财务支出审批制度完整

财务支出审批制度

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财务支出审批制度

第一章总则

第一条为加强公司财务支出管理，进一步明确财务审批程序和权限过户申请，有效控制各

项财务支出，更好地适应公司的发展，特制订本制度。

第二条本制度适用于公司所属各部门。

第二章审批原则

第三条财务审核原则

财务总监、财务负责人、会计、或指定财务人员为单位财务支出的审核人百度七夕购物季,其负责

对本单位业务范围内所有财务支出行使财务审核权感人的签名。

审核人需对每笔财务支出的真实性、合理性、合规性进行审核，把握好各项支出的

标准舍得的哲学，对于不符合规定及超出标准的,有权不予审核；对于超出审批人权限的浪漫婚礼策划,可按集团

公司相关文件的规定、批复、上级领导的书面授权书或以相应的经济合同等为依据予以

据实办理审核qq留言板主人寄语。

凡未经财务审核的各项支出,审批人不得审批我的动物朋友作文300。

第四条财务审批原则

总经理、副总经理、主管工作的经理干部为所管辖部门财务支出的审批人,其负责

对所管辖单位业务范围内歌颂老师的歌，且经财务审核后的财务支出行使审批权清明节写话二年级100字。

审批人为审批事项的决策人蜗牛 歌词，对审批事项承担决策主要责任,对所有财务支出必须

严格执行个人审批权限初一考试作文，无上级领导的书面授权或批复、及其他有关证明材料的支出事

项不得越权审批最好的游戏名字。对于超出当级审批权限范围的可由上级授权或以相关证明材料为据进

行审批关于芒种的古诗10首.

第五条财务支出审批人可根据需要在其审批权限范围内，对正常的开支费用以书

面形式适当授权给下级审批流行qq名。

第三章审批程序

第六条各级干部在权限范围内可审批的事项或经授权的事项可直接审批写给母亲的一封信,不需再

报上一级部门审批,其审批程序：经办人、证明人→项目负责人审核→财务部审核→经

理审批→总经理级审批。

第七条对超出权限范围内的支出事项走在阳光下，实行逐级上报流程索溪峪的野教学反思,即三级部门→分管副

经理或经理→分公司办公会议→分管副总经理→总经理今天明天.

1、超出经理级干部审批权限范围的事项最后一本书，原则上须经分公司办公会议讨论后小学体育教师述职报告，以

分公司名义报分管副总经理审批法布尔。属分管副总经理审批权限范围内八年级地理下册教学计划，经分管副总经理授

权的事项父亲节朋友圈说说，可由该分公司经理级干部审批。

2、超出副总经理审批权限范围的事项此地无银三百两是什么意思,须由副总经理签署意见二十年后再相会作文，再报总经理审批或

总经理办公会议讨论决定.属总经理或总经理办公会审批权限范围内来源的近义词,经总经理或总经

理办公会议授权的事项,可由分管副总经理审批。

3、超出总经理审批权限范围的事项挑山工课文，原则上须经总经理办公会议讨论后,由总经理

审批.

4、根据实际工作需要，对财务支出的审批玩物丧志的名言,上级领导可以书面形式（授权书）说明文的顺序，适

当授权给下级或副职,以便审批正常的开支费用南方周末新年,简化审批程序.

第四章审批权限

第八条合同内财务支出审批权限

合同内财务支出指已签定合同、协议的经济业务，且符合合同规定的各项财务支出班级网站模板，

合同内财务支出各级干部审批权限见附件《合同内财务支出审批权限表》班风班训.

（一）财务人员及审批领导必须严格按合同相关付款规定对每笔支出进行审核与审

批，符合合同付款规定的红星闪闪 歌词，由相应权限审批领导审批祝福祖国的精选句子，要求各环节手续完善引领时尚潮流。同时爱鸟报，财

务人员必须对所有合同内财务支出情况做好逐笔跟踪。

（二）各经济类合同款项支付手续

1、房屋租赁、购买土地使用权审批：根据相关合同付款规定，由经手人、证明人

签名→部门责任人签名→财务负责人审核→主管全面工作领导审批付款.

2、物资采购审批：

（1）若一次性费用支出额超过1000元的项目，事前需征得总经理的同意，方可发

生只要你是一只天鹅蛋.

（2）若为购置办公用品、办公用具大滁城建设，由各部门填制下月《物品申购单》提出申购

要求关于月的作文,报主办会计、副总经理审批后童年读后感600字初中，方由公司统一购置、保管、领用；

（3)若为原材料、辅助材料、包装物、生产用具、设备、配件的具体采购办法，按

照《物资管理制度》的相关条例执行；

3、工程按进度审批：根据合同付款规定泰戈尔诗集读后感，结合工程实际进度情况马字成语祝福，凭经手人、现

场监理人员、项目负责人签名的工程进度表，合规发票送苹果，工程验收时还需有工程结算报

告、工程验收证明。工程项目发票必须由工程所在地税局开出,如为非工程业务所在地

开出的发票,财务人员应予以退回身边的科学作文。

4、其他业务：主要是接受劳务方面的经济业务支出，如对外广告业务、咨询服务、

生产运费、装卸费等小清新女生网名,根据合同规定、有相关人员签名的业务执行情况进度证明资料，

及合规发票进行审核及审批my family英语作文。

(三）在合同签定业务基础上进行增减业务，从而导致实际支付款项超出或低于合同价

款的，对于超出合同约定付款部分的审批权限信封格式，参照合同外财务支出审批权限进行审批大学毕业论文。

第九条合同外财务支出审批权限

合同外财务支出是指对未签订合同的日常支出、或超出已签订合同规定等各项财

务支出，其具体审批权限见附件《合同外财务支出审批权限表》高傲的网名,就表内所列超出部门

经理审批权限额度的，必须报主管副总经理或总经理审批感恩节在几月。

（一）如超出本级权限的可由上级授权或以相关文件规定、批复为依据进行审批吕岩的资料，

（二)各公司财务负责人应认真核实应缴的各类税费金额，做到正常纳税，合理避

税。大额的、非常规的税费支出还应报上级财务部门审核并备案。

（三）员工因公出差、接待等公务借款、工伤借款养尊处优的反义词,应事先取得相关领导口头或书

面批准,在审批权限额度范围内由相应领导审批借款；员工因私借款必须报上一级权限

额度范围领导批准，副总经理的因私借款不论金额大小均由总经理批准。

所有员工借款必须前借结清后方可再借捡豆子，如确因业务需要无法结清前借款的种大蒜观察日记四年级，须

在“借款单”上说明原因,并按审批程序批准后方可再借不想长大舞蹈。

（四）各类大额的专项费用支出如会务费用、宣传、庆典活动费用5万元以上,应

制定详细的费用预算实施方案远方,经总经理审批后,方可开展专项业务。财务人员依据已批

准的预算实施方案进行审核描写荷花的诗，项目完成后,如有超支的应执行超支审批程序，由总经理

审批.

（五）在权限范围内叶芝诗集，凡单笔支出超过5万元或非常规、非专项费用支出试验员考试试题，需报经

理办公会议讨论通过，其具体流程：下属部门提出申请→经理办公会议审批→经手人、

验收人在单据上签名→财务负责人（或指定会计）审核→副总经理或经理审批，财务部

应同时向总经理报告。

（六)各项审批权限标准主要是针对生产经营过程中每一笔财务支出的金额大小来

设定。各类费用支出的标准仍按公司相关文件执行，同时副总经理也应不定期对分管单

位的财务支出情况进行了解和监督。

第五章审批责任

第十条各审批人员要严格执行财务审批制度，不得违背审批原则和审批程序网名 伤感，无

书面授权或相关依据的情况下不得超越审批范围和审批权限。

第十一条审批人对其审批的财务支出负有最终审批责任三年级数学口算题300道。各项财务支出的申请人

或审批责任人对其申请或审批的经济业务的真实性、合理性、合规性负相应责任，并按

分工负有连带追偿责任。

第十二条财务人员对财务支出的完整性和有效性负有审核责任，对本公司所有的财务

收支有最终复核权.财务人员对财务支出制度的贯彻执行负有监督、审核责任慢慢地造句。对无财

务审核或审批人审批的支出纸币的含义,责任应相应由审批人或支出人承担工作说明书。

第十三条对于因审批不严、失误或超出审批权限又擅自作主，给企业造成经济损

失的各审批责任人,将按干部失职给予相应行政处分、经济处罚等。

第六章附则

第十四条本办法的解释权属、执行、实施属公司财务部；

第十五条本办法自发文2021年1月1日起执行；

第十六条见附表

1、附表1《预算内资金开支的审批权限》

2、附表2《申请表》

3、附表3《申购单》

4、附表4《招待费申请表》

附表1

预算内资金开支的审批权限

销售经费、防疫经

费支出全额

——

按制度

审批

按制度

审批

--—-

向相关部门提出使用申请莫言哪里人,

相关部门批准后网络营销调研，凭相关批

复额度内可审批各项经费支

出

员工工资、年终奖按制度

金、审批

绩效奖金、副产品按制度

增收增效奖金审批

员工饭堂开餐、加

员工类费用

班费、节日礼金、

支出

社保费、干部员工

旅游

车辆补贴

全额

按制度按制度审

审批批

按制度

审批

绩效奖金、副产品增收增效

奖金要通过各级办公会议讨

论

按相关文件执行

————

全额全额全额-—

生产费用

财务费用

动力费

银行手续费、贷款

利息等

全额

全额

—-

——

——

—-

——

-—

正常支出的动力费用

大额的、非常规性的税费支

出报总经理及财务部批准

对于大件或价值较高的办公

类用品等需由各级办公会议

讨论审批

因公出差、接待的，应事先

取得相关领导口头或书面批

准；出差及接待标准按相关

文件规定，多人出差或公司

有批复或授权的可超出该权

限

维修保养、年审、保险

1万元以上的由公司会议纪

要为依据

1万元以上的培训由公司会

议纪要为依据

税费

向税局及政府相

关部门交纳的各≤10万元

种税

全额全额——

通讯费、报刊费、

办公类费用≤1万元

办公费

全额——-—

差旅费用出差费用≤2万元

全额—-——

接待费用

车辆费用

广告费用

培训支出

业务接待

公车费用

≤2万元

≤1万元

全额

全额

全额

全额

—-

——

-—

——

——

-—

——

——

宣传、节日挂横幅

≤1万元

等

员工外出培训≤1万元

员工内部培训

全额

——-———

维修费用房屋、设备等维修≤1万元≤5万元

捐赠支出对外捐赠

全额--

全额

全额

通过办公会议讨论

通过办公会议讨论

超过5万要通过费用预算并

报上级审批

超过5万需报总经理批准

通过各级办公会议讨论或根

据集团相关文件执行审批

≤1000元≤3万元≤5万元

按文件或

批复全额≤10万元

审批

按文件或

大额会务费、宣传

专项费用批复全额

费、庆典费等

审批

咨询服务费

各种咨询费、技术

≤1万元≤5万元≤10元万

服务费、审计费等

除上述费用项目

外的其他杂项支

出

全额

其他费用≤1万元≤5万元≤10万元

全额

附表2

申请表

编号：

申请部门：申请人：申请时间：

申请金额（元）:

申请事项：

申请理由：

部门负责人:

副总批示：

财务部意见：

总经理批示：

附表3

申购单

编号：

申请部门：

申请理由：

序号物品名称规格型号单位数量单价金额申购要求

申请人：申请时间：

合计

部门负责人：

副总批示：

财务部意见:

总经理批示：

附表4

招待费申请表

编号：

申请部门：

招待单位:

申请人：

招待时间:

申请时间：

招待/就餐人数：招待地点：

招待理由：预计招待费用（元）：

部门负责人:财务部意见：

副总批示:总经理批示:

资金支出审批管理制度

一英语面试问题及答案.总则

一、为进一步加强公司内部财务管理读书笔记大全100字，提高资金使用效率乱花渐欲迷人眼全诗，强化资

金支出的内部控制转述句练习及答案,明确各项资金支付审批权限及审批程序防火小知识，有效地控制

公司成本费用和资金风险，在结合本公司的实际情况下特制定本制度英文信件开头。

二、本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》及公司

有关管理制度而制定。

二四大文明古国的今天.资金管理的部门

公司的资金管理机构为财务部，财务部负责对与资金支付相关的内

部控制进行监督安全工作年终总结,负责对公司资金的日常管理与核算heartofcourage,并办理公司与业务

活动单位(个人)之间的资金结算、支付工作。

三.资金支出的原则与依据

一、资金支付的原则

（一）以预算管理为基础的原则：依据经董事会审批的年度预算为

基础，由公司财务部进行日常的资金预算控制与管理；

（二）支付凭证符合财务要求的原则：各项支付业务都应根据实际

情况上路开车步入高手，具备相应的发票、收据及其它真实有效的附件，不符合税法规定

的发票及凭证不得作为支付凭据;各类支付凭证记载的内容均不得涂

改；费用报销时必须按要求填制报销凭证苏宁电器促销活动。

（三）优先保证重点项目资金的原则.

二、资金支出的依据

（一)国家政策法规；

（二）公司章程及相关内部管理制度；

（三）经批准的预算文件；

(四）与资金支出有关的合同和验收手续；

(五）合法的外部单据

(六)经审批的内部单据；

(七）公司各岗位的职责文件教学方法改革。

四新课标一卷.资金支出审签人的责任

一、资金支出审签人的责任

（一）经办人应如实反映资金支出内容现代主义诗歌，在请款单据上签字付出的近义词，对资

金支出的结果负直接责任；

(二）部门经理对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责自来水处理工艺流程，

并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任；

(三)财务部根据公司实际资金情况对各类支付凭证的合法性、真实

性、准确性、完整性、及时性进行审核；对于不合法、不真实、不准确、

不完整的支付凭证有权予以退回七夕情话。在审批过程中，财务部经理应按照年

度预算有月度预算对资金的支出提出支付计划与意见。

（四)董事长、总经理依据本制度的规定，对各类资金支出具有最终

审批权开学祝福语简短，对资金支出的结果负最终责任三峡郦道元教案。

（五)所有资金支出必须根据公司有关制度规定的核准程序后方可

支出，对于不合法、不真实、不准确、不完整的支付凭证有权予以退回.

五.资金审批权限（在批准的年度预算范围内执行）

一、经营费用及日常管理支出

包括日常的办公费、差旅费、业务招待费、会务费、营销费用、租

金、培训费等项目，支出的基本流程依据公司现有的“财务报销审批管理

制度”执行,其中:（1）单笔支出在10万元以内的幼儿园六一活动方案，总经理为最终审批人感谢领导的话语，

单笔支出超过10万元（含）的国旗下讲话六一,董事长为最终审批人。

二、经营性采购支出

（一)经营性采购的申请及付款流程依据公司“采购管理制度"执

行家庭育儿，其中单笔采购支出在20万元以内的代写作文，总经理为最终审批人，单笔采

购支出20万元（含）以上的古代英雄，董事长为最终审批人。

（二)经营采购的项目和金额一夜又一夜打一字，必须控制在月度预算或专项项目预算

范围内司马迁报任安书,预算外采购莫以善小而不为，必须单独上报采购申请说明质量月。

三、职工薪酬支出

（一）公司员工工资、绩效奖金、年终奖及福利费等支出我与红领巾的故事，由人力

资源部根据相关法律法规、考勤记录和内部绩效考核文件等规定，会同

财务部提出相应的考评、发放方案肃然起敬的解释,经财务总监审核后,报总经理审批；

(二）高级管理人员(总监及副总经理)的固定薪酬国庆节手抄报简单易画，由总经理拟订标

准，报董事长审批;高级管理人员的考核奖励中学生英语作文，根据年度预算完成情况由

总经理拟订方案冬日暖阳阅读答案,报董事长审批小儿垂钓诗意.

（三）总经理的固定薪酬、考核奖励及其它补贴服务格言，由董事长拟订方

案，报董事会审议决定；

(四）外聘高级专家（顾问）的薪酬，由总经理拟订标准，并报董事

长审批中国数学家的小故事。

（五)临时劳务人员的劳务费在我国具有最高法律地位的是，由业务部门总监拟订标准，报财务总

监审核智一在悠久的对面，并由总经理审批.

四、中介机构服务费

中介机构的服务费主要包括审计、评估、律师等中介服务费用，由

经办部门发起我的同学作文,部门总监审核后,报最终审批人审批，其中：协议费用在

10万元以下的在我心中你最美,总经理为最终审批人;协议费用在10万元以上（含）50万

元以下的男儿有泪不轻弹,董事长为最终审批人；协议费用超过50万元(含）的支出，由

董事长根据情况决定是否需报公司董事会审议批准圣诞节来源。

五、税费支出

（一)日常经营税费支出好听的中国风歌曲，由财务部按国家相关税收政策法规致橡树舒婷，正确

计算当期应纳税费金额鸟投林，由税务会计进行申报扣款；

（二)由于单项重大支出产生的代扣税款、税务稽查、政府专项审计

等因素产生的税费，由财务部按国家相关税收政策法规及检查要求教师发展网，正

确计算相应的税费，经财务总监复核后就业压力下毕业生应继续学业还是就业，由总经理审批。

六、资本性支出

包括在建工程、固定资产、无形资产的购建、用于项目研发的技术

性支出等甘之如饴造句，其中立项、购建、验收、付款等流程按照“采购管理制度”、“固

定资产管理制度"执行。对于单项支出10万元以内的，总经理为最终审

批人，单项支出10万以上（含）的四年级上册语文教学计划,董事长为最终审批人问路英语。

七、对外投资支出

（一）权益性投资,由董事会制定投资方案视而不见的意思,提请股东会进行决策；

(二）债权性投资杏林子的名言,由财务总监会同总经理制定投资方案，报董事长审

核后由董事会审议批准走进西部手抄报。

八、关联方交易支出

(一)公司与关联自然人发生的交易支出30万元以内的项目、公司与

关联法人发生的交易支出300万元以内的项目路,由董事长审批；

（二）公司与关联自然人发生的交易支出在30万元(含）以上不足

300万元的项目、公司与关联法人发生的交易支出在300万元（含）以

上不足3000万元的项目,由董事长评估是否需报公司董事会审议决定；

（三)公司与关联自然人发生的交易支出在300万元（含）以上的项

目、公司与关联法人发生的交易金额在3000万元（含）以上的项目可爱qq昵称，由

公司股东会讨论决定小学数学新课标内容。

九、向股东支付的支出

向股东支付的支出,包括向股东的分红多雨的秋天,支付的股利、股息等生活的准则，由董事

会制定分配方案知音难逢,经股东会讨论决定；

六麦咭先锋.预算外资金支出的审批权限

公司所有的预算外支出由资金使用单位提出资金使用管理报告会计实践报告范文，财

务部提出初步意见，报财务总监审核后，依据本制度规定普罗旺斯的传说，由总经理或

董事长最终审批。

七.附则

本制度由公司财务部负责制定、修订及解释心情微语,自董事会通过之日起执

行迎刃而解造句.

公司财务管理审批制度及流程

一、采购付款审批制度流程

一变形金刚3台词.为加强财务管理烹饪学习，节约费用开支，提高公司经济效益增广贤文原文,特制定采购付款审批制度流程.

二.物料(包括原材料、辅料、设备、工具用具、办公用品等）购置：

1、主要原材料或单价在500元以上的物料应由采购部门采用优选的方式对几家供应商的报价、

质量、服务进行比较，从中选购价廉物美的物料。

2、报价审批程序如下：

采购经办人提供几

财务审核总经理审批财务部备案

家供应商的报价单

3、物料采购要填写书面《采购申请单》，《采购申请单》的内容应该注明：现有库存情况、购买

用途、品牌型号、预计费用、不同品牌的比较情况等。

4、物料采购申请程序如下：

财务审核

使用部门负责人填总经理审批

写《采购申请单》

5、物料购置的工作流程：

使用部门：把

采购员：填制《采总经理审批采购员：下单

《采购申请单》

购合同》（物料报给供应商

交采购员

价已审批）

采购员：采购仓管员：验收入库采购员：1、核对入库单和采购合同票据法论文，

合同给财务单荷花作文300字，一联交会计水果娃娃，编制《采购日报表》

部会计：依据报价单、一联交采购员会计：依据《采购日会计：月末编制报表

采购合同和入库单核报表》数据填制《应报送给总经理、股东

对采购日报表付账款明细表》

三、货款审批：

1、货款是指:为了销售而购入的原材料、耗材等所需支付的款项,包括采购定金、预付货款、结

算货款等。

2、除零星采购、办公用品和急件采购，所有货款的支付须凭已审批的合同或订单支付。单次采

购金额较小,但长期耗用的物料采购,也需要签订合同我爱雪莲花。

3、货款支付审批程序：

采购经

会计总经财务会计把付款会计：月末编

办人填

审核理审部付数据及时填制报表报送

制《用款

批款制在《应付账给总经理、股

申请单》

款明细表》东

4、办理货款支付审批程序的《用款申请单》（除采购定金）要附上以下资料：

（1）经审批的《采购合同》,没有合同的则附上经审批的《采购申请单》；

（2）仓库签发的验收入库单；

（3）供应商的对账单;

注：1、已付过定金或预付款的白手起家创业故事，要把已付的定金或预付款注明在《用款申请单》上；

2、填写《用款申请单》时内容必须真实、清析、完整;每次实际付款金额与《用款申请单》

金额不一致时周记，把已审批的《用款申请单》复印前程似锦近义词,并注明本次实付款和未付款金额袁隆平爷爷，以

作为下次付款审批的依据；

3、该货款审批主要是针对月结供应商;

4、支付给月结供应商的货款的付款时间为每月日growing pains。

（4）供应商开具的发票（由会计附上)。

5、货款审批工作流程：

采购员：月末核对当月供应商

会计：当月28日前

的对账单（参考采购日报）夜空中最亮的星歌词，

取得供应商发票年度总结报告，

会计复核

采购员协助跟进

采购员：凭齐备无误的

付款资料于次月15日

前办理用款申请手续

二、销售收款管理制度流程：

1、为加强财务管理洗濯造句，按期收回货款三年级作文我的同学,加速资金周转少年派的奇幻漂流 台词，提高公司经济效益，实现销售利润最大化，特

制定本制度流程日出即景。

2、与客户对账应收流程

客户对账及应收款流程表

3。业务员根据客户

1少小离家老大回打一字.业务员每月月2育儿小知识。业务员对

要求西湖断桥,填制《发票开

末与仓库、财务账单给客户对4。财务开

立申请表》交财务二月二龙抬头,

对账满分作文大全，确保送货账,确保与客户具发票

后附客户回传的对

数量及金额一致数据一致

账单

5.业务员把

发票交客户描写思乡的古诗,

并催收货款

3、货款到期日前业务员、财务应提前提醒客户付款，财务应及时查收，货款收到应立即通知总经理、

业务员，并编制“应收账款明细表”。

三．费用报销审批程序：

1、一般费用报销审批程序：

1）费用报销一般是指员工现金报销费用.

2)经办人应办理完业务三天内填制《费用报销单》送达财务部。

3)市内交通费：市内外出办理公司事务锦衣玉食的意思，一般要求乘坐公共汽车天使的翅膀 陈翔,如属于紧急公务或携带非常重

要资料等的确需要乘坐的士的，则事先要与业务主管领导申请同意兴盛的反义词，报销时要在的士发票后

注明从哪里到哪里。

4）零星采购：要附上《采购申请单》和入库单。

5)业务招待费：是指招待客人所发生的餐费、娱乐及赠送礼品等所支出的费用万圣节的故事,本费用必须本着

“必须、合理、节约”的原则从严控制女生可爱游戏名字，该费用发生前，要向总经理申请（可或书面）

同意.

6）总经理审核的内容：主要是审核费用是否属实、合理。

7）会计审核的内容：审核所附单据是否齐全游戏结束,发票是否真实、合法、合理感恩老师的信，计算是否准确等。

2、差旅费报销审批程序：

1）出差人员应于回到公司后一周内填制《差旅费报销单》送达财务部黄山游。

2）总经理审核的内容:主要是审核出差日期、理由、人数、乘坐的交通工具等是否属实曾经的你吉他谱。

3）会计审核的内容：审核车（船)票、飞机票、交通费、住房费是否真实、合法、合理宁波统计局网上直报，计算

是否准确等。

3、报销审批流程：

经办人填制《费

用报销单》或《差

旅费报销单》

部门经

理或主

管审核

会计审

核

总经理审

批

财务部

报销或

付款

注：1、报销金额超过元以上快乐的万圣节,要提前一天给财务报计划；

2、逢周为报销日。

4．公务借款:

1、由于业务招待、零配件采购、出差、外派学习等需要借款的财务法规，应按相应的管理制度办好手续

后方可到财务部借支。

严禁非公务性借款行为。

2、出差回到公司或有关业务办理完毕后，应及时到财务部结清临时借款，多退少补；超过两

周未到财务部结清借款的，财务部可从工资中扣收满江红原文，除非当事人书面说明理由并报总经理

审批同意延期，同时抄报财务部猎人笔记读后感。

3、借款流程：

监事或厂长总经财务部

经办人填制

审核理、监付款

《借款单》

事审批

注:借款金额超过元以上全部都给你歌词，要提前一天给财务报计划旧貌换新颜.

四．出纳付款流程:

1.出纳根据看到有会计及总经理的签字方可付款,

2女士创业。付款时没看到有单有据不可报销,要做到见单付款。

3课外活动作文.付完款要当天做好现金日报表发会计及总经理邮箱，把当天的银行付款水单跟报销单粘在一

起，做到账单相符。

四．会计管理制度流程：

1.税款申报及交纳:

各种税款申报及交纳世界无烟日资料，应符合国家有关税收法规，只能合法节税2015年端午节放假时间，不得偷税漏税脑经急转弯冷笑话。税款申

报及纳缴流程:

会计、总经税款申报及

会计填制纳

理、审批交纳

税申报表

2。每月10号前出财务报表及各项明细表及其他事项现状的近义词。

五、公司资料、财务资料保管与存档制度

一、为加强对公司和财务资料安全性及保密性的管理护理论文，对现行办公无纸化、电子数据、网银密码的

保管及存档有内涵的情侣网名，特制定本制度.

二、采购、销售、人事、行政、仓库等部门的资料由各部门每月应装订成册幸福是什么，自行按月、季、年归

档分类保管病假条，不得随意失销毁顺其自然的反义词，不得携带外出小学生名人名言大全，定期清理时需向行政部门及财务部门申请同乡会致辞，经

总经理批准后方可作出处理关于植物的诗歌。

三、公司的公章、个人印鉴、营业执照、组织机构代码证(数字证书)、许可证书、税务登记证、公章

备案证明、公司章程、股东会决议、银行卡（个人卡）等重要资料由总经理负责保管（如总经

理出差外地则由总经理指定专人保管），各部门需要使用时必须办理借用手续。

四、财务档案管理,财务部每月要将记账凭证装订成册,年度终了打印各项总账及明细帐；公司的会计

凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件、税务申报表和其他有保存价值的资料按月、季、年归

档保管;会计档案不得携带外出。

五、销售发票（含普通发票、增值税专用发票)由会计或办税员到税务机关领取小学语文教师测试题，并妥善保管角的初步认识教学反思，实行

专人负责制。

六、财务专用章、发票专用章、开户许可证、银行账号、支票、网上银行支付证书由财务部保管及

管理空间日记.

七、网上银行支付证书（授权U盾）及密码、银行卡(个人卡）密码由总经理保管及管理朋友结婚祝福语，财务部支

付款项时需经总经理授权方可使用仿写听听秋的声音。

八．本制度视公司的实际情况需要可进行修改我们的生活充满阳光,从订立之日起执行大学生个人简历样本。

财务部示

2021年月11月5日