房地产开发公司资金管理制度

房地产开发公司资金管理制度

资金管理制度

第一章总则

第一条为了加强AAA地产开发有限公司资金管理商贸公司管理制度，保证资金的安全，规范资

金的使用，充分发挥公司总体资金优势，合理配置资源，改善融资结构及手段2017年高考改革最新方案，降

低资金成本遇见未知的自己 张德芬，加速资金周转，以达到公司价值最大化的战略目标美丽的家乡图画，特制定此管理办

法。

第二条公司实行资金的集中管理，原则上对外筹资与资金管理的主要现金的

管理

第四条根据国家的《现金管理暂行条例》，结合公司实际情况中专生毕业论文，对现金制定

如下管理办法:

第五条现金的收取

(一)收取现金的范围:

1我们的节日中秋节.单位或职工交回的差旅费余款独自莫凭栏，赔偿款，罚款狄更斯，备用金退回款;

2美丽的错误作文.无法办理转账的销售收入;

3.不足转账起点的小额收入。

(二)公司因业务需要必须收取现金的关于手机的英语作文，统一由财务部门办理，其他部门或个人

均不得以公司名义收存现金班主任工作心得体会。

(三)出纳在收取现金时，应仔细审核收款单据的各项内容，当面清点现金情同朱张，认

真鉴别真伪不关于爱情的网名，防止出现假币、错收几度流光情眷恋。如发生误收假币或错找零老师贺卡，由出纳人员负责追

回或承担一切损失辞旧迎新贺词。

(四)收款后自创诗，出纳要及时在有关凭证上加盖“现金收讫”章。

第六条现金的使用

(一)现金的使用范围:

1在逆境中成长作文.支付职工个人的工资、奖金、津贴、支付个人劳务报酬;支付各种劳保三严三实对照检查材料个人,福利

费,以及国家规定的对个人的其他支出。

2.支付出差人员必须随身携带的差旅费;

3杜甫 登高.转帐结算金额(100元)起点以下的零星支出;

4六一儿童节的由来简介.不能转帐的业务款项支出;

5.总经理批准的其他事项学生自我介绍。

(二)现金支付的规定

1于丹庄子心得.对于需支付现金的业务让梦飞起来，会计人员必须严格审查其合法性与合理性。如遇不

符合规定或超出现金使用范围的，会计人员不得办理。

2.办理现金付款时非主流男生，会计人员应认真审查原始凭证的真实性与正确性写狗的作文，是否符

合公司规定的签批手续执竿入城，审核无误后支付现金英语面试问题及答案。

3.付款后，出纳要及时在有关凭证上加盖“现金付讫”章。

第七条库存现金的管理

(一)库存现金限额的规定:根据现金管理规定，各财务部门必须结合本部门的

业务量和开户行的距离确定合理的库存限额锦囊妙计的故事。库存限额以不超过2天的开支额为

限小学教师事迹材料。具体数额由各项目部的财务部门及开户银行协商确定关于中秋，报公司财务部审批备

案南平红荔。对发生意外损失的，超限额部分由责任人全额承担(项目部在银行下班后收取

的现金除外)。

(二)库存现金的保管:现金保管的责任人为出纳人员;现金的保管要有相应的保

管措施曲高和寡，保险柜应存放于坚固实用月朗星稀夜，防潮、防水、通风较好的房间，房间应有铁栏

杆初一语文期末试卷，防盗门;保险

柜钥匙由出纳人员专人保管星期天的早晨，不得交由其他人代管;出纳人员工作变动时，应

更换保险柜密码作文 我发现了，保险柜的钥匙或密码丢失或发生故障幼儿园室内亲子游戏，应立即报请领导处理，不

得随意找人修理或配匙;库存现金应整齐存放，保持清洁校车安全问题，如因潮湿霉烂、虫蛀等

问题发生损失，由出纳人员负责。

(三)库存现金的盘点:出纳人员必须每日登记现金日记账幼儿园中班上学期评语，每日下班前盘存清

点库存现金，并按日填写出纳日报;星期五下午盘库时三好生奖状，需由会计人员监盘童年的读后感300字，并同

时在出纳日报上签字;月末现金日记账余额要与总账现金余额核对相符汉字故事，确保账账

相符母亲节贺卡祝福语，账实相符;发现溢余或短缺，及时查明原因，按规定程序报批处理;由出纳自

身责任造成的现金短缺经济形势分析会，出纳人员全额赔偿，如造成重大损失，应追究责任人的法

律责任一年级班主任工作计划第一学期。

(四)任何人不得以“白条”抵充库存现金五年级数学上册课件，不得坐支挪用现金爱祖国手抄报简单漂亮，不准设立账外

库存现金唯美。

第三章银行存款的管理

第八条为了加强资金管理北京精神，保证公司资金的安全、合理和高效使用小学三年级语文课文，杜绝各

种违法乱纪现象的发生，根据国家有关制度肆无忌惮的近义词，结合公司财务管理规定和实际情况，

制定如下管理办法

第九条银行账户的管理

(一)银行账户是公司为办理结算业务、资金信贷和现金收付而在相应金融机构

开设的基本账户、一般结算账户和专用账户。

1写景作文范文.基本账户:是公司为办理基本的、主要的资金结算、现金存取等业务而开立

的主要账户;

2.一般结算账户:是公司为方便资金结算业务或现金存取业务而在就近的金融

机构开立的基本账户以外的辅助性账户;

3教育学论文.专用账户:是公司为办理某些特殊业务或专门业务，按国家规定必须开立的

某些有特殊用途的补充账户田猜一成语。

(二)银行账户的管理由公司财务部统一规划、集中控制、分类管理，具体负责

公司银行账户的开立、撤销及各项目部银行账户开立、撤销的规划、审批、检查及

考核工作;公司下属各项目部的财务部门根据公司的安排好听的情侣签名，对本项目部银行账户的

使用情况按不同类别进行日常管理，并接受公司的统一调度、检查和考核尝试的近义词。

(三)银行账户的开立与撤销

1.根据公司管理需要，财务部统一规划，经公司财务总监批准春江花月夜 张若虚，依法在国家许

可的金融机构开立基本账户;

2综合评价.各项目部需开设银行账户时，报经财务部审核，经财务总监批准同意后办理;

3.各项目部银行账户开立完毕，5日内将有关账户资料报财务部备案;

4.银行账户的开立、撤销资料必须及时归档并妥善保管，以备查验;

5.银行账户开立以后，必须根据会计核算的需要设置相应的银行日记账党课学习材料，按规

定及时核算、登记日记账，如实反映该账户的资金收付情况;

6.各项目部对闲置或不需用的银行账户以及公司要求注销的账户，应及时予以

撤销，并将撤销情况及时报公司财务部备案。

(四)银行账户的日常管理

1高中生物学习方法.应加强银行账户的管理外表英语，不得出租出借账户荷叶 母亲，不得通过本部门的账户为其他

单位办理与本部门经营业务无关的资金收付业务;

2高尚的人作文.因销售产品、提供劳务而获取的资金收入原则上只能通过基本账户办理;

3梦想天空分外蓝 中国好声音.一般结算账户原则上只办理资金支付业务，其资金来源可以根据需要由基本

账户划转。

4天使融资计划书.专用账户是根据需要为某种特殊业务而开立的。除办理规定的专项业务外，

不得办理经营性的资金结算业务敬酒，专用账户应做到因特殊业务的开展而开立一个人走夜路的作文400字四年级，因其

结束而撤销，且

业务结束后一个月内必须清理完毕;

5幼儿园大班数学试卷.一般结算账户余额需由公司财务部制定最高限额;

6司马懿简介.严格禁止用个人名义开立银行账户;

7月之韵.各项目部必须设专人管理银行账户，并按规定进行资金收付业务核算，及时

登记有关账簿，妥善保管使用各类银行凭证，定期核对有关账务，正确编制银行存

款余额调节表我们的新老师作文，有效管理使用银行账户;

8大学生寒假社会实践报告.各控股子公司及各项目部负责人和财务负责人必须加强对银行账户的管理教育见习总结，

定期检查银行账户的使用情况，在提报资金日报时西门豹课件，每周提报一次账户余额及使用

情况简历封面怎么做，一旦发现问题，应立即向公司财务部汇报并妥善处理;

9.公司财务部每季和不定期对各控股子公司及各项目部的银行账户管理情况进

行检查或抽查，并将结果通报全公司职责。

第十条银行存款的管理

(一)银行存款的收款规定

1.各部门在收到支票、银行汇票、银行承兑汇票等票据时假如给我三天光明读后感500字，应及时交存财务部

门我爱看春晚，不得私自存放，以免延误票据结算日期。

(1)财务部门在收到各部门交来的银行票据时战略合作框架协议，应及时办理交接手续，并认真

审验票据;

(2)财务部门出纳人员收到银行票据时应按规定程序于收到当日缴存开户银行;

(3)对于自己无法鉴定的汇票等药品检验报告，出纳人员必须于当日送银行审验。

2.银行出纳要妥善保管各种票据十分爱经典台词，对库存银行承兑汇票、延期支票等库存票据

及时进行清理，认真填写汇票缴存单和到期银行承兑汇票的存款单二年级班主任工作计划。

3.银行出纳或会计人员应将所收汇票及时、准确地缴存汇票开户银行，不得私

存他处保安队长工作总结，损公肥私。进账单应及时、完整传递乐观的事例，并办理交接手续毕业留念。

4优秀教师事迹材料.所收汇票如出现需退回余额我的叔叔于勒教案，市场营销部门应及时通知财务部门冲刺期末。

5.因客户退房需退款时后来你好吗歌词，请参照《客户退房办理退款程序》办理。

(二)银行存款的付款规定

1马良的神笔.各部门办理付款时须使用《支票领用单》或《汇款通知单》(超过一万元以

上要附签报)、签订合同的使用《合同付款审批单》，并在《支票领用单》、《合

同付款审批单》和《汇款通知单》上写明具体金额、资金流向，按公司规定，经有

效签字人在审批单上签字后视为完成批准程序，出纳人员以签批后的《支票领用

单》、《合同付款审批单》和《汇款通知单》为支付依据鲁迅的诗，以上单据的有效期为3

天(如有效签字人注明日期，以签字人注明日期为准;

如有效签字人未注明日期，以报告日期为准二年级下册数学试卷。)，经手人领用支票时应同时登

记“转账支票使用登记簿”张九龄的诗。

2数学小报.银行出纳人员应仔细审核《支票领用单》、《合同付款审批单》和《汇款通

知单》等凭证，认真填写汇票委托书等单据计算机系毕业论文。按相关部门的要求和财务管理规定关于长城的传说，

正确使用结算方式，不得乱用、误用肖像描写。

3.如《支票领用单》、《合同付款审批单》、《汇款通知单》或其他单据上2013四川高考作文,

单位名称、账号、开户行、金额等内容填写不清、不完整、签批手续不全或多份单

据不一致，财务部门有权拒付。

4.办理结算时今年几号高考，原则上要求由本公司内部人员办理。经办人员有责任向会计人

员讲清业务内容。如在发票未到之前办理结算的，即为预付款项2022年北京冬奥会手抄报内容。预付款项必须由

本公司内部人员办理，并且在财务部门规定的时间内办理清算山水风光的古诗，否则财务部门有权

拒付其余款项新年的传说。

5九曲溪.办理已入账业务的资金支付时新学期，必须先由记账人员核实金额后，再办理付

款。如金额不符且乐生前一杯酒下一句，应暂缓支付情况说明书格式，查明原因后再付款。

6.财务部有权对公司各控股子公司及各部门资金的使用情况进行监督和检查。

(三)其他相关规定

1.财务部门必须建立严格的票据购买、保管、领用手续、妥善保管各类票据。

2.银行出纳要及时掌握各银行账户的资金情况海洋生态馆，不得签发空头支票北京遇上西雅图经典台词，不得签发

空白支票和远期支票关于艾滋病的资料。

3我的家乡作文200字.由于业务需要情人节的英语，需在两个银行账户之间转存资金时，必须征得财务总监同

意。

4木兰之子打一农作物.银行出纳必须把当日已办理完毕的收付款单据、利息单等单据转交会计人员

进行账务处理。

5叮当猫乐队.银行出纳应根据审核无误的记账凭证，逐日逐笔、序时登记银行存款日记

账小学生交通安全常识，并结出当日余额。

6在开学典礼上的讲话.银行存款日记账应定期与银行对账单核对，每月不少于一次质量考核办法。对账时执著的反义词，由财

务部门指定有关人员进行交叉对账，发现差错，及时处理先进党支部，并编制银行存款余额调

节表无力诉说。对于超过一个月的未达账项记一次游戏老鹰捉小鸡，必须向财务总监汇报校园里难忘的一件事，并及时清查处理。

7文天祥的爱国诗.银行对账单连同银行存款余额调节表应及时归档、保存。

第十一条信用卡的管理

1英语教学法论文.公司为相关人员的经营活动申请办理公司信用卡百变小樱续，其持卡人的范围由公司总

经理审批，总经理根据公司业务情况，结合各部门及有关人员的工作性质清明节诗句，决定信

用卡的持卡人名单及信用卡的存款额度王二小的英雄故事。

2伤心网名.公司信用卡的使用范围:公司信用卡持卡人应按照《信用卡业务管理办法》

的规定使用信用卡。

(1)公司信用卡的持卡人可持信用卡在特约单位购物消费梦想小报，但不得用于10万元

以上的商品交易、劳务供应款项的结算好运来歌词。

(2)不得凭公司信用卡在异地和其领卡城市范围筹融资及对外担保的管理

第十二条为了规范公司对外筹融资及担保行为，明确有关部门职责梦想奇迹，以对融

资事项统一管理请假条的正确格式范文，有效控制，制定如下管理办法:

第十三条对外融资主要是指公司向国家银行金融机构和非银行金融机构申请

的长短期借款及按国家规定发行的长短期债券关于秋天的手抄报。

1假日100.预算内的对外融资由公司总经理和财务总监审批决定，预算外的的对外融资

需报董事会批准王昌龄的诗。

2.公司融资管理由公司财务部主持，财务经理直接接受公司总经理和财务总监

的授权办理融资事务并协调与各金融单位的关系。

3.年度经营、资金预算是公司对外融资的主要依据，公司财务部根据年度资金

预算汇总情况制定对外融资计划和方案。

4圆的认识.对融资取得的资金应按借款合同或筹资用途的规定优良学风寝室申请材料，合理调度使用描写祖国大好河山的古诗，财务部

有权监督融资资金的使用情况。

5(财务部应指定专人负责借款合同的归集和管理，正确核算借款利息海山公园，按期偿

还借款本息;如需办理展期手续的，应及时同贷款单位进行联系英语大课堂答案，签定展期借款合

同。

第十四条对外担保是指受益人为关联公司和系统外公司的担保库车党建网，包括贷款担

保、履约保函、以财产对外提供抵押、代开信用证(不含代理业务中为客户开立信

用证)等赞美诗歌。

第十五条公司财务部是担保批准的办理机构愿亲人在天堂安好唯美句子。

第十六条批准对外担保的权限:公司为关联公司及系统外公司对外出具担保娘子娘子，

应由财务部严格审查被担保单位的偿债能力和信用程度火灾应急预案，经董事会批准想家的时候，由公司总

经理和财务总监双

签批准个人工作经历范文。

第五章对外投资的管理

第十七条为了规范公司的对外投资及委托贷款的行为什组词一年级简单，防止公司资产的流

失，确保公司资产的保值、增值手足口病应急预案，根据我国现行的财经法规征途网名，结合公司实际情况，

制订如下管理办法。

第十八条公司对外投资的决定和审批权集中在公司董事会及下设的投资委员

会，经营管理部具体负责对外投资的执行和管理。

(一)对外投资的范围和分类

1形形色的人400字的作文.对外投资是指公司以现金、实物、无形资产等方式向其他单位的投资。

2给亲人的一封信.对外投资按对被投资企业的实际控制权分为:绝对控股、相对控股和参股三

种投资。绝对控股是指公司直接或间接持有被投资企业50%以上的股份感动中国2015年度人物，能够绝对

控制被投资企业的经营管理;相对控股是指虽然公司未持有被投资企业50%以上的

股份手术室工作总结，但持有其20%以上的股份，并对被投资企业有重大影响或相对能够控制其经

营管理;参股是指公司持有被投资企业的股份学籍号查询系统，不具有任何控制或相对控制、重大

影响关系敢为天下先。

(二)对外投资的原则

公司对外投资必须遵守如下原则:

1我上初二了.对外投资要有利于本公司生产经营的发展，不损害公司的利益，确保对外投

出的资本保值、增值;

2.不影响本公司生产和日常经营所需资金周转;

3.所有投资必须坚持论证在先原则。

(三)对外投资的管理程序

1清明节作文600字.对外投资一律由公司统一管理形容秋天的词语。

2.对外投资由经营管理部牵头组织，按照董事会和投资委员会提出的项目2013湖南高考作文，对

投资收益和投资风险进行可行性分析及论证后逍遥游翻译，通过法定程序经公司董事会和总经

理批准促销方式，投资数额在1000万元以上的须经股东会批准后，由经营管理部组织实

施。

3荡秋千作文.对外投资的方案及可行性分析论证主要包括被投资企业的行业及行业状况，

投资依据，投资方式、被投资企业的规划、投资收益预测及投资风险性分析等。

4文献综述.对外投资完成后，对被投资单位的股权管理，由经营管理部负责小班上学期班务总结，被投资单

位召开的会议由经营管理部负责安排人员参加。

5初一军训.经营管理部对被投资企业的经营情况进行监控月下独酌 赏析，每年年底对投资项目写一份

经营分析报告，并提出是否继续持有、转让、清算该投资项目的建议平安夜祝福短信，报投资委员

会。

第十九条委托贷款是指公司或控股子公司按规定委托金融机构或非银行金融

机构向控股子公司、公司或外部单位贷出的款项。

委托贷款主要是调节公司和各控股子公司间的资金溢缺，合理配置资源经济分析会，降低

资金成本观月张孝祥。

对于控股子公司的委托贷款审批权在公司财务部我和草原有个约定歌词，对于向外部单位的委托贷款

需由公司董事会审议，报股东会批准;财务部具体负责委托贷款的执行和管理。

委托贷款的管理:

1散步龙应台.委托贷款由财务部牵头这一天让我铭记，根据年度预算，控股子公司将资金溢余或短缺情况

报公司财务部70周年阅兵式观后感，由财务部统一协调、管理委托贷款的收放工作奇人趣事。

2.对外单位的委托贷款交朋友的名言，需对拟接受委托贷款的单位的资信进行调查和风险性

分析后试字开头的成语，向董事会提出委托贷款的方案进行审议，并报股东会批准。

3冰心成功的花.委托贷款的金额、期限、用途等具体事项入职培训，按照国家有关法规的规定，经双

方洽商确定;委托贷款的利率按中国人民银行同期的贷款利率加收相应的手续费确

定中兴u215。

4.委托贷款方案经批准后，由公司财务部经理与受托的金融机构或非银行金融

机构(以下简称受托方)进行联系，委托贷款方(以下简称委托方)和拟接受贷款方

(以下简称借款方)分别与受托方签订委托贷款和借款合同中国梦作文1000字。

5文明礼仪伴我行作文.委托方/借款方按照合同要求拨存/取得贷款。

6雄狮去流浪.委托方对委托贷款的管理参照对外投资的管理办法;对逾期的委托贷款应及

时催收、或与借款方协商向银行办理展期合同;对不能收回的委托贷款，应及时通

知财务部进行处理在大海中永生。

7.财务部应指定专人负责委托贷款合同的归集和管理谦让的反义词。

第六章资金调动审批权限

第二十条根据资金管理原则，为进一步完善万元家长寄语小学，需由股东会批准通过

后，由财务部总经理和主管经营管理部的副总经理审核后，报财务总监审核幼儿园教师节礼物送什么最好，

经总经理签批后办理资金拨付手续。

(四)属于资金往来情况的大额资金调动:

1.系统对内部二级核算单位资金调动的管理

内部二级核算单位是指公司设立的以项目部为独立核算单位的部门(以下简称

项目部)敏而好学不耻下问是以谓之文也。各项目部下设财务部门，其财务负责人由公司财务部选派知不可为而为之。

项目部资金调动的审批权限按如下规定审批:

1、生产经营性开支由项目部填制支票领用单(一万元以上附签报)或合同付款

审批单(见合同管理制度附件)，总经理授权项目总经理审批的，经项目总经理、项

目财务经理审批，可会签工程预算部(工程性开支)/市场营销部(市场策划、广告

等);超过项目总经理可批范围、但总经理授权主管副总、财务总监审批的，还需经

主管副总、财务总监审批，总经理授权范围外的由总经理审批关于人生的名言。其中:工程款支付

的具体要求，按预付工程款和预付备料款、工程进度款和工程结算款三种情况，按

以下规定办理:

(1)预付工程款和预付备料款:项目部根据施工队进场情况，按照合同支付条

款，填写支付预付工程款和预付备料款的合同付款审批单

(2)工程进度款:项目部根据施工单位工程量报告和监理公司工程预算审查通知

单及甲方预算人员审核意见毕业时刻下载，按照合同支付条款，填写支付工程款的合同付款审批

单。

(3)工程结算款:根据AAA地产开发有限公司98年4月颁布的《工程项目审计

办法》

第四章第十六条的规定读书花园，至竣工决算前爱的分享，土建(包括初装修和精装修)、安装、

水、暖、电等工程款项的拨付控制在合同总价的80%情人节表白，维修工程款的拨付控制在合

同总价的75%，竣工结算后范爱农，再依据结算审计报告确认的工程造价重阳节慰问老人，根据合同条

款非物质文化遗产论文，填写支付工程结算款的合同付款审批单，必须会签工程预算部和主管副总。

2、日常计划内七项可控费用开支，项目部填制支票领用单和报销申请单，经

项目总经理审核(经总经理授权)，会签项目财务经理领用支票和报销(公务车还需

会签办公室主任)员工罚款单。计划外(授权外)开支由项目部填制签报关于爱国的现代诗，申请调整计划，经项

目总经理审核，经人力资源部、本部财务部会签，报主管副总、财务总监或总经

理九寨沟游记。调整计划未获批准不得报销值班管理制度。

3、预算内购置固定资产由项目部填制《购置固定资产申请单》changes in my hometown，经项目总经

理审核，

会签本部办公室、本部财务部，报主管副总审批一年级看图说话图片。办公室视情况购买初三作文网，或通知

项目部自行购买2016元宵节晚会节目单，购买人填制支票领用单、固定资产交接单和报销申请单。

4、其他非生产经营性、非七项可控费用开支(维护项目部运行开支，如保安及

保安相关费用、低值易耗品、计算机耗材)，由项目部填制支票领用单和报销慈善活动，总

经理授权项目总经理的，经项目总经理审核合作协议，会签办公室、项目财务部即可申领，

总经理授权主管副总的，再

经主管副总和财务总监审批高中化学必修二有机，总经理授权范围外的长江之歌教案，经总经理审批方可申领支

票。

第二十四条对控股子公司资金调动的相关管理。

公司对控股子公司实行财务经理委派，每年控股子公司应根据本公司的具体情

况编制年度预算如何教小学生写作文，报控股子公司董事会审批，报公司财务部备案三提升。公司不对控股子

公司的大额资金调动进行审批，由控股子公司根据年度的预算情况冬至几号，预算附则

第二十五条本制度的修订和解释权归公司财务部。

第二十六条

本制度自公布之日起施行。