事、董事会审计委员会就

公司年度审计工作安排进行制定、沟通、确认，与公司独立董事共同

重点关注审计工作中的成员的构成，审计计划、风险判断、风险及舞

弊的测试和评价方法等相关问题，认真接受公司董事会委员会的督促，

保证了公司年度报告的真实、准确、完整和及时，保证了公司信息披

露的高质量性。

三、审计计划、审计程序及出具审计报告意见情况

1、精心编制审计工作计划

在本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制定了具体的

审计计划，为完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。

2、严格执行审计程序

审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运行

的有效性进行评价的基础上确定需重点实施的实质性测试程序。在符

合性测试审计程序中为了获得内部控制有效运行的审计证据，审计小

组执行了内部控制和穿行测试的程

珠海xxxx电气股份有限公司年度审计工作的总结报告序。在实质

性测试审计程序中审计人员执行了检查、函证、计算、监盘、分析性

复核等审计程序，为各类交易、账户余额的列报获取了充分必要的审

计证据。

3、真实完整的审计报告

审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执

行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。

会计师事务所对公司财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、

适当的审计证据的基础做出的。

四、会计师事务所年审过程中的建议和公司的改进情况

会计师事务所审计过程中，审计小组从实际出发，实事求是，对

本公司提出了改进意见。公司对其提出的改进意见已经采纳，并已实

施改进。

五、结论性总结

广东xxxxxx会计师事务所有限公司已连续为本公司提供审计服务

工作六年，公司未被出具否定或无法保留意见的审计报告，历年审计

报告均公正的反映了公司的真实信息。

广东xxxxxx会计师事务所有限公司年审注册会计师已严格按照中

国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，

审计人员配置合理、执业水平胜任，出具的审计报表能够充分反映公

司20xx年12月31日的财务状况以及20xx年度的经营成果和现金流

量，出具的审计结论符合公司的实际情况。

审计年度总结篇5

一年来，我市审计机关在市党委、政府和省审计厅的亲切关怀和

有关部门的大力支持下，经过广大审计人员的共同努力，审计信息化

建设取得了丰硕成果。一是审计信息化观念得到进一步增强。二是审

计信息化建设速度得到进一步加快。三是审计信息化管理水平得到进

一步提升。四是计算机在审计工作中的应用领域得到进一步拓宽。五

是审计信息化人才队伍得到进一步锻炼。六是认识统一，目标明确，

领导重视，全员参与的审计信息化工作氛围和机制初步形成；七是审

计信息化建设总体规划已基本构建完成；八是抢抓机遇，真抓实干，

金审工程建设成效显著；九是计算机审计得到全面推广应用；九是突

出应用，强化培训，审计队伍素质明显提高。在肯定成绩的同时，我

们必须清醒地看到，我市审计信息化建设中依然存在一些亟待解决的

突出问题：一是少数审计人员对加快审计信息化建设的思想认识不到

位。二是信息技术应用水平不高。三是审计信息化人才缺乏，审计信

息化建设发展机制和制度不健全。四是发展不平衡。

当前，我市审计信息化建设正处在“夯实基础、积极探索、强力

推进、扩大效果”的关键阶段。要以党的十八大精神为指导，进一步

统一思想，提高认识，强化措施，推动我市审计信息化工作又好又快

发展。一是必须进一步深化认识，把认识提高到推动审计工作科学发

展上来，增强使命感、责任感，把推进审计信息化建设作为自觉行动；

二是必须牢固确立审计信息化理念，不能满足现状，停滞不前，增强

紧迫感和危机感，不断推进审计信息化建设取得新的突破；三是必须

勇于实践，注重创新，破除各种阻碍我市审计信息化建设健康发展的

思想障碍，不断把我市审计信息化建设推向更高水平。

通过近两年来全市审计同人的共同努力，我市审计信息化工作已

具备了一个良好的基础，得到审计厅长的充分肯定。我们要倍加珍惜

经过多方努力创造的良好条件，抓住机遇，乘势而上，争取在较短的

时间内使我市审计信息化水平有一个较大的提升。

（一）加强领导，健全审计信息化建设健康发展的管理体制和工

作机制。局领导总是把审计信息化建设提高到事关审计事业前途命运

的战略位置，亲自抓、亲自管，带头学习信息化知识，带头运用信息

化技能，及时研究和解决审计信息化建设过程中的矛盾和困难。其次，

要进一步理顺审计信息化工作的管理体制，积极争取党委政府的支持，

解决人员和编制，成立专门的审计信息化工作机构，暂时没有机构的，

必须确定专人负责；同时建立审计信息化工作责任制，尽快形成“统

一协调、分级管理、任务明确、责任到人、狠抓落实、运转高效”的

管理体制和工作机制。第三，要引入奖惩激励机制，加强考核，将计

算机审计的推广与应用作为一项硬指标落实到每个审计项目中，纳入

到每位审计干部的年度考核中，充分调动广大审计干部学习运用现代

信息技术开展审计工作的积极性和创造性。

（二）结合实际，加强审计信息化工作的课题研究和法制建设。

各级审计机关要大胆借鉴和吸收国、内外先进经验和现成成果，进一

步加强信息化条件下开展审计的组织形式和方式、管理模式、内控测

评、风险评估、质量控制等基础性课题研究，为开展计算机审计提供

智力支持。同时理论研究要结合实际，坚持服务于审计实践，目前要

在认真总结前一个时期推广运用审计管理和现场审计实施两大应用系

统的基础上，研究制定计算机审计的标准与规范，逐步建立和完善适

应信息化要求的审计业务操作指南、审计管理标准和计算机审计制度

体系，为审计信息化工作规范化、科学化奠定良好基础。

（三）立足实务，推动信息化技术向审计生产力转化。审计信息

化只有与审计实务相结合，才会具有强大的生命力。因此，审计信息

化工作的重点，要放在审计实施的运用上，只有在应用上下功夫，才

能实现信息化技术向审计生产力的转化，努力提高我市审计自主创新

能力，推动我市审计信息化建设由量的增长到质的飞跃。一要全面推

广运用AO现场实施审计软件开展计算机审计，并实现OA与AO系统

交互。二要推进作为计算机审计重要支撑的审计资料库建设。三要重

视和加强软件开发工作。

（四）以人为本，加强审计信息化建设的人才技术储备。审计信

息化工作离不开“资金、技术、人才”，其中，资金是保障，技术是

关键，人才是根本。只有以人为本，才能为审计信息化建设注入灵魂

和生机。今后几年审计信息化的工作重点之一，就是要一如既往地继

续加大复合型人才的培训力度，不断优化审计人员的知识结构。要坚

持全员培训，使大多数审计人员都能够熟练使用审计软件和办公软件

开展审计工作，同时，要有重点地培养一批审计业务骨干，形成梯次

健全的审计信息化人才队伍。

根据“金审工程”的总体规划，我市审计信息化建设的总体目标

是：建立与省审计厅信息系统相配套，适应现代社会发展，符合我市

实际的审计信息系统，最终实现对财政财务收支真实、合法和效益实

施有效审计监督，实施“预算跟踪+联网核查”审计模式，从而逐步实

现审计监督方式的三个转变。按照上述目标，下一步，我市审计信息

化建设的主要任务是：尽快构建由各种基础性审计资源数据和宏观业

务数据组成的审计基础资源数据库系统，全面推广应用AO和OA系

统，推进计算机技术在审计工作中的运用，加快推进联网审计，尝试

开展计算机信息系统审计，创新信息化条件下审计技术、方法和手段。