费用报销管理制度（范本）

费用报销管理制度（范本）

费用报销管理制度（范本）

　　为了严格公司的费用报销管理，规范费用报销的程序及规定，加强费用开支控制，提高经济效益，制定本办法。下面是小编为您精心整理的关于费用报销管理制度全文内容，仅供大家参考。

　　第一章 总则

　　第一条 制定目的

　　为了严格公司的费用报销管理，规范费用报销的程序及规定，加强费用开支控制，提高经济效益，制定本办法。

　　第二条 适用范围

　　公司所有部门及全体员工。

　　第二章 管理职责

　　第三条 管理部

　　负责管理办法的.制定，费用使用的监督管理，对超费用标准的部门和个人进行处罚。

　　第四条 财务部

　　负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。

　　第五条 各部门

　　负责本部门费用开支的管理和标准的控制，部门主管负责本部门及员工费用报销的审核。

　　第六条 公司领导

　　1、副总经理负责对分管部门费用开支的管理和标准的控制，负责分管部门及员工费用报销的审核。

　　2、总经理负责公司费用报销的审批。

　　第三章 差旅费报销

　　第七条 出差申请

　　1农村专业合作社、员工因公出差，应填写“出差申请单”，详细注明出差事由、行程安排及费用预算、是否借支等;

　　2、填好“出差申请单”后，报上级领导核准后转管理部登记后方得出差。

　　3、如遇紧急情况，由主管临时派遣出差者，可先行出差，事后补填出差申请单，并呈报人力资源部登记备案。

　　第八条 出差核准权限：

　　1、员工出差不超过3天的，由部门主管核准;

　　2、员工出差时间3～7天的，由主管副总或总经理核准;

　　3、员工出差天数超过7天的，由总经理批准;

　　4、部长以上管理人员出差由总经理批准。

　　第九条 借款

　　1、员工出差需要预支差旅费的，可以办理借款;

　　2、出差人员借款，应填写“借款申请单”;

　　3、“借款申请单” 与“出差申请单”一并报上级领导核准后，经财务部长签字后，方予借支;

　　4、前次借支未清者，不得再中国奥运历史借款。