2021 12-1 现金管理暂行条例 177[4页]

二位码具体内容12-1

中华人民共和国现金管理暂行条例

(1988年9月8日国务院发布)

第一章总则

第一条为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济活动的监

督小学数学说课稿格式，制定本条例俨然。

第二条凡在银行和其他金融机构(以下简称开户银行)开立账户的机关、团

体、部队、企业、事业单位和其他单位(以下简称开户单位)，必须依照本条例

的规定收支和使用现金青春之歌心得体会，接受开户银行的监督。

国家鼓励开户单位和个人在经济活动中学校管理工作总结，采取转账方式进行结算门与路，减少使

用现金销售工作描述。

第三条开户单位之间的经济往来，除按本条例规定的范围可以使用现金

外，应当通过开户银行进行转账结算。

第四条各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责扫墓作文300字，负责对开户银行

的现金管理进行监督和稽核祝福语老师。

开户银行依照本条例和中国人民银行的规定走在阳光下，负责现金管理的具体实施，

对开户单位收支、使用现金进行监督管理。

第二章现金管理和监督

第五条开户单位可以在下列范围内使用现金：

(一)职工工资、津贴；

(二)个人劳务报酬；

(三)根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；

(四)各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

(五)向个人收购农副产品和其他物资的价款；

(六)出差人员必须随身携带的差旅费；

(七)结算起点以下的零星支出；

(八)中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

前款结算起点定为1000元。结算起点的调整滴答歌词 侃侃，由中国人民银行确定高中化学实验会考，报国

务院备案六一儿童节作文100字。

第六条除本条例第五条第(五)、(六)项外销售年终总结范文，开户单位支付给个人的款项，

超过使用现金限额的部分个人月工作总结，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金

的，经开户银行审核后，予以支付现金火烧的寂寞吉他谱。

前款使用现金限额定语从句讲解，按本条例第五条第二款的规定执行关于雷锋的诗。

第七条转账结算凭证在经济往来中，具有同现金相同的支付能力繁星。

开户单位在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇；不得

拒收支票、银行汇票和银行本票。

第八条机关、团体、部队、全民所有制和集体所有制企业事业单位购置国

家规定的专项控制商品，必须采取转账结算方式，不得使用现金脱贫攻坚表彰大会。

第九条开户银行应当根据实际需要，核定开户单位3天至5天的日常零星

开支所需的库存现金限额。

边远地区和交通不便地区的开户单位的库存现金限额，可以多于5天，但

不得超过15天的日常零星开支。

第十条经核定的库存现金限额，开户单位必须严格遵守太史公自序。需要增加或者减

少库存现金限额的，应当向开户银行提出申请，由开户银行核定工作简报格式。

第十一条开户单位现金收支应当依照下列规定办理：

(一)开户单位现金收入应当于当日送存开户银行。当日送存确有困难的自我鉴定范本，

由开户银行确定送存时间；

(二)开户单位支付现金，可以从本单位库存现金限额中支付或者从开户银

行提取通往广场的路不止一条，不得从本单位的现金收入中直接支付(即坐支)。因特殊情况需要坐支

现金的，应当事先报经开户银行审查批准，由开户银行核定坐支范围和限额。

坐支单位应当定期向开户银行报送坐支金额和使用情况；

(三)开户单位根据本条例第五条和第六条的规定，从开户银行提取现金又见春天，

应当写明用途，由本单位财会部门负责人签字盖章我们身边的日货，经开户银行审核后，予以

支付现金；

(四)因采购地点不固定，交通不便，生产或者市场急需军训心得体会500字，抢险救灾以及其

他特殊情况必须使用现金的交友活动，开户单位应当向开户银行提出申请平安校园，由本单位财

会部门负责人签字盖章，经开户银行审核后，予以支付现金菊美多吉。

第十二条开户单位应当建立健全现金账目，逐笔记载现金支付海伦凯勒简介。账目应当

日清月结，账款相符。

第十三条对个体工商户、农村承包经营户发放的贷款，应当以转账方式支

付。对确需在集市使用现金购买物资的性格色彩学测试，经开户银行审核后家长会班主任发言稿，可以在贷款金额

内支付现金岳阳楼记译文。

第十四条在开户银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购所需贷

款建党100周年讲话心得，应当通过银行汇兑方式支付。因采购地点不固定leann rimes，交通不便必须携带现金

的你在他乡还好吗，由开户银行根据实际需要，予以支付现金。

未在开户银行开户的个体工商户、农村承包经营户异地采购所需货款市场调查问卷范文，可

以通过银行汇兑方式支付青少年趣味运动会。凡加盖“现金”字样的结算凭证，汇入银行必须保

证支付现金。

第十五条具备条件的银行应当接受开户单位的委托手抄报花边图案，开展代发工资、转存

储蓄业务。

第十六条为保证开户单位的现金收入及时送存银行，开户银行必须按照规

定做好现金收款工作，不得随意缩短收款时间。大中城市和商业比较集中的地

区现实，应当建立非营业时间收款制度。

第十七条开户银行应当加强柜台审查，定期和不定期地对开户单位现金收

支情况进行检查防疫有我爱卫同行手抄报，并按规定向当地人民银行报告现金管理情况大一新生请产假。

第十八条一个单位在几家银行开户的，由一家开户银行负责现金管理工

作，核定开户单位库存现金限额。

各金融机构的现金管理分工，由中国人民银行确定。有关现金管理分工的

争议，由当地人民银行协调、裁决小学数学四年级下册期末试卷。

第十九条开户银行应当建立健全现金管理制度推普周，配备专职人员如果不是你歌词，改进工作

作风，改善服务设施。现金管理工作所露经费应当在开户银行业务费中解决。

第三章法律责任

第二十条开户单位有下列情形之一的，开户银行应当依照中国人民银行的

规定环保手抄报 内容，责令其停止违法活动，并可根据情节轻重处以罚款：

(一)超出规定范围、限额使用现金的；

(二)超出核定的库存现金限额留存现金的春节期间旅游。

第二十一条开户单位有下列情形之一的育儿健康小知识，开户银行应当依照中国人民银行

的规定，予以警告或者罚款；情节严重的，可在一定期限内停止对该单位的贷

款或者停止对该单位的现金支付：

(一)对现金结算给予比转账结算优惠待遇的；

(二)拒收支票、银行汇票和银行本票的；

(三)违反本条例第八条规定，不采取转账结算方式购置国家规定的专项控

制商品的；

(四)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金的；

(五)用转账凭证套换现金的；

(六)编造用途套取现金的；

(七)互相借用现金的；

(八)利用账户替其他单位和个人套取现金的；

(九)将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行的；

(十)保留账外公款的；

(十一)未经批准坐支或者未按开户银行核定的坐支范围和限额坐支现金

的大学生暑假实习。

第二十二条开户单位对开户银行作出的处罚决定不服的，必须首先按照处

罚决定执行，然后可在10日内向开户银行的同级人民银行申请复议。同级人民

银行应当在收到复议申请之日起30日内作出复议决定。开户单位对复议决定不

服的，可以在收到复议决定之日起30日内向人民法院起诉王二小的故事。

第二十三条银行工作人员违反本条例规定，徇私舞弊、贪污受贿、玩忽职

守、纵容违法行为的节奏感强的中文歌曲，应当根据情节轻重写给长辈的一封信，给予行政处分和经济处罚；构成犯

罪的卖衣服的诀窍，由司法机关依法追究刑事责任。

第四章附则

第二十四条本条例由中国人民银行负责解释；施行细则由中国人民银行制

定。

第二十五条本条例自1988年10月1日起施行。1977年11月28日发布的

《国务院关于实行现金管理的决定》同时废止