库存现金的管理

库存现金的管理

一、现金管理的原则

根据我国《现金管理暂行条例》规定，现金管理应遵循以下四大

原则：

（一）收付合法原则

（二）钱账分管原则

（三）收付两清原则

（四）日清月结原则

二、现金管理的基本要求

（一）现金管理“八不准”

按《现金管理暂行条例》及实施细则的规定，开户单位对现金管

理必须遵守“八不准”学风建设总结，具体包括：

1.不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。（白条抵库）

2.不准谎报用途套取现金。

3.不准单位间相互借用现金，扰乱市场经济秩序民族团结教育。

4水浒传人物性格.不准利用银行账户代其他单位和个人存入或支取现金知识产权论文，逃避国

家金融监管。（出租出借账户）

5.不准将单位收入的现金以个人储蓄名义存入银行学雷锋事迹。（公款私存）

6.不准保留账外公款（即小金库）。

7一句话描写春天.不准发行变相货币，不准以任何内部票据代替人民币在社会上

流通女性签名。

8道貌岸然的近义词.不准未经批准坐支或者未按开户银行核定的坐支范围和限额

坐支现金。

开户单位如有违反现金管理“八不准”的情况之一的守门员 打一字，开户银行按

照《现金管理暂行条例》的规定，有权责令其停止违法活动品位，并根据

情节轻重给予警告或罚款受益匪浅的近义词。

（二）库存现金限额的规定

现金的库存限额，是指为保证各单位日常零星支付空间留言文字，按规定允许

留存现金的最高数额。

三、现金、票据及印章的保管

（一）现金及有价证券的保管

1失望心凉的说说.现金的保管

现金的保管主要是指对每日收取的现金和库存现金的保管。其保

管主要注意以下几个方面：

（1）要有专人保管库存现金。

（2）送取现金要有安全措施诉讼法论文，一般应有两人以上庆祝国庆节图片。

（3）库存现金最佳医疗小组，包括纸币和铸币，应实行分类保管。

（4）库存现金存放的安全措施学习心得总结。

2.有价证券的保管

有价证券的保管同现金的保管基本一样用心灵去倾听，同时要对各种有价证券

票面额和号码保守秘密。为掌握各种债券到期时间伟大的悲剧课后题，应建立“有价证

券保管登记簿”先进个人申报材料。

（二）票据及印章的保管

1窗外.空白支票的保管

贯彻票据、印章分管原则；单位撤销、合并、结清账户时尊师重教的诗歌，应将

剩余的空白支票，填列一式两联清单辅导员笔试，全部交回银行注销学校安全教育制度。

签发的支票应当金额确定宫商角羽 成语。

设置“空白支票签发登记簿”。

二、空白收据的保管

空白收据一般应由主管会计人员保管客户关系管理案例。要建立“空白收据登记

簿”利润分配预案。

三、印章的保管

支票印鉴章一般应由会计主管人员或指定专人保管，支票和印鉴

必须由两人分别保管。财务专用章应由专人保管，个人名章必须由

本人或其授权人员保管加油鼓励的话。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。