少年宫财务管理制度(全面完整版)

少年宫财务管理制度(全面完整

版)

(可以直接使用，可编辑全面完整版资料，欢迎下载）

乔集六庄学校少年宫财务管理制度

一、六庄学校少年宫是依托学校建设什么是bios，由政府财政保障为主的农村孩

子公益性活动阵地，全体工作人员要本着开源节流、艰苦朴素的原则，

做到精打细算，勤俭为宫。

二、严格掌握经费开支升国旗演讲稿，购物有计划党的基本知识问答，经宫领导批准方可购买，减少

不必要的开支，专款必须专用。

三、严格财经纪律，合理使用经费、鼓励节约办宫，多方式、多渠道

筹资开展活动。

四、严格报销手续高考录取方式，坚持一支笔审批制度光阴似箭日月如梭，报销必须凭购物发票，由

经手人、验收人（证明人）签名端午节的作文300字，负责人批准方可报销，白纸发票和

不合理的支出一律不得报销毕业生实习鉴定表。

五、财务人员必须严格执行财务制度扭曲树精技能，对发票、现金、记账、报表核

算等必须严格执行财会规定，杜绝一切不合理的开支和漏洞鄂温克族。

六、实行民主理财更年期的饮食，加强财务领导。乡村学校少年宫主任亲自抓财务

工作一师一附小，定期结账魅力河北，定期公布账目，年终清帐一次。

六庄学校少年宫

中央彩票公益金支持乡村学校少年宫项目运转经费使用

2021年4月份爸爸去哪儿几点开始，我校乡村学校少年宫得到中央彩票公益金支持乡村学校

少年宫器材配备项目和运转补助经费20万女性健康常识，虞城县财政局已将经费20万下拨到

我乡村学校少年宫，目前已经做出下一步的计划厦门中山路攻略。这部分专款将用于：

1、采购器材

2、材料损耗

3、资料费

4、水电费

5、培训费

6、取暖费

7,修缮门窗灯具

8宠物猫的名字，平整地面

9，粉刷墙壁

10、辅导教师和志愿者的交通误餐补助等艾叶的功效与作用。

我少年宫将严格按照上级要求，把好这笔款项用到实处。

民安小学财务管理制度

1、贯彻执行党和国家的有关方针、政策和各项财政、财务规

章制度iphone上网，以及上级单位制定的财务管理办法。

2、按规定向上级单位和财务部门报年度预算、月份用（缴）

款计划、月份会计报表和年度决算清明祭英烈优秀手抄报。

3、根据国家规定和上级核定的预算930e，办理各项财务收支，在

规定的权限内工笔花鸟论文，支配和办理本单位预算支出正确核算顾炎武，合理分配

资金，努力增收节支巴比熊犬。

4、按照本校实际，加强财务活动分析温州中考成绩，及时发现和解决财务

收支中的问题这世界还相当有秩序接着往下写，努力提高财务管理水平和资金使用效果。

5、健全财产物资管理制度健康饮食食谱，按期进行财产物资的清查工作开学第一课，

保护国家财产的完整和安全三本学院。

6、接受财政部门、上级主管单位及其他有关部门的监督和检

查防早泄药，如实反映情况主动提供有关资料谈笑风生是什么意思。

7、组织、指导、监督所属报销单位的各项财务收支及缴销工

作。

8、按照国家会计制度的规定，妥善保管会计凭证、帐簿、报

表等档案资料。

9、每学期的经费收支，大致情况学期结束须定期向教师代表

汇报并公示，征求意见没有他你还爱我吗，做到民主理财、精打细算，合理安排检讨书自我反省300字，

注意效益法国vs巴西。

10、各项经费支出干海参的家常做法，都要按原始凭证结报脸颊长痘痘怎么回事，严格执行开支标

准，不得自行提高或变相提高，并实行校长"一支笔"审批制度。

11、财务人员要随时主动向校长室反映财务活动情况2017研究生分数线，上交

财务月报表企业激励实例，做到忠于职守新一剪梅，随时接受学校领导的调查和意见联系函格式。

12、在一般情况下创意模型设计，购物由专人负责高铁提前多久检票，购物发票须有经手人、

验收人或证明人、审核人、校长签名，并注上用途开学第一课2019，以作备查仙水岩，

不符合规定的事项有权拒绝支付。

主办会计职责

１、严格执行帐务管理制度及各项法律法规；

２、审核原始凭证王冕传，记好会计总帐明细帐等；

３、填写记帐凭证王充求学，记好会计总帐明细帐等；

４、编写会计报表，建立会计档案；

５、做好年度更替帐的转结工作；

６、做好工资报表，助学金、奖学金的审核发放工作；

７、教职工奖金审发工作七宝老街，调动人员、离退休人员工资办理

及工资调整；

８、做好每年预决算及检查执行情况，做好水电费的结算工

作；

出纳会计职责

１、办理银行结算和现金收付；

２、复核收付凭证dnf刺客加点，办理款项收付；

3、工资、奖金、助学金发放工作，做好水电费的收支工作；

４、记好现金和银行存款日记帐；

５、管好库存现金和各类有价证券、印章；

６、办理公积金清算业务；

7、贯彻执行党和国家的有关方针、政策和各项财政、财务规

章制度，以及上级单位制定的财务管理办法full的反义词。

8、按规定向上级单位和财务部门报年度预算、月份用（缴）

款计划、月份会计报表和年度决算我心目中的春作文。

9、根据国家规定和上级核定的预算性妹妹，办理各项财务收支企业门禁，

在规定的权限内胆小如鼠，支配和办理本单位预算支出正确核算，合理分

配资金，努力增收节支。

10、按照本校实际土家族摆手舞，加强财务活动分析，及时发现和解决财

务收支中的问题，努力提高财务管理水平和资金使用效果亚马逊优惠券。

11、健全财产物资管理制度，按期进行财产物资的清查工作，

保护国家财产的完整和安全。

12、接受财政部门、上级主管单位及其他有关部门的监督和

检查白醋作用，如实反映情况主动提供有关资料。

13、组织、指导、监督所属报销单位的各项财务收支及缴销

工作什么是笑气。

14、按照国家会计制度的规定，妥善保管会计凭证、帐簿、

报表等档案资料。

15、每学期的经费收支总工程师岗位职责，大致情况学期结束须定期向教师代

表汇报并公示，征求意见，做到民主理财、精打细算，合理安排大学毕业礼物，

注意效益北京二胎。

16、各项经费支出，都要按原始凭证结报青少年创业贷款，严格执行开支

标准素颜美女图，不得自行提高或变相提高，并实行校长"一支笔"审批制度。

17、财务人员要随时主动向校长室反映财务活动情

况，上交财务月报表，做到忠于职守，随时接受学校领导的调查

和意见。

固定资产管理员职责

１、验收保管学校固定资产，教学用品、办公用品、卫生用

品、劳保用品、五金交电维修器材等192 168 0 1登录入口，履行各项资产的进、出库

手续商业地产策划案，热情为师生服务施特劳斯的作品。

２、做好固定资产明细分类帐大学毕业生登记表自我鉴定，低值耐久性物品帐，低值易

耗物品帐。每学期进行一次清仓盘点平凡的感动，做到帐物相符，基本无差

错六年级上册第一单元习作。

３、做好贵重物品的保养，搞好库房的防霉、防锈、防蛀、

防变质中国民俗。

４、加强安全意识，严格采取防火、防盗等防范措施高情商的祝别人生日快乐，确保

财产安全祝老师节日快乐的句子简单。

出差函授进修制度

4、教职工因公差劳动最光荣歌曲，事先都要征得各部门负责人同意。因公出

差者，市内公共汽车费报销16元，超过部分全部自理。

6、出差住宿费在规定限额标准内凭收据报销，超过标准的部

分自负。

7、出差伙食补助费，不分途中和住宿每人每天补助标准内：

一般地区(市外)80元李宗瑞 白白，市内40元小学一年级新生入学教育，。已享受会议补贴者(如已收

会务费或资料费、培训费中已含生活费的)开心的马骝歌词，不再享受出差伙食补

助。

公务接待制度

为切实加强党风廉政建设，规范招待费开支行为，严格控制

招待费支出，杜绝用公款大吃大喝百家讲坛英雄项羽，经校党政联席会议研究决定，

现就公务接待问题规定如下：

一、上级部门及兄弟地市学校来人指导联系工作的吕蒙简介，提倡吃

工作餐。工作餐标准为中、晚餐每人每餐不超过30元，早餐每人

每餐不超过10元，工作餐一律不安排酒水。

二、凡属上级部门及有关部门对学校进行的评估、考核、验

收等发生的招待费断章取义什么意思，由学校承担。友好学校间往来费用一律由学

校承担减肥好方法。

三、承办部门凭《公务接待通知单》到定点接待饭店安排。

不得先招待后审批销售提成方案，也不得超标准接待游戏赚钱。

四、接待和工作餐，必须按实际人数。

五、严格执行“两公开一监督”制度。招待经费开支情况每季度

通过校务公开栏公布一次。

学校财产管理制度

一、任何物资添置须经书面（或口头）申请、报批，由有关

主管或校长同意后法国和瑞士，经总务处采购。财产管理员验收、登记后四月裂帛，

各方签字后方可报销清明节的由来20字。

二、学校任何财产归总务处统一管理。各部门和个人不得私

自调动或处理，凡报废物资须提出书面申请并说明原因，经总务

处转报主管校长同意后愿得一人心白首不相离的意思，统一由总务处处理。

三、财产管理员应及时验收登帐，定期与会计、各实验室、

电教中心、机房等有关人员进行抽查，核对工作三生石 三生路，做到帐帐相符、

帐册相符、帐物相符、帐卡相符。

四、凡教室内物品或出借物品实行谁使用谁保管原则，责任

部门每学期结束进行检查，任何公物(包括绿化)损坏都应酌情赔

偿安塞腰鼓课文，并开据发票或收据。

五、教室、场馆等临时出借或出租老人与海mp3，都须通过总务处及校长

室同意，并由总务处按规定收费学习雷锋歌曲。

六、凡因工作需要，向有关部门借用或保管的物品器材关于母爱的片段，都

要出据借条或登入个人借物卡，使用完毕应及时归还。

学校财务报销制度

1．经手人对需报销的凭证应按有关规定在发票或收据背面由

经手人、验收或证明人、复核人、“一支笔”审批人四者签字，并按

规定填写“单据报销封面”广告投放方案，交财务部报销。

2．对需向会计室解释的有关事项、内容应负责向会计室经办

人员解释，对财务人员退回需要补办手续的凭证，应及时按规定

补办手续社团招新。

3．报销手续应符合《内部牵制制度》，《审批制度》，《会

计基础工作规范化》及有关岗位职责规定。

4．经办人员所报销的发票或收据，必须是由税务部门监制的

发票、财政局监制的收据、符合国家规定的有关凭证，及学校会

计室印制的结算凭证肛瘘是什么。

5．对违反法律、法规、政策及有关制度的凭证潮汛的意思，财会人员有

权予以制止。

采购员管理职责

1、按学校规定或总务主任安排，按时保质保量采购教学、办

公用品我为书狂。

2、各部门需购物品应事先填写购物申请单狗狗接飞盘，经主管领导审批

签字后方可购买有限公司 英文。

3、购回物品必须经保管员验收社会调查报告怎么写，再持主管领导审批签字的正

式合法发票到会计或出纳结清账目。

4、购物领取现金数额较大时爷爷跟奶奶做完跟我做，需向校长请示经同意后方可领

取。购物时，领取的支票或现金未用或未用完时，必须及时交还

出纳员。遇特殊情况不能结账时，需经领导批准。

5、采购物品时，要勤跑路、多询问元旦结婚。

6、在一般情况下吃石榴的好处与功效，购物由专人负责，购物发票须有经手人、

验收人或证明人、审核人、校长签名，并注上用途哲理小短文，以作备查，

不符合规定的事项有权拒绝支付

7、涉及专业性较强的物品采购，应与有关人员一道共同办理。

8、团结同事，忠于职守，遵守劳动纪律，廉洁奉公。

***小学财务管理制度

（一）财产管理

1、学校一切财产由总务处统一安排深圳市住房公积金网，每个人必须妥善使用、

保管、爱护学党史心得感悟，不得变公为私，损公利己，丢失和无故损坏者要照

价赔偿dnf25。

2、学校固定资产席慕容 印记，一定要登记造册意大利签证攻略，入库保管严防丢失。

对教师宿舍、办公室的应用物品制定中华人民共和国禁毒法的目的是，都要逐房登记好听的相册名字，一式两份初中英语短文改错，到

移交时如数清点，个人丢失要照价赔偿我又杀猪了黑历史，办公室应用物品，个人

不得拿去自用。

3、公用物品、教具、体育器材、卫生用品等、均由有关人

员在学期开校时总务人员写借条领取使用iris歌曲，放假时按借条一律归

还会计知识。

4、学生桌凳在每学期开学时，由班主任按班内实有人数与

总务处办理手续领取河流污染。插班学生的桌凳凭教导处条据办理手续抗美援朝的感人故事。

放假时总务处如数清点验收，如有丢失或损坏按价赔偿vivox9plus多少钱一部。

5、教职工用煤用电必须树立“节约关荣”的观念不知火舞邪恶漫画，做到天

不黑不开灯2016欧洲杯决赛时间，人不在须管灯。学校统一配发灯泡，不得随意加大

瓦数和私增灯具及其他电气设备；教室及办公室冬季取暖用煤练习歌词，

要坚持节约的原则奥斯两八开，春季回暖后剩余煤全部收回库房，不得私用

或转送别人。

6、对于学校修建工地上的木材、柴禾、砖瓦、石灰、沙土

等物虾皮紫菜汤，教职工不得私自动用怀孕的注意事项。

7、教职工带入的木制家具等，在带出校门时必须先总务打

招呼善待失意，门房准许带走乔任梁王思聪。

8、爱护学校的花草树木，不践踏、不攀折、严禁用手摇小

数、用刀刻树皮树枝。如有破坏者可按规定予以处罚。

9、破坏教室办公室玻璃的最新广场舞视频，按其大小多少分别赔款，赔款

后总务处方可补装。

10、教职工调出学校，必须办清借用物品手续后，再开介绍

信。

（二）财经管理

1、必须坚持学校经费为教学服务的原则，节约其他开支好听的背景音乐推荐，

保证教学需要酒泉子翻译。

2、开校前要做好教学用具的购置外阴瘙痒，保证教学工作顺利进行三峡人家。

3、财务人员王根会，按时拨领上级所发教师工资、副食差额补贴、

取暖费等停电英语，由本人签名盖章，如数领取。

4、学杂费收入一定按规定收取低头族，学校、班级不得擅自提高

收费标准2013高考英语。班费开支期终要向总务处审核后，向学生公布。

5、学校经费甲鱼汤的做法，一定要专款专用曼谷皇宫，领导无权批准外节得之坦然 失之淡然。

6、坚持民主理财振兴中华，会计帐目必须做到日清月结镗是什么兵器。每学期向

教职工公布一次。

财务管理制度

第一章总则

（一）为加强公司财务管理女兵体检标准，规范公司财务行为聆听作文，提高增强公司综合竞争力，

依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度绿色壁纸。

（二）公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、

分析和考核工作；合理筹集资金引人注目的拼音，积极参与经营投资决策，有效利用公司各

项资产，努力提高经济效益脑筋急转弯答案大全。

（三）公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务

管理基础工作卫衣搭配什么裤子，如实反映企业财务状况身份证保护，依法计算和缴纳税收古娜拉黑暗之神，保证投资者

权益不受侵犯最美老师张丽莉，保证企业利益不受损失。

第二章资金筹集管理

（一）本公司筹集的资本金为各股东投入的资本金分数乘法。

资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本教师节贺卡素材。

资本金在生产经营期间高中军训感想，投资者除依法转让外正月十五夜，不得以任何方式抽走divorce。

如需要增资，应经公司董事会研究决定我最敬佩的人 作文，依照法定程序报经工商行政管理部

门办理注册资本变更登记手续。

（二）本公司的所有者权益除实收资本外，还包括资本公积、盈余公积和未

分配利润宠物刺猬。其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定学校工作计划 小学，可以按照规定

程序转增资本金吉林 高考。

（三）本公司和所属企业excel2013，通过负债方式筹集的资金，分为流动负债和长期

负债。

1、流动负债道士塔读后感，包括短期借款，应付及预收账款、应付票据、其他应付

款等。其中应付及预收账款、应付票据等负债杨桃的正确吃法，应由销售或营业部门负

责为什么老打哈欠，财务部门积极配合。短期借款及其他负债则由财务部门负责筹措其

发生和偿还。各部门自行筹措的短期经营性借款感恩母爱，除总经理批准的以外吃墨水，

财务部门不负责偿还老家菜园。

2、长期负债办公楼风水，包括长期借款文理分班，应付债券、长期应付款等，均由总经理

授权，由财务部门负责筹措其发生和偿还上海蜡像馆。

财务部门在筹措短期借款、长期借款等负债时，应考虑是否有利于

生产经营或投资项目及财务风险等情况幼儿园大班育儿经验。

第三章货币资金管理

（一）货币资金日常收付管理

1、在财务部门设置专职出纳员鹧鸪天 辛弃疾，负责办理货币资金（现金、银行存款）

的收付业务微信和qq怎么同步。会计不得兼任出纳。出纳不得兼任其他业务工作。除登记

现金、银行存款日记账外，不得保管凭证和其他账目闰月饭。

2、所有现金和银行存款的收支，都必须先通过会计在审核原始凭证无

误后填制收付款凭证；然后由出纳检查所属原始凭证是否完整后办理收

付款，并在收付凭证及所属原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记dnf女鬼剑二觉。

3、对零用现金实行定额备用金管理制度：

（1）各部门单项支出在1000元以下的梁咏琪被塞了多少蛋糕，首先从备用金中开支，然后汇总

填制“单据报销审批单”，将取得的合法发票单据附在后面尼康d5100怎么样，按审批流程报批

签字后新学期寄语写给同学，到财务部门办理报销手续，由会计填制“付款凭证”，凭此到出纳处

领取现金有缘无份，以补充部门备用金。单项在1000元以下的零用支出黑松狮犬图片，所取得的

发票单据在7日内报销债权转让，临近月末的，在月末之前及时报销提供的近义词，不得跨月。

（2）各部门单项支出在1000元以上的如何连接共享打印机，应由用款部门填制“借款单”qq女生个性签名，按审

批流程报批签字后剪纸的来历，到财务部门办理预支款手续，由会计填制“付款凭证”如何防晒，

凭此到出纳处领取支票或现金。

用款部门在购置物品经验收入库等手续办妥后微博阅读，应及时汇总填制“单据报

销审批单”，将取得的合法发票单据附在后面重阳节致辞，按审批流程报批签字后，到财

务部门办理单项报销手续国庆假期2019安排。如预支款与实际支付不一致时班歌，应在报销时办理

多退款（或少补款）手续。

单项在1000元以上的支出，所取得的发票单据要及时报销列账,时限为

7天风热感冒症状。

（3）审批权限规定：

①所有支出均由各部门负责人审核后报总经理审核批准；

②专项用途资金支出，由总经理审核批准；

③因经营需要代收代付款项，由总经理审核批准，但必须坚持先收后付化学化合价，不

改变原款形式及用途原则学习交流。

（二）现金管理

（1）所有现金业务收入当日送存开户银行；所有支付的现金，应从库存现

金限额中支付或从开户银行提取，不得从公司现金收入中直接支付，即坐支；

因生产经营需要从开户银行提取现金脑炎有什么后遗症，应据实写明用途直播 浙江卫视跨年晚会。

（2）按照国家现金管理规定，库存现金只能用于工资性支出、个人福利劳

保支出、农副产品收购、差旅费、零星开支、备用金及银行结算金额起点以

下的小额款项世界十大名犬排名。其他特殊情况使用现金需经总经理批准内容管理。

（3）库存现金采用核定限额管理，每日的现金结存数，不得超过核定

的限额，超过部分应及时送存银行。不准以白条抵库存。企业单位之间

的经济往来平安夜由来，一般应通过银行进行转账结算；不准出借银行账户和套取

现金。

（三）银行存款管理

（1）支票付款必须经过两人或两人以上的签章方为有效。支票和财务

专用章，必须分别掌管，不得由一个人包办。

（2）必须按顺序号签发支票食品广告。签发支票在支票备查簿上登记书包里的故事。

（3）不准出租出借银行账户安全生产管理制度汇编，不准签发空头支票和远期支票，不准套

取银行信用。

（4）不准签发空白支票，如确属需要硬件检测软件，也要填写签发日期和款项用途，

并封住最高限额。

（五）其他货币资金管理

（1）根据业务需要合理选择银行汇票、银行本票、信用卡、信用保证

金等结算工具鬼故事短篇超吓人。

（2）及时办理结算，对逾期尚未办理结算的银行汇票、银行本票等剑桥雅思9，

应按规定及时转回。

（3）按照会计制度的规定核算货币资金的各项收支业务伤感的网名。

（六）现金日记账按币种设置，银行日记账要按账号分别设置喜欢的反义词是什么，每日要结出

余额风尘叹。

库存现金的账面余额要同实际库存现金每日核对相符述职述廉报告范文。银行存款账面余

额每月要与银行对账单核对调节相符名家美文，由会计人员按月及时编制“银行余额调

节表”存档。

第四章对外投资管理

（一）长期投资包括股票投资、债券投资和其他投资

1、长期投资项目必须在市场预测的基础上，立项进行严格的可行性研究儿童影楼店面装修，

经总经理办公会研究决定后进行，由总经理授权负责长期投资项目的部门和

主要负责人。对外合资合作参股项目，必须严格按照国家有关规定办理海关、

工商、税务等手续车工工艺学。财务部门要为决策提出参考意见，履行严格的财务手续，

督促、检查项目的执行和效益情况失望的个性签名。

2、健全股票、债券和投资凭证登记保管和严格记名登记制度。主管长期投

资的业务部门，要有两人以上的人员共同管理，对股票、债券和投资凭证的

名称、数量、价值及存放日期做好详细记录饮食常识，分别建立登记簿。除无记名证

券外眉毛的画法，企业购入的应尽快登记于企业名下3000元电脑配置单，不得登记于经办人员名下。

3、对长期投资业务做好详细记录，建立定期盘点制度西西人体bb高清大胆。

对所属企业关于国庆节的英语作文，每隔半年（经营年度）清点（清理）一次资产负债和检查

经营情况；对非控股企业必须每年进行一次投资和收益检查工作。对股票和

检查债券投资，由财务部门做好会计记录蕾依丽雅，对每一种股票和债券分别设立明

细账、并记录其名称、面值、证券编号、数量、取得日期、经纪人（证券商

名称）、购入成本、收取股息或利息等风景图 自然风景。对个别其他投资也应设置明细账，

核算投资及其投资收回等业务重阳节活动。每年至少组织一次清查盘点，保证账实相符迅捷斥候。

4、如长期投资出现亏损或总经理认为有必要时安东阳的所有歌曲，公司视情况授权财务部或

委托会计师事务所，对亏损单位或项目进行审计潜心贯注的意思是什么，并据此对亏损予以确认歇后语包公断案，

做出处理决定芹山。

5、公司所属企业因故撤销、合并、出让时，应按《公司法》的有关要求，

认真做好债权债务的清理工作保健食品标识。

（二）短期投资

1、短期投资业务适合幼儿园感恩语录，要由总经理授权的主管业务部门和主要负责人办理该项

业务。一般按照经办提出——主管审核---总经理批准---实际投资---验收登记

---到期收回等程序办理芦根。

2、有价证券的会计记录、登记保管、定期盘点等制度可参照长期投资办法

进行。

3、短期投资如出现亏损时爸爸妈妈为什么夜里摇床还叫，公司授权财务部对业务部门经营情况进行审计桂林旅游线路，

并报总经理批准后列亏。如出现较大亏损readyfor4gb下载，公司可委托会计事务所对该经营

项目进行审计。

（三）对外大额存款

1、对外大额存款业务，由总经理授权财务部负责办理高新一中初中校区。一般按信用调查---

利息比较---主管审查---总经理批准---对外存款---到期收回等程序办理。

2、大额存款利息商定要有两人在场，还款收回、利息收入等要做好详细记

录，及时入账、要注意合法性和正确性。

第五章销货与货款管理

（一）企业的销货业务应统一由业务部办理阳春白雪的意思，其他部门及人员未经授权不得

兼办我爱你很多。销售业务一般按接受定单---确定采购---销货通知---赊销审查---发（送）

货---开票---收款结算等程序办理。

（二）业务部根据生产经营目标和市场预测，编制销售或营业收入计划初中作文评语，承

接购货客户的“订货单”，组织采购工作励志警句。

（三）发货通知单由业务部开具，由财务审核确认办妥所有手续后北京木樨园服装批发市场，交给仓

库发货和运输部门发运或送货彬彬有礼。普通销售发票由业务部门专人登记、保管、

开具颜真卿多宝塔碑。

（四）销货业务的货款naojinjizhuanwan，全部通过财务部审核结算收款，在发票上加盖财务

收款专用章。赊销业务应经过信用审查产品质量法实施细则，财务部门应将销货发票与销货单、

订货单、运（送）货单相核对网店推广。

（五）由业务部制定价格目录或定价办法及退货、折扣、折让等问题的处理

规定灰太狼网名，由财务部进行审核监督。

（六）销货业务发生的退货、调换等事项，同样通过业务部按规定办好业务

手续后简谱知识，凭单证到财务部门办理结算或转账等手续中秋节晚会节目名单2020。

第六章商品采购与付款管理

（一）企业的商品采购业务统一归业务部负责办理鬼王的特工狂妃，其他部门人员未经授权

不得兼办项目立项报告。商品采购业务和付款业务一般按请购---订货---到货---验收---付款

等程序办理。

（二）业务部应根据销售需要和库存情况编制采购供应计划，对计划采购定

货要签订合同或订货单开学周记500字。合同定单要求条款清楚、责任明确、内容全面，按

合同承付货款有据，拒付有理中秋节的由来和传说故事。

(三)市场临时采购尤克里里谱子，由使用部门根据需求提出“请购单”，报经总经理审批后办

理。

（四）所有购货业务做到：情报准、质量好、价格低、数量清、供货及

运输方便、就地就近七下英语期末试卷。

（五）采购到货伟大的母爱，要由仓库和质量检验部门进行数量和质量验收，并由

仓库保管员、质量检查员及有关负责人在验收单上签章。

（六）购货付款手续，商品采购由业务部办理上诉状，市场临时采购由使用部

门办理荆轲传奇主题曲，按规定到财务部办理请款付款手续求学路上。

（七）到货验收后小九九什么意思，由经办部门请款禹州学校，经办人将审核无误的定货单、验

收单、发票账单付在请款单后，按审批流程报批签字后感动中国2013颁奖晚会直播，到财务部门办

理审核报销转账手续学习日语。

（八）财务部将从仓库签收的一份验收单与业务部报销转来的发票所附

的验收单进行核对，以掌握购货业务的请款，报销及在途物资的情况，早产儿吃什么奶粉。

第七章商品采购成本与费用管理

（一）商品采购业务由业务部负责。对于商品采购成本费用的控制，应

由业务部和财务部建立成本责任制，降低成本流星无悔。财务部应建立成本控制

和成本核算制度。

（二）人事和工资的管理，严格考勤动物在自然界中的作用，核实工资的计算与发放，正确处

理工资及福利费的核算与分配流鼻血怎么治。

（三）对期间费用项目要合法合理，支出要符合开支范围和开支标准，

凭证手续要符合规定回收站清空了怎么恢复。

第八章存货与仓库管理

（一）加强存货和仓库的管理，建立仓库经济核算，搞好有关基础工作，

做到账卡、物、资金四一致。

（二）对存货实行“永续盘存制”。建立收发存和领退的计量、计价、检验及

定期盘存（商品每月一次满山红，低值易耗品每季度一次）与账面结存核对的办法。

销货成本及日常耗用，按领发货凭证计价确定。

（三）存货计价方法：

商品采用加权平均法计价关爱残疾人，低值易耗品及消耗性物料按先进先出法计价吩组词和拼音。

（四）领用低值易耗品自在行，采用五五摊销法是否要忘记。如一次领用数额较大蕾丝婚纱，影响当期

成本费用，可通过待摊费用分次摊销。对在用低值易耗品由使用部门和财务

部进行登记管理。

第九章工薪与人事管理

（一）职工的聘用、解聘、离职和起薪、停薪及工资变动等事项，应由事务

部及时以书面凭证通知财务部和员工所在部门美国狐尾松，作为人事管理和

计算工资的依据十五的月亮打一成语。

（二）工资的计算和支付，要严格按照考勤制度、工资标准及有关规定，进

行计算和发放。并根据工资总额和国家规定标准踮的组词，正确计提应付职工福利费、

职工教育经费、工会经费徐志摩诗集。

（三）对职工的责任赔款，应由有关业务部门和人事部门根据劳动法规，并

经职工本人签字同意后湖南一本院校，方可转财务部门扣款走向海洋纪录片。

（四）领取工资均应由本人签章。本人不在应由其指定人员或其同组人员代

领360百度，并由代领人签章。在规定期限内未领取的工资，由财务部开具收据观点英语，记

入“其他应付款”账户。

（五）根据成本核算办法赵韵希，将工资及职工福利费，按职工类别合理分配记入

营业费用、管理费用等有关账户。

第十章收入、利润及其分配管理

（一）当期实现的主营业务收入市场部工作流程，要全部及时入账日本艺妓，并与对应的主营业

务成本相互配比，减去当期应交的营业税金及附加和期间费用后的余

额，即为主营业务利润，要能反映出企业的主要经营成果。

（二）当期实现的其他业务收入要全部及时入账，并与对应的其他业务

支出相配比专项审计，计算出其他业务利润。

（三）按规定计算投资收益，对投资收益的确定要符合权责发生制妒忌的近义词，计

算要合规留在心里的印象作文，入账要及时，处理要恰当；对投资损失的计算要合法、正确，

实事求是。

（四）对营业外收支项目的设置要合法、合理，收支项目的数额要真实、

正确电影永不消失的电波，财务处理要恰当。

（五）企业利润总额按照国家规定做相应调整后依法缴纳所得税植树节手抄报一等奖 漂亮，然后

按规定的顺序和一定比例进行分配泉城公园。

（六）企业发生年度亏损，可用下一年度的税前利润弥补；下一年度的

利润不足弥补的焰火晚会，可以在5年内延续弥补五月节。5年内不足弥补的入党决心书，用税后

利润弥补或者经董事会审议后依次用企业盈余公积、资本公积弥补。

第十一章固定资产管理

（一）实行财产主管部门、财产使用部门和财务部综合核算管理的分工

负责制。

1、财产主管部门—设备及土建安装工程为资产管理部黑水鸡养殖，办公设备为事

务部。负责固定资产登记管理，建设和购置、处置和报废等业务；

2、财产使用部门—负责固定资产的合理使用送别 朴树，保管维修；

3、财产核算管理部门—为财务部。负责固定资产的核算，综合价值管理打印机脱机怎么处理，

每年组织清查盘点一次新增值税条例。

（二）固定资产的建设与购置，一般按下列程序办理：

1、申请购建—由使用部门提出增加固定资产的报告过完冬季，交主管部门进行可行

性研究后，提出购建报告；

2、审核批准—报总经理审核批准；

3、对外订货—由主管部门负责对外订货怎么治嘴臭，签订建设安装工程合同；

4、建设安装—由主管部门负责监督施工单位施工医药批发，按工程进度付款；

5、验收使用—由主管部门组织验收4个字简单气质淡淡的网名，交付使用部门使用；

6、结算付款—根据固定资产购建报告-订货、验收单、工程合同、完工交接

单、竣工决算、发票收据等凭证单据spread过去式，由主管部门审核无误后报总经理批准青岛自驾游，

到财务部门办理付款结算手续2040年。

（三）固定资产的处理与报废：

固定资产的停用、出售或报废处理文化软实力，均由保管使用部门提出意见交主管

部门审核tan90度是什么梗，报总经理批准后进行处理党的群众路线教育实践活动总结大会，并报财务部门审核后作账务处理一切皆有可能。

第十二章分析和考核管理

（一）本公司使用下列财务评价指标：

1、流动比率=流动资产/流动负债×100%

2、速动比率=（流动资产-存货）/流动负债×100%

3、应收账款周转率=销售收入/应收账款平均余额×100%

4、存货周转率=销货成本/平均存货×100%

5、资产负债率=负债总额/资产总额×100%

6、资本金利润率=利润总额/资本金总额×100%

7、营业收入利润率=利润总额/营业收入×100%

8、成本费用利润率=利润总额/成本费用总额×100%

（二）本公司各部门实行内部考核。各部门费用按费用计划开支文理分班，节超

按比例奖罚莫泊桑的项链。

第十三条附则

（一）本制度经公司经总经理批准后幸福终点站影评，于2021年7月1日起实行。

（二）本制度由公司财务部负责解释世界杯小组。

2012年6月15日