现金管理暂行条例实施细则 全文

现金管理暂行条例实施细则全文

第一条为了更好地贯彻执行国务院1988年发布的《现金管理暂行条

例》六一儿童节日记，特制定本。

第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立账户的机关、

团体、部队、企业、事业单位(以下简称开户单位)，必须执行本细则写事作文，接受开

户银行的监督。开户银行包括：各专业银行　初中作文，国内金融机构绊脚石的反义词，经批准在中国境

内经营人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构有关大雁塔。企业包括：国营企业、

城乡集体企业(包括村办企业)、联营企业、私营企业(包括个体工商户、农村

承包经营户)。

中外合资和合作经营企业原则上执行本细则五四演讲稿，具体管理由人民银行各省、

自治区、直辖市分行根据当地实际情况制订。

部队、公安系统所属的保密单位和其他保密单位的现金管理，原则上执行

本细则二月二龙抬头的来历和风俗。具体管理办法和其他单位可以有所区别(见第四条第二款)。

第三条中国人民银行总行是现金管理的主管部门。各级人民银行要严格

履行金融主管机关的职责，负责对开户银行的现金管理进行监督和稽核友情的句子。

开户银行负责现金管理的具体执行我们一起回家吧，对开户单位的现金收支、使用进行监

督管理。

一个单位在几家银行开户的，只能在一家银行开设现金结算户亲情是什么，支取现

金翡翠山谷，并由该家银行负责核定现金库存限额和进行现金管理检查年会开场歌曲。当地人民银行

要协同各开户银行太太口服液广告词，认真清理现金结算账户，负责将开户单位的现金结算户落

实到一家开户银行。

第四条各开户单位的库存现金都要核定限额man in black 3。库存现金限额应由开户单

位提出计划金蝉脱壳造句，报开户银行审批新年晚会开场白。经核定的库存现金限额最新女生网名，开户单位必须严格遵

守渐渐地什么。

部队、公安系统的保密单位和其他保密单位的库存现金限额的核定和现金

管理工作检查事宜，由其主管部门负责，并由主管部门将确定的库存现金限额

和检查情况报开户银行。

各开户单位的库存现金限额道德经全文，由于生产或业务变化，需要增加或减少时，

应向开户银行提出申请儿童顺口溜，经批准后再行调整。

第五条开户银行根据实际需要廉颇与蔺相如，原则上以开户单位3天至5天的`日常零

星开支所需核定库存现金限额入民盟申请书。边远地区和交通不发达地区的开户单位的库存

现金限额可以适当放宽总经理述职报告，但最多不得超过15天的日常零星开支寒假随笔。

对没有在银行单独开立账户的附属单位也要实行现金管理七年级上册语文散步，必须保留的现

金，也要核定限额最新2021个人思想汇报，其限额包括在开户单位的库存限额之内文明礼仪名言。

商业和服务行业的找零备用现金也要根据营业额核定定额，但不包括在开

户单位的库存现金限额之内秋夜寄邱员外。

第六条开户单位之间的经济往来，必须通过银行进行转账结算描写春天的简短句子。根据国

家有关，开户单位只可在下列范围内使用现金：

(一)职工工资、各种工资性津贴;

(二)个人劳务报酬游戏心语，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬;

(三)支付给个人的各种奖金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技

术、文化艺术、体育等各种奖金;

(四)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出;

(五)收购单位向个人收购农副产品和其他物资支付的价款;

(六)出差人员必须随身携带的差旅费;

(七)结算起点以下的零星支出;

(八)确实需要现金支付的其他支出(见第十一条第四项)初二物理下册知识点。

第七条结算起点为1000元年味作文600字，需要增加时由中国人民银行总行确定后竞选部长演讲稿，报

国务院备案。

第八条除本第六条第(五)、(六)项外英文小短剧，开户单位支付给个人的款项中医务室药品管理制度，

支付现金每人一次不得超过1000元，超过限额部分经理助理的职责，根据提款入的要求在指

定的银行转为储蓄存款或以支票、银行本票支付。确需全额支付现金的霸气，应经

开户银行审查后予以支付。

第九条转账结算凭证在经济往来中具有同现金相同的支付能力。开户单

位在购销活动中家电下乡管理系统，不得对现金结算给予比转账结算优惠的待遇;不得只收现金

拒收支票、银行汇票、银行本票和其他转账结算凭证网点转型。

第十条开户单位购置国家规定的社会集团专项控制商品情话歌词，必须采取转账

方式元旦快乐英语，不得使用现金08xxx，商业单位也不得收取现金。

第十一条开户单位现金收支按下列规定办理：

(一)开户单位收入现金应于当日送存开户银行，当日送存确有困难的最搞笑的笑话，由

开户银行确定送存时间;

(二)开户单位支付现金，可以从本单位现金库存中支付或者从开户银行提

取，不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支);

需要坐支现金的单位，要事先报经开户银行审查批准九年级上册英语答案，由开户银行核定坐

支范围和限额培训小故事。坐支单位必须在现金账上如实反映坐支金额，并按月向开户银

行报送坐支金额和使用情况启发故事。

(三)开户单位根据本细则第六条和第七条的规定农信银远程学习系统，从开户银行提取现金

的，应当如实写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章，并经开户银行审

查批准，予以支付;

(四)因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况，办理转

账结算不够方便，必须使用现金的开户单位会计毕业论文题目，要向开户银行提出书面申请，由

本单位财会部门负责人签字盖章，开户银行审查批准后祝愿孩子阳光成长的话，予以支付现金母亲节活动主题。

第十二条开户单位必须建立健全现金账目，逐笔记载现金收付，账目要

日清月结，做到账款相符和谐校园作文。不准用不符合财务的凭证顶替库存现金;不准单位

之间相互借用现金，不准谎报用途套取现金;不准利用银行账户代其他单位和

个人存入或支取现金;不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄;不准保留账

外公款(即小金库);禁止发行变相货币，不准以任何票券代替人民币在市场上

流通。

第十三条对个体工商户、农村承包户发放的货款，应以转账方式支付;对

于确需在集市使用现金购买物资的，由承贷人提出书面申请教师节是几月几号，经开户银行审查

批准后，可以在贷款金额内支付现金学生会面试题目。

第十四条在银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购的贷款，

应当通过银行以转账方式进行结算。因采购地点不确定、交通不方便必须携带

现金的关于三八妇女节的诗歌，由客户提出申请宣布的近义词是什么，开户银行根据实际需要予以支付现金发言稿范文。

未在银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购，可以通过银行以

汇兑方式支付。凡加盖“现金”字样的结算凭证，汇入银行必须保证支付现

金。

第十五条具备条件的银行应当积极开展代发工资、转存储蓄业务。

第十六条为保证开户单位的现金收入及时送存银行五年级数学教学案例，开户银行必须按照

规定做好现金收款工作，不得随意缩短收款时间。大中城市和商业比较集中的

地区人生感悟文章，要建立非营业时间收款制度。

第十七条开户银行应当加强柜台审查，定期和不定期地检查开户单位执

行国务院《现金管理暂行条例》和本细则的情况高中物理论文，并按规定向其上级单位和当

地人民银行现金管理情况。

各级人民银行要定期不定期地对同级专业银行和其他金融机构(包括经营

人民币业务的外资、中外合资银行和金融机构)的现金管理情况进行检查监

督天人合一思想，并及时解决有关现金管理中的问题。

各开户单位要向银行派出的检查人员提供有关资料端午作文，如实反映情况浪漫宣言。

第十八条各开户单位的主管部门要定期和不定期地检查所属单位执行国

务院《现金管理暂行条例》和本细则的情况边城读后感，发现问题及时纠正整顿机关作风，并将检查情

况书面开户银行。

第十九条各级银行要支持敢于坚持原则、严格执行现金管理的财会人

员高中毕业感言，对模范遵守国务院《现金管理暂行条例》和本细则的单位和个人应给予表

彰和奖励秋分一夜停。

第二十条开户单位如违犯《现金管理暂行条例》巨人的花园教案，开户银行有权责令其

停止违法活动我的数学老师作文，并根据情节轻重给予警告或罚款历代皇后。

有下列情况之一的，给予警告或处以罚款;

(一)超出规定范围和限额使用现金的，按超过额的10%～30%处罚;

(二)超出核定的库存现金限额留存现金的，按超出额的10%～30%处罚;

(三)用不符合财务制度规定的凭证顶替库存现金的，按凭证额10%～30%

处罚;

(四)未经批准坐支或者未按开户银行核定坐支额度和使用范围坐支现金

的，按坐支金额的10%～30%处罚;

(五)单位之间互相借用现金的，按借用金额10%～30%处罚。

有下列情况之一的，一律处以罚款：

(六)保留账外公款的，按保留金额10%～30%处罚;

(七)对现金结算给予比转账结算优惠待遇的调查研究制度，按交易额的10%～50%处罚;

(八)只收现金拒收支票、银行汇票、本票的，按交易额的10%～50%处罚;

(九)开户单位不采取转账结算方式购置国家规定的专项控制商品的教师年度考核个人总结精简版，按购

买金额50%至全额对买卖双方处罚;

(十)用转账凭证套取现金的二十年后回故乡500，按套取金额30%～50%处罚;

(十一)编造用途套取现金的，按套取金额30%～50%处罚;

(十二)利用账户替其他单位和个人套取现金的，按套取金额30%～50%处

罚;

(十三)将单位的现金收入以个人储蓄方式存入银行的争优创先，按存入金额30%～

50%处罚;

(十四)发行变相货币和以票券代替人民币在市场流通的，按发行额或流通

额30%～50%处罚什么是寓言。

第二十一条中国人民银行各省、自治区、直辖市分行根据本细则第二十

条的原则和当地实际情况制订具体处罚办法qq个性。所得的罚没款项一律上缴国库触动心灵的句子。

第二十二条开户单位如对开户银行的处罚不服，必须首先按照处罚决定

执行网络营销策略，然后在10日内向当地人民银行申请复议;各级人民银行应自收到复议申

请之日起30日内作出复议决定素质。开户单位如对复议决定不服知危险会避险安全文明出行直播，应自收到复议

决定之日起30日内向人民法院起诉。

第二十三条开户银行不执行或违犯《现金管理暂行条例》及本细则，由

当地人民银行负责查处;当地人民银行根据其情节轻重，可给予警告、追究行

政领导责任直至停止其办理现金结算业务等处罚。

银行工作人员违犯《现金管理暂行条例》和本细则，徇私舞弊、贪污受

贿、玩忽职守纵容违法行为的，根据情节轻重给予行政处分和经济处罚;构成

犯罪的，由司法机关依法追究刑事责任举头望明月打一中药名。

第二十四条各开户银行要建立健全现金管理制度队知识，配备专职人员五四青年节讲话，改进

工作作风青蛙吃害虫，改善服务设施简单的房屋租赁合同，方便开户单位。现金管理工作所需经费应当在各开

户银行业务费用中解决爱国主义教育主题班会教案。

第二十五条现金管理工作政策性强、涉及面广工作自我鉴定，各级银行要加强调查研

究，根据实际情况一位母亲与家长会，实事求是地解决各种问题，及时满足单位正常的、合理的

现金需要。

第二十六条本细则由中国人民银行总行负责解释个性网名大全2013最新版的。

本细则自1988年10月1日起施行党史教育专题组织生活会发言材料，过去发布的各项规定同时废除，一律

以《现金管理暂行条例》和本细则为准。