经营分析报告

即将过去，我们将迎来崭新的，时光飞逝，酒店已快进入开业后的第三个年头。随着南沙经

济的不断发展，南沙公司的经营业绩不断上升，人流量的不断增加，酒店的营业情况也随着

南沙这片热土的持续升温而不断提高。经过一年的酒店工作，我来总结一下在酒店在经营管

理方面的情况。

酒店营收表

月份餐饮部客房部康体部其他收入总计盈亏累计营

业额总盈亏

526061-170302.65526061-170302.65

24280-214890.98830341-385193.63

31462813310.871399653-219982.76

474405539053.5508512.515718.171908166-204264.59

5948731640502359-6596.572410525-210861.16

67.571536.52149.692906928-188235.47

71.88116167.535526591451.38627383498379-125497.47

8169646.5405035.5.914224273-2908.56

94.3151.75

1447364.564408.3803558.8211900.2859.03

11(预计)1683695966.03

12(预计)159966.03

总计：731.88750478.5442926.876.966.03

1、酒店营收情况分析：

酒店各部门的经营指标是：总营业额650万，其中餐饮部195万，盈亏指标-25万，客房部

340万，盈利指标220万，康体部67万，盈利指标17万，其他收入50万，后勤管理费用

为162万。总体盈亏目标是收支平衡。

截止11月30日，在领导的正确指导下和全体员工的共同努力下，我们提前一个月完成公司

下达给我们的全年营业指标650万，完成盈亏平衡的目标，并且盈利约为40万元左右。但

是根据酒店营收表可以看出，客房部和康体部超额完成既定的340万和67万的营业额指标

和盈亏指标，但是由于年初2月餐厅由西餐向中餐转型等一些原因未能完成指标。

2、酒店内外部销售

2.1对外销售

对外销售的任务主要是由酒店营销部去完成，我们的客源主要分为商务客源、政府客源、中

介客源、旅游团体、公司会议团体、滨海业主、上门散客七大类，营销部根据每种客源的不

同进行拓展和维护。是酒店进入正式开业的第二年，在酒店行业中称为次新店，客源积累开

始慢慢沉淀，出现一批相对比较稳定的商务客源、公司会议团体和旅游团体，从1月试营业

开始，截止到今年年底，与我们酒店签约的商务公司并且已有入住房数的约160家公司；区

政府各级单位和部门都与我们酒店签订了住房协议；国内五大中介（携程、艺龙、同程、号

码百事通、12580）关于酒店的订房服务也全部开通，并且尝试与国外中介（雅高达）合作，

拓展港澳、日本、东南亚等地的客户；团体客源中德邦物流、uc、中国人寿、羊城之旅、广

中旅、中青旅、职旅、禅之旅、万象国旅等都已把酒店作为长期定点合作单位，另外依靠越

秀集团和南沙公司的影响力，集团各分公司、南沙公司兄弟单位、协作单位也成为酒店客源

中不可缺少的重要一部分。

2.2对内销售

对内销售的任务主要是由酒店前台、康体前台和餐厅的楼面去完成，对内销售指的是酒店对

客户接触的一线部门对于上门散客的一种销售方法，即前台面对上门散客怎样以诚挚的服务

和较高的价格推荐我们酒店的房间，餐厅的楼面服务员面对上门的客人在点菜时怎样以客人

的喜好、酒店的特色来推荐给客人合适的菜肴。经过一年多的培训，前台员工已熟练掌握推

销房间的技巧，从高价格到低价格，从豪华房到普通标单，力争留住每一位上门无预定或者

电话预定的客人；餐厅2月开始由西餐向中餐转型，餐厅服务员在餐饮部经理和厨房师傅的

培训下，已熟练掌握中餐的基本工作流程，每位员工逐步进入中餐的工作环境中。

3、内部管理

3.1会议制度和培训制度逐步完善

酒店的会议制度是为了保证酒店管理的正常开展，使酒店的行政指令、管理理念及工作安排

及时准确的传达，各部门做好协调工作，所以会议的执行直接影响到酒店的正常运作。培训

是酒店给予员工最好的福利，不但能够提高酒店员工员的工作效率，更加能够体现酒店的综

合管理能力，所以在，酒店制定了每周三部门主管级以上人员例会制度，确保在较短的时间

内沟通和解决一周内各部门出现的问题和需要协调的事项，并将领导的管理思路和下达的指

示及时传达给各部门负责人。各部门根据自身工作时间的特性安排每周部门员工的培训会议，

培训会议除对员工进行培训，还有一项重要功能就是将每周三酒店例会的内容传达给员工，

让员工及时了解自身工作的不足和酒店运作上的信息。

3.2酒店员工的礼貌礼仪和仪容仪表

酒店员工的礼仪礼貌和仪容仪表是公司形象的重要组成部分，是服务水平的衡量标准之一，

它既体现员工对工作的态度，也表现员工对客人的礼貌、尊敬，更加能反映员工是否积极向

上的精神状态，所以礼貌礼仪和仪容仪表是我在所有内部管理中最强调的一点，一个员工如

果不懂得或者做不到酒店规定的礼貌礼仪和仪容仪表，无论他有多么高的学历，多么吃苦耐

劳，都不可能成为一个合格的酒店人。在中，我根据每个部门的特点，制定出礼貌礼仪和仪

容仪表的培训ppt，分别对各个部门人员，特别是管理层和一线员工，根据每月的培训计划

进行针对性的礼仪培训，现在酒店人员整体素质有了明显改善，在工作期间都能够按公司要

求整理好着装，主动与同事和客人打招呼。

3.3文件管理和酒店物资管理

今年年中，经过越秀集团组织的文档管理培训，我们深刻的意识到文件管理对一个酒店内部

管理的重要性。在培训之后，我们按照集团公司的对文档管理的要求再结合我们酒店的实际

情况进行改革，每个部门根据自己工作的内容和流程制定相应的文件夹，对文件夹进行编号，

各部门基本几个文件夹必须制定，例如：每月班表、每月考勤、会议记录、培训记录、酒店

通知、每月酒店损益表、固定资产盘点表、易耗品盘点表等。而关于酒店物资管理的固定资

产盘点表和易耗品盘点表尤为重要，本年度是开业以来的第二年，酒店物品的补充、流失、

报损、调拨的数量都非常多，很容易造成酒店资产的流失，所以针对物资管理实行每月盘点，

责任到岗到人，这个举措起到了维护酒店资产的重要作用。

3.4人员配置和薪资制度逐步完善

人员是酒店营业的基础，对人员进行合理编制，调动起员工最大的能动性是酒店经营效率最

大化的保证，经过1年多的探索和改革，行政部根据我们酒店的规模和特点制定出较为完善

的一套人事制度，我们酒店现有工作人员共71人，相比去年最多63人有所增加，增加的人

数主要是由于去年pa是由清洁公司承包，今年由客房部管理，增加3人，员工饭堂与餐厅

分离，由行政部管理，增加3名员工。在酒店营业额大幅增涨的同时，人数却增加较少，这

得益于钟总的领导思路和行政部的人员编制的落实。在试行人事制度时，各部门负责人也能

积极配合，例如，餐饮部经理根据酒店的实际情况，统一安排人手，将洗碗阿姨和地喱相结

合；客房部在入住房间数比较多的时候，灵活调配pa人员上楼层打扫卫生；前台接待只有

6人，根据每天工作的经验，安排人员上两头班，在较忙的时间段上班……这些措施都大大

节约了人力成本，为酒店的盈利做出来重要贡献。在酒店实现盈利的同时，行政部根据年初

做的考核计划和提成计划对各部门的员工和管理层进行奖励，以奖金形式体现，这也大大激

发了酒店员工和管理层的工作热情，让员工和管理层拥有主人翁的意识，时刻把酒店当成家

一样，努力为酒店做出业绩。

3.5成本控制

酒店成本主要是由三大部分组成——人力成本、能耗成本、物料成本。人力成本的控制在“3.4

人员配置和薪资制度逐步完善”已经提到；能耗成本在酒店经营中主要是以水、电、气三个

方面为主，客房是酒店营业的主要支柱，水、电的用量也是最大的，控制好客房的水、电用

量，是能耗成本控制的关键，所以在客房管理中，以制度形式规定员工不得开空调做房，查

房时第一时间检查空调是否关闭，公共区域和员工洗手间不得开空调，如有客人特别要求外

出时不得关闭房间空调，客房员工做房时可将空调调至26度，楼层灯光按时开启和关闭等。

在易耗品成本控制方面，主力军客房部也做了表率，将纸杯垫换成胶杯垫，一次性拖鞋改成

脚拖鞋，瓶装沐浴露和洗发水换成灌装产品，这一系列的改革帮助酒店半年时间内在易耗品

成本控制方面节约超过5万元，这些都只是酒店在成本控制方面的冰山一角。

3.6内部沟通与团结

内部沟通和团结主要是主管级以上人员在酒店的工作环境中形成的企业文化的表现，酒店内

部的凝聚力直接影响到酒店各部门的工作效率和协作能力。从第二季度开始，以季度为单位

召开员工大会，在每次的员工大会中进行各部门负责人对上季度工作内容的汇报，员工生日

会，优秀员工的评选，酒店安全培训等，在经过内部讨论和总结，在，酒店总结出我们特有

的服务理念和核心价值观，我们的服务理念是：全方位的服务；主动式的服务；让每个人（客

人、同事等）感受到被关心、关爱。我们的核心价值观是：客人利益永远第一；处理事情公

正合理透明，尊重、关爱、培养员工，逼你成才；过程和结果一样重要，简化流程，降低成

本，勇于创新，追求效率、创造利润。我们会一直遵循这个服务理念和核心价值观，把的员

工打造成一支具有强大凝聚力和战斗力的团队。

4、宾客满意度

宾客的满意度是客人对酒店的评价和认可程度，也是从另一方面展现酒店管理水平和对客服

务的质量。酒店应客人需求，增加大功率的无线网络来增强网络信号，从8月开始配置了

25台冰箱，餐厅提供西式早餐等等，这些都是酒店根据客户的需求而不断完善和改进自身

的软件和硬件上的服务。中介订房中心的宾客满意度的分数也是公信力和影响力最大的，酒

店在国内五大中介中的同程网上满意度是98%，艺龙95%，携程是4分（满分是5分），

由于114号码百事通和12580的预定客户主要是以电话形式预定，所以其网站上没有客户满

意度的调查。综上可以看出，在酒店开业不到2年的时间内，经过改革和创新，我们的管理

和服务是得到绝大多数客户的满意和认同的，这也是我们今后按照本年度的工作思路和管理

模式开展工作的理由和动力。

5、本年度酒店工作的不足之处

5.1营销部

5.1.1销售

本年度的营业指标从年初到7月的经营业绩来看，完成年度任务相当艰巨，因为我们酒店的

营销模式一直是以关系营销为主，都是以经过公司领导、单位同事、附近业主和公司客户跟

朋友或友好单位介绍过来的客源为主，并且淡旺季情况相当明显，旺季主要以旅行社客源为

主，但是8月开始出现了转折点，由于祈福酒店停业，大部分商务客源转移到我们酒店，造

成酒店经营业绩出现井喷现象，开房率从4成突然提高到8成左右。这个现象也折射出我们

营销部的销售工作做的不够，营销能力较弱，在祈福酒店停业之前无法凭借个人能力将这些

重要的商务客源挖掘过来。

5.1.2商场

由于商场的员工与销售部同事在同一个办公室，所以经常会与客人接触，但是商场人员的沟

通和表达能力欠缺，直接会造成客人对酒店的不良印象，影响酒店的形象。

5.1.3前厅

前厅部经过人员精简后包括经理、领班共6人，但是很多前厅接待流程和单据处理未能合理

简化，很多单据的处理要员工加班才能够完成。前台的位置过于拥挤，单据摆放比积杂乱。

对于客户投诉问题虽然有长足的进步，但是还有很多技巧方面的沟通需要加强。对客服务和

内部销售方面，缺乏系统性的标准化管理，新员工的礼貌礼仪和仪容仪表培训需加强。

5.2行政部

5.2.1行政、人事

行政和人事的工作是由行政部副经理谢朝晖和王斌负责，从开业至今，虽然他们在行政、人

事方面付出了巨大努力来进行改革，但是酒店内部的规章制度、培训制度、应急预案的实行

考核和责任划分制度等方面还欠缺完善，人事政策、员工福利、薪资体系、提成方案等方面

还需要根据酒店的营业情况进一步改进和健全。

5.2.2工程

酒店现有工程人员3人，每天24小时至少有一位电工在酒店内值班，在出现应急事件时保

证有工程人员第一时间去解决和处理。酒店工程人员对小型维修基本都能解决，但是大型机

器的保养和维修都需要物业工程的协助。工程部还欠缺一名合格的设备管理员，希望工程人

员能够尽快熟悉酒店设施设备，在明年有人能够考核上岗，成为一名合格的设备管理员。其

次，工程人员经常要在住客的房间维修，对客服务的礼貌礼节和仪容仪表方面需要进一步加

强。

5.2.3保安

酒店现有保安员2名，都是夜晚值班，由于保安年龄就比较大，亲自处理应急事件的能力较

弱，这就要求保安要提高他们如何去发现问题和报告问题的能力，这方面行政部经理在新的

一年中加强这方面的培训。其次，本年度夜晚抽查时多次发现保安夜晚睡觉的问题，并且给

予警告和处罚，希望行政部加强培训，杜绝再次出现此类现象。本年度的安全生产工作也得

到了公司和领导的表扬，未出现特大安全生产事故，希望酒店全体员工能够在今后始终保持

这样的安全生产的警惕性。

5.2.4员工餐厅

经过年初的改革，员工餐厅与酒店对客餐厅分离出来，主要以粤菜为主，这既保证了餐厅的

对客服务质量，也较好的控制了员工福食的成本，员工福食相比去年有了明显的改进，员工

对工作餐的满意度也有了很大的提高。

5.3客房部（客房、pa）

5.3.1客房

客房服务员的做房质量在本年度得到了领导和客人的认可，但是客房领班和主管的领导能力

有待进一步加强，主要体现在沟通问题上。其次，对客服务质量还有待提高，在抽查时经常

发现服务员与客人遇到时不打招呼，见到其他部门同事不打招呼。再次，客房部的资产占酒

店的80%，资产的管理尤为重要，固定资产和易耗品的盘点以及成本的控制直接影响到酒

店的盈亏指标，所以在资产管理的制度上还要进一步健全和改进。

5.3.2pa

pa即负责公共区域卫生的服务员，并且在住房较多的情况下还担当客房服务员的角色。从8

月开始，几乎三分之二的时间都要抽调pa人员去楼层打扫房间卫生，但其独立做房的质量

还不能够与一般客房服务员相比，而且公共区域技术性工作，例如大堂大理石晶面处理，地

面抛光等还不够专业，需要进一步加强培训和学习。

5.4餐饮部

5.4.1餐厅楼面

在经过年初餐厅由西餐向中餐转型，楼面的学习任务非常艰巨，也需要非常大的适应能力，

在转型的过程中，出现过人员的不稳定，有段时间流动性很大，并且在与其他部门的沟通协

调中出现不和谐现象，以厨房尤为突出，但是经过磨合和适应，现在基本能够发挥最大的工

作效率。在成本控制方面，楼面对水果和饮料的损耗量非常大；在销售方面的主观能动性较

差，没有积极提出促进餐厅营业额上升的创新销售思路。

5.4.2厨房

厨房在本年度的成本控制中做出了巨大贡献，一直保持毛利都在五成以上，出品质量也得到

了很多客户和领导的赞赏，但是厨房的考核指标没有与营业额挂钩，由于价格原因，导致很

多旅行社团餐和小公司团体的流失，并且早餐的成本及毛利与正餐混在一起统计是不科学的，

因为早餐是酒店的配套服务，在酒店行业中，房费中含早餐的价格赚钱不是目的，让客人对

酒店的满意才是最重要的，一般四星级酒店早餐的毛利能够达到3成已经算是很不错的成绩

了。

5.5康体部

康体部在本年度负责了会议室、康体、游泳池、袋鼠俱乐部、八期隽城保洁等多项工作任务，

由于员工的分散性，培训几乎没有开展过，虽然每个员工的吃苦耐劳的精神值得全酒店员工

学习，但是康体部人员的基本素质，如礼貌礼仪、仪容仪表等是全酒店中最差的，在很多会

议接待中有损酒店的形象，管理者的责任是不可推卸的。

5.6财务部

财务部的主要职能是监督和服务，在监督上出现过一些问题，仓管员直接兼顾采购的职责，

制定的每月询价制度没有一次执行到位，都是由行政部一个部门去询价，造成询价中的一些

片面性；个别仓管人员上班时间离开仓库不汇报，也不带手机，严重影响酒店各部门的正常

工作；在服务与其他部门的职能上有所欠缺，主要是由于财务人员都没有从事过酒店行业，

在处理酒店财务工作上欠缺经验，而且除了酒店的工作任务还要分担南沙公司的部分工作，

降低了工作效率。

出现问题并不可怕，只要我们能够发现和正确面对，制定出解决的方法和策略，我们就能够

越做约好。

通过以上总结，回顾的全年工作，可谓得失兼具，作为酒店的营运总监，我所从事的工作和

担负的责任也使自己的责任感与使命感日益增强，我们相信，在公司领导的正确决策下，我

们全体员工上下一心，积极进取，团结务实，开拓创新，不断努力，一定会创造出酒店的又

有一个辉煌！

一、经营概况

（一）、经营治理能力逐步提升，营业收入呈增长趋势：

2005年7-12月月平均营业收入为137万元，月平均亏损23.17万元；

2006年1-12月平均营业收入155万元，月平均亏损8.08万元，总计亏损96.9万；

2007年1月-8月平均营业收入153.88万,06年同期月平均收入144万，月平均收入增长9.88

万,增长率6.86%；

2007年1月-8月平均亏损21.88万元,去年同期22.25万元，减亏1.66%。

（注：按照酒店运营规律，销售淡季基本集中在上半年，下半年销售将进入旺季。）

2007年1-8月客房平均月收入70.66万，餐饮月平均收入83.17万。

（二）、整体营业收入在本市同等星级酒店中处于中等偏上水平；

两年零二个月累计经营收入3913万元，月平均151万元。其中客房收入1766万元，月平均68

万元，累计平均入住率80.7%,累计平均房价196元/间；餐饮收入基本稳定控制在较好水平，餐

饮收入2075万元，月平均80万元；会议室收入72万元，月平均3万元。

（三）、原材料成本控制较好；

餐饮成本率37.5%，水电燃料6%,人工成本16%；客房物料消耗5%，一次性用品3%，水电能

源消耗6.6%人工成本5%。

原料商品成本支出806万元，月平均31万元，占总收入的20.5%。

累计餐饮成本786万元，月平均30万元；

客房成本（客房吧）20万元，月平均1万元；

（四）、2005年7月至2007年8月累计亏损411万元，平均每月亏损15.8万元。

经营收支一览总表（期间:2005.07~2007.08单位：万元）

营业收入总

额

原料商

品

成本总

额

税

金

总

额

经营费用

总额

治理费用

总额

财务费用总

额

营业外收入净

额

利润>利

润

总额

3913

82223-411

注：财务费用22万元，(月平均0.88万元。为刷卡手续费和利息)

营业外收支净额23万元，(月平均0.92万元,为仓库盘盈及废旧物资处理收入)

二、导致亏损原因分析：

（一）、经营费用过高，其中上缴培训中心的费用占总营业收入的45%

1、营业费用2874万元，月平均111万元,占营业收入的73.5%！！

其中大厦租金等（不含水电费）1743万元，月平均68万元，占营业收入的45.%

经营部门费用1174万元，月平均45万元，占营业收入的30%

酒店内部控制>内部控制是规范有效的，各项可控费用均控制在合理水平。

然而上交租金及费用成本太高，酒店内部负担沉重。

酒店总面积为12739平米,经营面积为12309平米,

按经营面积计算平均每日租金及费用：1.84元/平米

按总体面积计算平均每日租金及费用：1.78元/平米

上交费用之和远超出写字楼出租费用(每平米租金及费用总额约为1元/日)

每月每平米上交费用达53.39元.天天上交额为2.27万元.

在本市同类酒店中明显偏高,而且一些费用有重复之嫌，空调费偏高而空调效果又很不理想。

影响经营是不争的事实。

具体数据见

附件一：月平均成本费用支出占营业收入的比例表；

附件二：酒店经营部门费用支出明细项目；

附件三：每月上交费用具体项目。

2、后勤治理费用支出总额460万元，月平均17.69万元，占营业收入的11.7%

后勤治理费用一直控制在较低水平,但是存在着较大的潜在费用负担。

具体数据见：

附件四：后勤治理费用明细。

（二）酒店设施设备陈旧，竞争力不强；

周边各具特色、不同星级的新型酒店异彩纷呈，相继开业，市场竟争中本酒店处于明显弱势，外

部营销难以拓展提升。

周边酒店房间的性价比，显然优于本酒店，激烈的竟争，迫使本酒店不得不以各种方式

应对其恶性竞争，然而硬件上的严重不足，引起大量投诉，导致客源流失。比如：房间内装修过

时设备老化，空调效果不好，夏天不凉，冬天不暖，犹其是大厅，冬天没有常规的三星级酒店暖

和感以及电梯问题，；酒店客房水管年久失修，经常出现黄色浑浊水现象等

所以，尽管酒店采取种种促销包括降价让利措施，均无法承受外部的强撼冲击，酒店的营运日益

艰难。

具体数据分析见：

附件五：新闻大酒店周边酒店竞争分析。

（三）、物价飞涨,导致原材料成本及经营费用急剧上升；

1、蔬菜、肉制品、调料，粮油等大幅度上涨。如猪肉去年16元/公斤，现在27元/公斤；蔬菜

以包菜芽白为例，去年1.2元/公斤，今年为2.8元每公斤；涨价幅度之大可见一斑。但因为竟

争激烈，酒店的出品却无法同步调价。

2、经营费用成本急剧上涨。如水价上涨至冷水5.94/立方热水18元/立方，上涨20%以上；电费

已上涨至1.11元/度；有线电视收视费、环保排污费用均以翻番；单是以上四项费用酒店每年增

加经营费用支出30余万元。

（四）社会平均工资上涨，人工成本大幅增加：

酒店是劳动力密集型行业，一线新员工属于起点工资，工资起点从原来的500提高到600，预计

2008年人员工资支出成本约增加15%；而且随着社会养老及医疗等五项保险的全面落实，2008

预计社会养老及医疗等五项保险支出成本将上升15%以上，仅养老等五项保险每月将增加支出近

两万元。

三、结论

（一）提高经营盈利能力的潜力有限；

综观上述，无论是按目前的成本费用还是从预估成本费用分析，酒店已无力维持继续经营完成现

有指标。原材料、商品成本以及人工成本急剧上升已不可逆转，酒店经营层尽最大力量挖潜也只

能控制成本费用上升幅度,而无法彻底扭亏为盈。

（二）要维系经营，唯有依靠降低上交大厦的折旧费用。

所有可变成本因素中，大厦折旧费及上交费用占了营业收入的45%，而其它可变成本因素潜力

挖掘空间有限。因此要维系经营，唯有请求上级领导根据具体实情给予适度折旧费用或空调、物

管费用减免，至少每月减少12.5万元，每年减免150万元，即上交大厦折旧费最高每年为450

万元，预计占营业收入的36%左右，按营业面积计算每平米平均每日租金及费用为1.48元/平米，

酒店再作进一步的努力，步入经营的良性循环将指日可待。

酒店每月经营分析报告

一、营业收入

1、酒店财务部提供数据（单位：人民币万元）：

2、分析原因（要求：由酒店总办牵头销售部、营业部门作出分析，要求简单、清晰，每个

分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告）

A、完成指标——采取哪些有效措施：

B、未完成指标——具体原因分析：

C、与去年同期相比（含同期月份及截止同期月份的累计）——上升及下降原因分析：

D、未完成指标——下一步准备采取哪些措施（以下措施下个月要分析成果）：

E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：

XXX酒店X月份经营分析报告

二、直接营业成本（毛利率）

1、酒店财务部提供数据（单位：百分比）：

项目7月份本月指标本月完成本年指标本年累计完成去年同期差异

毛利率

2、分析（要求：由酒店总办牵头营业部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不能超过

三个小点，特殊的可以另行报告）

A、完成指标——采取哪些有效措施：

B、未完成指标——具体原因分析：

C、与去年同期相比（含同期月份及截止同期月份的累计）——上升及下降原因分析：

D、未完成指标的——下一步准备采取哪些措施（以下措施下个月要分析成果）：

E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：

XXX酒店X月份经营分析报告

三、税金

项目7月份

本月指

标

本月完

成

本月完成

率

本年指

标

本年累计完

成

本年累计完

成率

去年同期累

计

增长率

税款

1、酒店财务部提供数据（单位：人民币万元）：

2、分析（要求：由财务部进行分析）

A、已完成指标采取过哪些有效措施：

B、未完成指标原因分析：

C、与去年同期相比（含同期及年累计）上升及下降原因分析：

D、在未完成指标的情况下，下一步准备采取哪些措施（以下将作为下个月分析重点）：

E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：

XXX酒店X月份经营分析报告

四、能源

项目7月份

本月指

标

本月完

成

本年指标

本年累计

完成

全年能耗比

指标

截止本月能

耗比

去年同期能

耗比

差异

能源额

1、酒店财务部提供数据（单位：人民币万元，百份比）：

2、经营分析（要求：由酒店总办牵头各能源责任部门作出分析，要求简单、清晰，每个分

析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告）

A、节能降耗采取哪些措施：

B、能耗超标原因分析：

C、与去年同期相比（含同期及年累计）上升及下降原因分析：

D、下一步节能降耗采取哪些措施（以下将作为下个月分析重点）：

E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：

XXX酒店X月份经营分析报告

五、工资

项目7月份

本月指

标

本月完

成

本年指标

本年累计

完成

全年工资比

指标

截止本月工

资比

去年同期工

资比

差异

工资额

1、酒店财务部提供数据（单位：人民币万元，百份比）：

2、经营分析（要求：由酒店总办牵头各责任部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不

能超过三个小点，特殊的可以另行报告）

A、工资控制采取过哪些措施：

B、超指标原因分析：

C、与去年同期相比（含同期及年累计）上升及下降原因分析：

D、在超指标的情况下，下一步准备采取的措施（以下将作为下个月分析重点）：

E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：

XXX酒店X月份经营分析报告

六、福利费

项目7月份

本月指

标

本月完

成

本年指标

本年累计

完成

全年福利比

指标

截止本月福

利比

去年同期福

利比

差异

福利费

1、酒店财务部提供数据（单位：人民币万元，百份比）：

2、经营分析（要求：由酒店总办牵头责任部门（包括饭堂费用及社保费用）作出分析，要

求简单、清晰，每个分析不能超过三个小点，特殊的可以另行报告）

A、完成指标采取哪些有效的措施：

B、未完成指标原因分析：

C、与去年同期相比（含同期及年累计）上升及下降原因分析：

D、未完成指标，下一步准备采取哪些有效措施（以下将作为下个月分析重点）：

E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：

XXX酒店X月份经营分析报告

七、销售费用

项目7月份

本月指

标

本月完

成

本年指标

本年累计

完成

全年费用比

指标

截止本月费

用比

去年同期费

用比

差异

销售费用

1、酒店财务部提供数据（单位：人民币万元，百份比）：

2、经营分析（要求：由酒店总办牵头销售部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不能

超过三个小点，特殊的可以另行报告）

A、完成指标采取过哪些有效的措施：

B、未完成指标的原因分析：

C、与去年同期相比（含同期及年累计）上升及下降原因分析：

D、未完成指标，下一步准备采取哪些有效的措施（以下将作为下个月分析重点）：

E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：

XXX酒店X月份经营分析报告

八、低值易耗品

项目7月份本月指本月完本年指标本年累计全年费用比截止本月费去年同期费差异

标成完成指标用比用比

低值易耗

品

1、酒店财务部提供数据（单位：人民币万元，百份比）：

2、经营分析（要求：由酒店总办牵头各责任部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不

能超过三个小点，特殊的可以另行报告）

A、完成指标采取过哪些有效措施：

B、未完成指标原因分析：

C、与去年同期相比（含同期及年累计）上升及下降原因分析：

D、未完成指标，下一步准备采取哪些有效措施（以下将作为下个月分析重点）：

E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：

XXX酒店X月份经营分析报告

九、营业利润

项目7月份

本月指

标

本月完

成

本年指标

本年累计

完成

全年利润比

指标

截止本月利

润比

去年同期利

润比

差异

营业利润

1、酒店财务部提供数据（单位：人民币万元，百份比）：

2、经营分析（要求：由酒店总办牵头各部门作出分析，要求简单、清晰，每个分析不能超

过三个小点，特殊的可以另行报告）

A、完成指标采取哪些有效的措施：

B、未完成指标原因分析：

C、与去年同期相比（含同期及年累计）上升及下降原因分析：

D、未完成月利润指标，下一步准备采取哪些有效的措施（以下将作为下个月分析重点）：

E、尚需要酒店管理公司及集团其他部门配合的工作：