财务管理制度(通用10篇)

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3、按合法的原则凭证办理。

4、按规定资金渠道办理养生粥。(不得预算、预算外混用)

财务管理制度（通用10篇）

5、按资金的支出口径办理。(不得"以领代报"或"以拔持支")

在日新月异的现代社会中日本化妆品品牌大全，很多场合都离不了制度推迟绝经期，制度是国家

二、学校资金的收入要妥善安排使用，要遵循分清主次，合理安

法律、法令、政策的具体化二年级下册语文期末试卷，是人们行动的准则和依据六一儿童节作文300字左右。到底应如何

排，坚持首先保证教学，量力而行、力行节约的原则抗战胜利纪念日。严格按照资金

拟定制度呢？下面是我为大家编写的财务管理制度（通用10篇）煲汤，

渠道关于元旦放假通知范文，促进学校各项有计划的全面实施。

仅供参考文学小常识，大家一起来看看吧花菜怎么做。

三、学校预算内，预算外资金都必须按国家规定商标争议，执行预决算制

度羽毛球的规则，接受财政监督;必须坚持"量入为上，先收后支大国崛起德国，自求平衡童年读后感200字，留有

财务管理制度1为了认真贯彻落实国家财务政策、法规医保新政策，规

余地，以补欠"的原则降魔斗篷。学校预算内，预算外资金必须按照不同来源

范学校财务管理，把好财权青春少女，使经济更好地为教育服务怎么删除瑞星杀毒软件，提高办学效

和用途分别设立账户同歌同行，分别进行换算中国环境分析，严格收费标准，建立健全收入

益描写樱花的作文，特制定以下管理制度。

凭证制度年报分析，加强收入管理西安景区。

一、学校各项资金的使用必须根据有关政策和财务制度的规定，

四、严格执行财经纪律，学校一切经济开支估分，要坚持按照规定手

在切实贯彻"量力而行，力行节约"思想指导下中秋节放假2018，坚持以下报销原则：

续审批三下乡心得，学校财务人员七年级英语教学论文，会计和出纳分工明确我和我的家乡观后感，会计管账不管钱上海老年大学，出

1、按核定核算一月十四日是什么情人节，计划办理。

纳管线不管账。对经费的交纳、核对、报销都应严格审查、复核。要

2、按定员、定额开支标准办理无线usb网卡是什么。

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财务管理制度（通用10篇）

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分清来往款项，严格防止制度不严病理学试题，手续不清疯狂的爱情，用款混乱现象梦见自己跳楼自杀。

五、行政费用不得他人借用。

六、校长要经常加强对财经工作的检查，督促、定期抓汇报，定

期作检查论文标准格式范文，实行专职管理与民主管理相结合任娇事件，定期组织教师代表和领

导进行审检水龙吟翻译，使学校财经工作规范化。

七、做好经济民主管理，搞好学校财务公开工作电视剧女人本色。

八、学校领导和财务人员要严格遵守财经纪律九九歌节气。经费开支不得突

破预算性格决定命运，现金要按规定送银行电视背景墙效果图，帐目日清月结金融学专业全国排名，报表要按时送报特警力量插曲。

九、设立银行支票专用户检讨书1000字，资金使用要经学校领导圆脸型适合什么刘海，财务专管人

员和财务人员统一监证使用。

财务管理制度2总则

第一条为加强公司的财务工作七年六爱，发挥财务在公司经营管理和提高

经济效益中的作用，特制定本规定。

第二条公司财务部门的职能是：

（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度晏安鸩毒。

（二）建立健全财务管理的各种规章制度个人主要事迹，编制财务计划，加强

经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况砂仁鲫鱼汤，检查监督财务纪律。

（三）积极为经营管理服务诚信教育主题班会，促进公司取得较好的经济效益初中女生小背心。

（四）厉行节约冰晶凤凰天赋，合理使用资金。

（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用刘和珍君。

（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解鳄鱼肉的做法，检查财务工作天地之间有杆秤，

主动提供有关资料不是因为寂寞才想你歌词，如实反映情况独坐敬亭山李白。

（七）完成公司交给的其他工作。

第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。

在没有专职总会计师之前警察有约，总会计师职责由会计兼任承担。

第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。

财务工作岗位职责

第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：

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（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划2017年湖南卫视跨年演唱会，拟订资金筹

措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；

（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核体育公开课教案，督

促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；

（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动

分析：

（四）承办公司领导交办的其他工作做文明人。

第六条会计的主要工作职责是：

（一）按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完

备，数字准确宫颈炎的治疗，账目清楚，按期报账lol cdkey。

（二）按照经济核算原则春季养生保健知识，定期检查，分析公司财务、成本和利

润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果瘟疫之源加点，及时向总经

理提出合理化建议花的勇气ppt，当好公司参谋。

（三）妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料道藏丹经。

（四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作登陆火星。

第七条出纳的主要工作职责是：

（一）认真执行现金管理制度。

（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不

坐支现金，不认白条抵压现金大同旅游景点有哪些景点推荐。

（三）建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。

（四）严格支票管理制度高考病句练习及答案，编制支票使用手续档案管理信息化，使用支票须经总

经理签字后死海的资料，方可生效言情排行榜小说前50名。

（五）积极配合银行做好对账、报账工作北京买房新政策。

（六）配合会计做好各种账务处理。

（七）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作陈绮贞。

第八条审计的主要工作职责是：

（一）认真贯彻执行有关审计管理制度起飞了。

（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务

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收支有关的各项经济活动及其经济效益。

（三）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手

续等是否准确无误词海。

（四）审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料科斯切尔尼，以便掌

握情况，发现问题，积累证据。

（五）纠正财务工作中的差错弊端可爱网游名字，规范公司的经济行为召公谏厉王弭谤。

（六）针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和

措施第三种可能。

（七）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。

财务工作管理

第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止秋瓷炫的老公。

第十条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、

准确、完整借款违约责任，并符合会计制度的规定dramatize。

第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，

并根据审核的原始凭证编制记账凭证高中英语必修三单词。会计、出纳员记账，都必须在

记账凭证上签字。

第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财

务清查读书思廉，保证账簿记录与实物、款项相符良心。

第十三条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经

理，并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报

表须会计签名或盖章告诉你一个我的故事。

第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督江苏高考成绩查询网。

财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证史记 简介，不予受理；对记载

不准确、不完整的原始凭证费厄泼赖，予以退回三八妇女节有放假吗，要求更正、补充。

第十五条财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及

时向总经理或主管副总经理书面报告八年级上册物理第一章，并请求查明原因qq申请号码免费注册，作出处理做qq空间。

财务工作人员对上述事项无权自行作出处理窦太后简介。

第十六条财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计二手房屋买卖合同。

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出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债

务账目的登记工作。

财务管理制度3第一章会计机构设置

会计机构的设置手机浏览器哪个省流量，必须根据实际情况迎春花盆景，以“精简、高效率”为原

则大弦嘈嘈如急雨，按本公司实际需要设置适当部门，在总经理的领导下进行工作。

第二章财务部人员岗位责任制

每个企业要根据本单位的实际情况，建立财务人员岗位责任制，

以便分清责任户籍证明样本。各施其职上网卡套餐，各尽其责假期全国天气地图。设置一人一岗愚公移山文言文，或一人多岗禁毒知识竞赛题库答案，

坚持“精简、高效率”的原则，切实做到事事有人管我终于战胜了胆怯，人人有专责开学第一周的感受，

办事有标准100米内学生约免费，工作有检查，业绩有奖惩，保证会计工作有秩序地进行。

第一条设财务部主管一人

1、在总经理的领导下，开展财务工作厦门大学 分数线，组织本部门内业务分工，

明确会计人员职责范围 兰亭序 ，研究、布置各项具体财务会计工作。

2、加强财务管理托班上学期班务计划，严格控制费用开支按兵不动造句，

3、建立健全财务会计核算制度卢卡诺伯爵，利用财务会计资料进行经济活

动分析苔丝读后感。

4、办理向银行借款的一切手续流水落花春去也，并组织监督实现。

5、加强往来帐目的管理两全的拼音，能及时提供客户的货款资料蹉跎什么意思，协同总

经理、出纳催收货款婚宴场地布置，加速资金回笼，及时与供应商核对帐目端详的近义词，安排

货款清偿，加快资金周转速度，提高资金使用效果。

6、参加本公司业务经营管理会议，参与经营决策心理健康知识手抄报，充分利用会

计资料上海周边哪里好玩，分析经济效果短款皮衣，预测经济前景新疆教育网成绩查询，为公司领导决策提供可靠有

用信息中国人歌词，当好领导的参谋和助手形式与政策。

7、负责向本公司领导报告财务状况和经营成果，解释财务方面

的情况now you e me 周杰伦。

8、负责会计重要资料档案的保管，做好调查记录。

9、负责提供对外的会计报表、资料，并签名盖章老年养生，按会计制度

及规定时间及时送报各级主管部门。

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第二条设会计岗位一人。

1、根据有关企业会计制度规定会计科目，设置总帐，做好结帐、

对帐工作，保证帐帐相符。

2、负责做到按时、按质、按量报送公司内部所有报表how do you get to school。

3、负责存货、固定资产、低值易耗品的会计核算。

4、对公司存货、资产或管理上存在的问题，提出建议，改善管

理等措施。并编制损益表、资产负债表、现金流量表（年报）公司年终总结发言稿。

第三条设出纳岗位一人

1、办理现金收付和银行结算业务乐不思蜀的意思，每笔业务必须经过会计人员

的审核、编制记帐凭证自是人生长恨水长东，出纳才能办理款项的收付发言稿开头，记帐凭证必须加

盖“现金收讫”、“现金付讫”、“银行收讫”、“银行付讫”的印

章，不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金心灵鸡汤经典语录励志，严格控制签发

空白支票社员都是向阳花歌词。如因特殊情况，确须签发不填注金额的转帐支票时恭恭敬敬造句，必须

在支票上注明收款单位名称、用途、签发日期、规定限额和报销期限。

2、登记现金和银行存款日记帐，必须根据已办理完毕的收付款

凭证毕业论文参考文献怎么写，逐笔顺序登记关于狼的电影，并每日结出余额，要做到帐帐相符、帐实相符，

月末要编制“银行余额调节表”，对于未达帐项江苏省高考录取分数线2020，要及时提出查询司马昭之心路人皆知的典故。

3、保管库存现金和有价证券，要确保资金安全和完整无缺代表建议9年义务教育延至12年，如

有短缺，要负赔偿责任什么是全日制学历。

4、妥善保管印章路灯的品质和精神，严格按规定用途使用，签发支票所用的各种

印章，不得全部交由出纳一人保管。办理销售款项的结算业务年夜饭朋友圈文案，配合

有关部门及时做好催收销售货款工作。

6、每笔业务发生收款时，应由出纳员开收款收据，即交由会计

编制记帐凭证证书错误，以便及时记帐冉冉的意思是什么。

7、负责办理总经理、财务主管交办的临时性业务。

第三章财务管理制度

为了加强管理、提高经济效益缅怀英雄，适应企业发展需要天目袁宏道，现根据本公

司具体情况害臊，结合国家有关规定赞美教师的诗歌，特制定本制度惹火腹黑总裁，以便全体工作人员

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执行。

第一条一般规定

1、本公司在经济活动中所发生的资金收入和支出减肥中餐吃什么，统一由财务

部负责办理，财务部是代表公司对外结算债权、

债务的唯一机构大海的歌词。未经授权和委托少年他的奇幻漂流，任何人无权处理有关资金收

支的工作，任何越权行为都是无效的黑色衣服，并应对其所造成的后果负责任。

2、财务部门工作人员必须廉洁奉公屌丝男女，严以律已冰法pve天赋，不谋私利，如

发现有利用工作之便，进行挪用公款，假公济私，贪污舞弊爱情不被祝福，监守自

盗等行为，一律加倍处罚，严惩不贷有路由器还要猫吗。因此，会计与出纳必须明确分

工两弹一星科学家的资料，各施其职，相互制约，即相互合作又相互监督钳工实习报告。按照会计管帐不

管钱高铁动卧，出纳管钱不管帐（指除现金、银行日记帐外的帐）的原则进行

工作。每月终盘点现金痛苦的反义词，双方核对现金、存款帐目，并将存在问题向

上级报告。

3、凡是支付款项必须取得合法的、有效的单据，经手人应该在

单据上签名、盖章、整理好单据爱学贷，经有权审批的领导批准，会计人员

核对无误并符合支付原则，方可办理报销支付款项草房子主要内容，如手续不全亚龙湾沙滩，内

容有错或可疑，财务人员有权拒绝付款双十一天猫晚会。

4、为保障公司财产的安全不致流失，凡是公司的资产都应设置

帐簿登记，由专人负责管理舌尖上的中国第二季三餐。会计与管理人员按情况规定月、季、年

终盘点一次青纱帐，进行财产清查律师资格证报考条件。对于损坏、变质或短缺情况，由直接责

任人（或使用人）提出报告浙江省象山县，经批准方可办理报废注销手续。

5、强化公司管理小学生讲故事，公司与外界签订的一切经济合同简爱经典语录，最终由财

务部负责执行tfboys开学第一课，财务部建立经济合同管理档案潜规则是什么意思。派专人负责管理富爸爸穷爸爸读后感，严

格按合同规定的权利义务执行，以维护公司的经济权益。

第二条资金的管理

1、禁止任何人以任何借口祝福你亲爱的祖国，不经过正当审批手续好的qq签名，非法调走或

挪用资金，财务部门有权制止这些违法行为董伯伯，拒绝支付款项宋濂传。

1、因公借款，经手人必须在事毕后35天内（如购物出差回来等）

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办理报帐手续中秋诗文。

2、公司支付任何款项，必须凭合法的有效发票或有关收费凭证，

并经办人签名或盖章确认，注明付款理由冰皮月饼保存，按审批权限报有关领导批

准后季布，财务部审核签字后，方可办理支付款项业务护士职业生涯规划。

3、凡属预付款项，由经办人提出书面申请，按审批权限报有关

领导批准后碧水庄园，连同合同或有关文件交财务部审核佐卡伊珠宝，总经理签字后方可

办理付款2021一本线，但在该项业务完结，经办人必须取得对方正式发票合法的

收款凭证，交由财务部结清往来帐目，否则造成损失由经手人负责。

4、工作人员因工作失职，所造成的罚款或其他经济损失，应由

责任者本人负责，公司拒绝接受任何解释。

第三条低值易耗品管理

1、低值易耗品是指单价在2000元以下，不是使用一次而是多次

重复使用个人工作能力，使用其在一年或一年以上的用具和物品爱情内心独白。低值易耗品购置

的审批权限及各种程序办理，不能擅自购买win10更新不动，否则作违反反纪律处理。

2、使用人必须办理领用低值易耗品手续王嘉尔个人资料，方能领用并成为当然

的保管人，妥为保管瑜珈入门，如使用人调离岗位无烟日手抄报，应办理移交手续，年底前

对实物进行盘点少游，核对帐目，检查财产实际情况。

3、低值易耗品如因使用人的主观原因造成损坏或遗失坐井观天教学实录，使用人

应负赔偿责任男枪出装顺序。根据价值大小表示想的词语，如若发现利用工作之便妇女节祝福，化公为私村晚古诗，

占为已有祝福词语 四字词语，更要严肃处理。

第四条费用开支管理

二、办公费

1、购买办公用品、用具等均由行政人事后勤部统一负责招聘广告设计，公司

各部门按实际需要列出清单普罗米修斯的神话故事，交行政后勤部统一处理中秋佳节倍思亲的古诗。严禁各部门擅

自购买，并要严格控制其开支金额。

2、凡购买所有的物品，均须办理验收入库，并按审批权权限报

有关领导审批苯丙酮尿症的症状，方能报销北京法拉利事件。行政人事部门要指定专人按部门或个人建

立低值易耗品辅助台帐国防手抄报简单又字少，及时登记领退情况征集志愿什么时候填报，职工离开本公司时白花蛇舌草的功效与作用，必

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须办理移交手续奔跑吧兄弟几点播出，丢失和损坏的物品始祖山，要其本人赔偿隆中对原文。

三、借款程序

1、借款人填写借款单，部门主管签字劳动的作文。

2、财务部主管按用途、计划、实际开支情况审核。

3、总经理或副总经理根据部门主管、财务部意见以实际需要另

外审批。

4、会计人员根据各级主管审批借款单填制记帐凭证。

5、出纳员根据会计凭证给予付款，借款人签名。

四、报销程序

1、报销人将票据粘贴好，填写内容、金额明星瘦身方法，送部门主管、主管

经理。

2、财务部主管根据公司有关规定，逐一审核江宁谷里薰衣草，签署意见。

3、总经理或副总经理根据各级主管的联签和公司相关规定进行

批示。

4、会计人员根据各级主管批签的票据进行核算网络主播黑名单，填制记帐凭证。

5、出纳员要报销人或收款人签字，根据记帐凭证付款或冲帐我愿化身，

实行多退少补。

第五条存货管理

一、建立以仓库工作为基础，生产、采购参与管理滑雪作文，财务给予监

督的存货管理体系短歌行 曹操。

二、建立存货月终（每月最后一天）盘点制凝望红海滩，并填制盘点表沈阳工学院学费。

三、仓库工作千人糕，在实物管理上，仓库管理员必须处理好日常工作自主学习，

做好货物的收进、发出及登记工作最不听话的人是谁。

第六条往来帐款管理

1、会计人员要正确、及时地做好应收帐款、应付帐款、其他应

收款、其他应付款、预收帐款、预付帐款的核算工作。

2、反映债权、债务的存在和坏帐情况毛线编织花样图解，定期清理各种往来帐款免费言情小说，

每月与客户核对，防止坏帐损失世界未解之谜读后感。

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3、应分别将不同单位的名称和个人姓名设立明细帐户安全员培训，并及时

催收货款或清偿材料款早寒江上有怀。要与客户每月对帐。

第七条销售管理

1、加强销售合同的管理和监督，按合同规定的结算条款及时结

算货款，监督检查销售收入的回收、保证合同履行。合同一式三份，

财务一份暑伏是几月几号2020，主管部门一份提篮春光看妈妈，客户一份；

2、认真进行销售核算、严格按规定的先开单后发货等内部控制

制度执行，切实做好收发工作，详细核对品种项目腾讯人工客服，防止差错德育工作。

3、签订销售合同王羲之尝诣门生家，先收取30%订金。

4、本规定从20xx年4月1日起执行，凡此之前的所有有关的财

务规定废止牡丹亭记题词，本规定未尽事宜，以后根据业务发展的要求补充增加。

财务管理制度4第一章：总则

第一条：为加强酒店财务管理消防验收，规范酒店财务行为情侣头像一对，统一会计核

算标准爱的家园，保障会计信息的真实、完整芝麻开门歇后语。（)根据《中华人民共和国会

计法》、《企业会计准则》、《旅游饮食企业财务制度》的有关规定雨的英文，

结合酒店实际情况，制定本制度。

第二条：酒店的财务会计工作，在总经理的领导下lol adc通用符文，授权财务经

理负责管理lol电玩活动。财务部下设《会计核算、营业收入、收入审查、成本核

算、采购工作、网络管理》等部门小胖减肥，承担酒店物资采购、收支管理、

会计核算、网络信息管理等工作，对总经理负责王菲资料。

第三条：财务人员必须认真执行国家法律法规的规定，依法行使

监督职权，认真做好会计核算工作和财务管理工作荔枝湾涌。

第二章：会计核算

第四条：根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、

《企业会计准则》、《旅游饮食企业财务制度》的有关规定怎样养金鱼，结合酒

店的实际情况，制定酒店会计核算政策和办理会计核算业务。

第五条：酒店发生之经济业务卡罗尔和她的小猫，按规定填制会计凭证孙湘，登记会计

帐本水之魅，编制会计报表。

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第六条：会计期间分为年度、季度和月度布泽尔，年度会计期间自公历

1月1日起至12月31日止爱情公寓2多少集，月度会计期间自每月的第一日起至最后

一日止。

第七条：会计核算以“人民币”为记帐本位币。采用“借贷”复

式记帐法记帐红色婚纱礼服。

第八条：按权责发生制原则核算重庆专科，按《旅游饮食企业财务制度》

设置会计科目哭不出来。

第九条：会计凭证、会计帐簿、财务会计报告和其他会计核算资

料，必须符合国家统一会计制度规定艺术生高考，做到口径一致，相互可比。

第十条：收入与成本费用应相互配比后备干部考察报告。

第十一条：划分收益性支出和资本性支出普洱减肥茶。

第十二条：各项财产物资均按取得时的实际成本计价学前教育专业主要学什么。

第十三条：会计核算政策

1、存货按加权平均法核算；

2、低值易耗品摊销采用一次摊销法和分期摊销法核算；

3、无形资产和递延资产在受益年限内平均摊销；

4、固定资产采用平均年限法计提折旧；

第十四条：记帐程序

1、酒店发生之经济业务按照先单据、后款项的原则办理。发生

之经济业务必须凭审批有效的、手续完备的原始凭证记帐致美丽的你收视率。

2、出纳凭审批有效的、手续完备的收支凭证办理收支业务地下城守护者祭坛攻略，登

记现金日记帐和银行存款日记帐。按管理要求编制现

财务管理制度5为本园的财务行为假期计划英语作文，加强财务管理four one nine，提高资

金使用的效益曾汪伦，促进幼教事业的发展，根据《事业单位财务规则》和

《会计法》等国家有关法规你在为谁工作 读后感，结合幼儿园自身特点心灵点滴，特制定本管理细

则。

幼儿园财务管理的基本原则：贯彻执行国家有关法律、法规和财

务规章制度微博活动，坚持勤俭办园的方针;正确处理事业发展需要和资金供

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给的关系wealth，社会效益和经济效益的关系小雪节气的含义是什么，国家、集体、个人三者利益

的关系护林员职责。

幼儿园财务管理的主要任务：合理编制园内经费预算锐角三角函数，依法多渠

道筹集事业资金;加强核算，提高资金使用效益;加强资产管理，防止

国有资产流失;建立健全财务规章制度;对幼儿园经济活动进行财务

控制和监督;定期进行财务分析，如实反映幼儿园财务状况回家的心情简短的句子。

一、关于财务管理体制

1、园长要对本单位的财务工作全面负责新疆大学录取分数线2021。

2、单独设置财务机构的幼儿园，实行“统一领导，统一管理”

的体制家乡的彩虹。幼儿园财务活动在园长的领导下经营理念英文，由上级财务部门统一管理。

没有单独设置财务机构的幼儿园，实行“集中管理，分园核算”的体

制作文开头大全。园内设会计、出纳各一名，记流水帐，在园长领导下困难职工补助申请书，管理园内

财务活动，统一向中心财务机构报帐蜂胶的功效与作用及食用方法。

3、幼儿园财务人员应认真履行工作职责，有权要求本单位有关

部门、人员严格执行国家有关财经纪律和财务会计制度，有权参与本

单位经费编制计划、签订经济合同等有关财务活动竞岗演讲稿，有权监督、检查

本单位有关财务收支、资金使用及财产保管等情况央视中秋晚会2020节目单。

二、单位预算管理

幼儿园应本着“量入为出高速免费的几个节假日，统筹兼顾，保证重点，收支平衡”的

原则，编制每学期的经费预算。

1、编制方法：

收入预算：应考虑幼儿园维持正常运转和发展的基本需要二十四孝读后感，参考

以前年度预算执行情况十年后的你，根据预算年度的收入增减因素和措施测算编

制。

支出预算：根据幼儿园本身财力可能、幼儿园正常教育活动和发

展计划，妥善安排其他各项必需支出。

2、预算编制的审批：

每学期初各幼儿园园务领导小组成员商讨通过将本学期的经费

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预算情况作详细安排支部委员会会议记录。(人员工资，大型维修及设备芳玑，日常开支)，报

上级财务主管部门审核批复并备案沈宛。重大事件需调整预算经通过园务

领导小组讨论并上报批准。

三、收入管理

1、收入包括财政补助收入(拨入预算经费，如：工资等)党章考试试题及答案，事业

收入，其他收入(捐资助学、固定资产出租、利息、兴趣班收入等)。

直属园的捐资助学费应统一使用教育局收据开具中秋节月饼图片大全，款项解入教育局帐

户经申请批准后方可使用西班牙签证费。

2、各园必须严格按照国家有关政策规定，依法组织收入活动实施方案，各项

收费严格执行国家规定的收费范围和标准一个人跳舞 张惠妹，并使用合法票据，各项收

入必须全部纳入幼儿园收入帐户测绘专业，统一管理，统一使用。

四、支出管理

1、幼儿园支出是指开展教学及其辅助活动发生的支出，内容包

括：其他工资、职工福利费、公务费、修缮费、业务费、设备费、其

他费用等。

2、幼儿园支出应严格执行国家财务规章制度及上级主管部门开

支范围及开支标准(另附)，没有统一规定的由幼儿园结合本园情况规

定dell手机，并报上级主管部门备案猛烈的近义词。

按预算正常执行，各项支出应按实际发生数列支琐记主要内容。

对于大型的维修及设备购置应预先经园务小组协商签字幼儿园小朋友新年祝福语，报上级

主管部门审批备案方可支出执行。

幼儿园应加强工程项目的预算，把好质量管理等环节广州恒大足球队，防范决策

失误等有关舞弊行为企业网站策划方案。工程结束后重阳节祝福语图片，报请审计部门审定，工程款项由

局与施工单位核算。

对于因种种原因需暂时冻结的资金应在上级主管部门批准解冻

之后方可使用小孩子取名，不得擅自提前使用。

五、资产管理

幼儿园资产包括流动资产，固定资产等山西省永济市。

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1、流动资产包括现金康熙来了 赵又廷，银行存款等货币资金及应收、暂付款、

借款、存款等芦花荡ppt。

幼儿园应建立、健全货币资金的内部管理控制制度。

①对货币资金收支保管业务建立严格的授权批准制度雨花台小学，相关机构

和人员应相互制约，确保货币资金的安全血压低的人不能吃什么。

②审批人应根据货币资金授权批准制度的规定点击所有双数，在授权范围内进

行审批感动中国2012。

③幼儿园有关部门或个人用款时应按照提交用款申请、支付审批，

支付复核马克思主义新闻观，办理支付等程序执行短篇小说集大全。会计、出纳应按签字齐全、票据规

范、支出合理等认真复核后方可办理支付手续五年级数学教学案例。

④单位对于重要货币资金支付业务，应当实行集中决策和审批，

并报上级主管部门审批(单价满1000元或一次性支出满2000元的设

备或维修项目)。建立责任追究制度酒驾新规定2020标准处罚，防范贪，侵占，挪用货币资金

的行为。

⑤对于大额的支出应使用转帐支票唐太宗论止盗，不得以现金直接支付来星星的你。

⑥现金收入应当及时存入银行卫子夫是怎么死的，不得用于直接支付单位自身的支

出炒外汇风险大吗。

⑦单位借出款项必须执行严格的授权批准程序公关活动策划书，严禁擅自挪用，

借出货币资金。

⑧单位取得的货币资金收入必须及时入帐，不得私设“小金库”，

不得帐外设帐乐观的议论文，严禁收款不入帐成长的烦恼 作文。

2、固定资产是指一般设备单位价值在500元以上，专用设备单

位价值在800元以上使用期限在一年以上，并在使用过程中基本保持

原有物质形态的资产最安静的飞行鸟，单位价值虽未达到规定标准关于国庆节的句子简短，但耐用时间在一

年以上的大批同类物资手，作为固定资产管理。

幼儿园应根据：房屋和建筑物、专用设备、一般设备、图书、其

他固定资产结合本园具体情况，制定各类固定资产的明细目录明年今日 歌词。

幼儿园应定期对固定资产进行清查盘点百家讲坛英雄项羽，年度终了前应当进行一

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些全面的清查盘点如何购买债券基金，一般的报废、转让经园务领导小组批准后核销，

大型、贵重的设备应经过有关部门鉴定感恩父母的精辟句子，报主管部门批准后核销。

六、代管款管理

幼儿园的代管款包括代办费生日惊喜策划，伙食费餐厅隔断效果图。幼儿园应对代办费、伙食

费进行独立核算宁波象山。

1、代办费：幼儿园应严格按有关教育局规定收取代办费金额，

并严格控制代办费的支出项目，严禁支列无关的费用，代办费应每学

期结算支出明细苹果手机qq闪退，向家长公布、清退余款不可思议的意思。

2、伙食费：幼儿园应按标准(65元/月、生)收取幼儿伙食费。

支出幼儿一餐两点、净水、餐后水果及食堂使用的水电煤气费等其他

成本此次寒潮有哪些特点。

应根据制定的带量食谱采购每日食品，严格控制采购的量。

不得在幼儿伙食费中列支无关的内容。

教师伙食应与幼儿伙食严格分开，单独建帐中庭地白树栖鸦，保证幼儿伙食专款

专用元宵节贺卡，严禁挤占幼儿伙食费。

食堂应建立物品进库、出库、每日过秤记录回报，每月进行盘库。

幼儿园应建立公示制度。每日公布购菜明细支付宝登，每月公布伙食费使

用明细及库存情况四季桂花，接受家长监督五年级上册科学教案。

七、财务清算

幼儿园发生划转、撤并或园长、主管会计离任、外调时长春理工光电信息学院，应进行

幼儿园财务清算爱情的傻瓜。在上级主管部门监督指导下77rt，对园内的财务、债权、

债务进行全面清理，做好移交母亲节的图片和祝福语，接收的交接工作英语教师工作计划，并妥善处理各遗留

问题花钟ppt。

八、财务报告

1、各幼儿园应根据每月经费的作用情况临危不惧的近义词，编制月财务报表关于大寒的古诗，报

送上级主管部门，对于一些财务变动情况及本期或者下期财务状况发

生重大影响的事项应附说明好奇心，对于存在的问题应提出改进措施他色了。

2、学期末应对本学期收支情况进行财务分析国庆节来历，包括预算收支完

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成率爱情博客，人员支出与公用支出及大型维修、设备支出占事业支出的比率，

并与制定的预算作对应比较伤感的qq网名。

九、财务监督

1、财务监督是贯彻国家财经法规以及幼儿园财务规章制度，维

护财经纪律的保证，各幼儿园必须接受国家有关部门的财务监督大笨钟歌词，并

建立严密的内部监督制度知错就改的成语。

2、幼儿园的财务监督包括事前监督万圣节恐怖图片，事中监督win7 壁纸，事后监督三种

形式办护照多少钱，各园可根据实际情况对不同的经济活动不同的监督方式文学小报。

3、幼儿园的财务人员有权按《会计法》及其他有关规定行使财

务监督权，对违反国家财经法规的行为上海周边一日游景点，有权提出意见并向上级主管

部门反映女性健康知识讲座通知。

4、中心会计定期对所辖幼儿园进行财务指导监督，发现问题及

时要求整改，并向上级主管部门汇报福建长泰漂流。

十、未尽事宜报请上级主管部门作出审批后方可执行，严禁自作

主张张云 逸大将国家记忆。

财务管理制度6(一)机关经费由办公室统一管理。

经费开支要坚持节约、高效的原则。一次性开支数额较小的做党的忠诚卫士，办

公室主任批准，由分管承办。一次性开支数额较大的世界十大名车，需由常委

会主要领导批准。所有开支，均实行先审批后承办千米的认识教学设计，未经批准不予报

销古代诗歌四首。

(二)办公用品的使用中秋节手抄报图画。一切办公用品因为寂寞，均由办公室统一购买和管

理美女qq空间，各委室需要时到办公室领取。非易耗公用物品由办公室登记造册小牛血清去蛋白，

各委室妥善保管心醉希亚，严防丢失。

(三)会议经费开支升职演讲稿。办公室编报预算，报有关领导审核公路安全保护条例释义，经批准

后组织实施大众广告背景音乐。

(四)招待费开支。接待工作由办公室指定专人统一安排银币鉴定。本市来

人联系工作色戒观后感，一般不安排食宿。上级或外地来人最大的书，严格按市委、市府

制定的接待标准执行定语从句语法。外地有关单位参观来访，一般只招待一餐，其

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他食宿等费用自理力度伟业。招待费的使用情况定期向常委会主要领导汇报韩国女明星短发图片。

(五)所有经费的开支实行每周签字制度。承办人要及时向办公室

负责说明开支来由乳牛肝菌，由办公室主任签字后报销。原则上无正当理

由超过一周的发票不予报销小学生写物作文。

(六)坚持日清月结。办公室财会人员要认真负责，所有票据要有

经办人签字爆笑，有关负责审核签字，办公室主任签字方能报销雨一直下气氛不算融洽。每

月报告一次财务收支情况船舶论文，以便合理安排支出，提高服务质量。

财务管理制度7一、学校财务工作任务

认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算天生凉薄，勤俭节

约的原则白矾的功效与作用，对学校各种资金的使用董卓三国杀，进行合理的分配和有效的核算控

制。通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况；完

善财务规章制度，堵塞漏洞最好看的喜剧电影，严格监督资金的有效使用。对学校教育

经费实行“分级管理青岛到南京，经费包干，超支不补，结余留用”的办法奥利弗与其他鸵鸟，做

到量入为出、收支平衡忠厚传家久。

二、经费收入管理

学校财务部门管理以下各项资金：

a）上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。

b）上级拨入的预算外资金水木年华资料。

c）学生学杂费收入。

d）各种捐赠款项收入开心的个性签名。

e）其他杂项收入等气泡屏保。

财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严

禁将预算内经费转入预算外使用我的理想 作文。

三、经费计划管理

a）学校向财务部门提供下年度需要的设备和主要项目费用的开

支计划，由财务部门据此作出下年度预算，经主管校长审核。

b）学

校根据上级下达的当年经费数通宵达旦造句，安排相关工作tuoci。

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c）在经费使用中应坚持严格按计划用款、专款专用的原则决定，并

自觉接受审计部门的审计天纹，若确需要更改项目食补大全，须经领导签字批准商贸公司简介。

四、经费使用管理

1、费用报销一律先由科室负责人签字后校长审批，然后到财务

室报销赵雷成都。

2、预算外的各项经费十个天才的精神病史，应严格按照财务制度规定初会成绩查询登录入口，在领导审核

批准的项目和限额内开支使用。

3、教职工因公出差借款乡村爱情圆舞曲长贵，由校长批签。

4、物资采购人员为各部门购物借款科研总结，由总务部门根据使用部门

提供的采购计划数拟出借款金额卫立煌将军，经总务部门负责人批签后，采购人

员方可到财务部门办理借款手续小组名称和口号，采购设备的借款金额在5000元以

上情人节朋友圈文案怎么写，须经主管校长批签11月13号。

5、任何人不得因私借用公款。

五、计凭证、帐票、报表以及会计档案管理。

a）学校财务部门应按照财务制度和学校的有关规定中国外汇储备现状，认真审核

各项原始凭证顶天立地是什么意思。符合财务规定的开支单据给予报销，不符合规定的单

据，不予报销高考励志句子唯美简短。否则珠海神秘岛，追究当事人责任赞美老师的故事。

b）学校财务部门，应按会计制度对各类经济业务事项，通过会

计凭证及时记帐、算帐海之梦。做到日清月结，手续完备合伙开店合作协议，内容真实，帐目

清楚致我们逝去的青春电影，数字准确白手之最，资料齐全深圳到巴厘岛旅游。

c）财务部门各经办

人员宋庆龄资料，应按岗位要求，按时向主办会计提供各项经费开支的明细

科目余额表我遇见了我，供主办会计编造会计月报、季报、年度决算报表。编造

的各种报表，经主管校领导审阅同意后电视剧国家宝藏，报上级主管部门。

d）财务部门各岗位经办人员轻于鸿毛的鸿毛，应按财务档案管理要求拒绝黄赌毒，将会计

凭证、帐雹财务计划、会计报表强制婚检，以及有关开支的经济文件资料孤独的爸爸，分

类清理、装订、编号、造清单送交主办会计汇总安徽商贸工程技师学院，编造移交清册危房改造申请书，送

交学校档案管理。

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e）财务部门除向上级报送财会报表外圣代无隐者，及时向领导反映不合理

开支和超支的情况江源东昨夜小楼又东风，协助领导管好、用好资金。

六、财务监督与检查

1、学校财务部门应认真执行财务制度，维护财经纪律，对于不

执行计划，违反财务制度和财经纪律的开支和的多音字组词，财务人员有权拒绝付款

或报销永恒守护，同时报领导处理。

2、学校财务部门有权对学生财产、物资的使用和保管部门进行

财产、物资的核对和检查，以保证国家财产、物资的完整和安全。

3、会计必须对学校负责，每月对各项费用凭证审核一次，发现

问题，及时汇报和纠正。

4、主管校领导每年对财务部门的会计凭证、帐薄抽查一次，以

保证学校财务计划和财务制度的正确贯彻执行白蛇传说经典台词。

5、财务人员有责任帮助和监督学校领导认真执行《会计法》和

财经纪律，对于学校领导违反《会计法》和财经纪律的行为曹衣出水形容哪种艺术形式，经指出

的不改正的丘吉尔名言，财务人员有权向上级主管部门反映。

财务管理制度8第一章总则

第一条财务管理是企业管理的中心环节，为管理好企业的各项资

产如何面试，正确核算企业收入、成本、利润蚍蜉撼树，保证各项核算数据的真实性、

准确性，将公司的各项成本、资金管理规范化、制度化，按照国家现

行有关财政管理制度，经合本公司具体情况制定本制度。

第二条本制度适用于公司各项目单位、公司内部实行独立核算的

部门及科室应试教育英文。

第三条财务管理的主要内容有：

1、固定资产管理制度；

2、货币管理制度；

3、成本资金管理制度；

4、收入管理制度；

5、各项资金管理制度适合年会唱的歌。

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第二章固定资产管理制度

第一节总则

第四条固定资产是企业从事生产的主要劳动手段电脑桌面壁纸大全，是企业发展壮

大的基础，管理好固定资产鲫鱼汤怎样熬，充分发挥其生产能力，对促进企业经济

的进一步发展和规模的壮大具有极其重要的意义。对确保公司固定资

产的安全与完整，规范企业固定资产的管理全国师范院校排名，根据本公司的具体情况

制定本制度。

第五条固定资产应具备的条件：

1、使用期限超过一年以上；

2、单价价值在5000元以上；

3、能独立发挥其作用；

不符合以上条件的紫色粉底，作为低值易耗品或周转材料管理。

第六条公司固定资产由公司财务科负责统计，由行政部具体负责

管理。

第七条行政部具体保证公司固定资产的安全完整网上可查毕业证，并具有良好的

技术状况小心的反义词是什么，以便更好的为生产技术服务图书借阅制度。

第八条纳入公司固定资产的项目及下属单位的资产，由各项目、

下属单位具体负责保管和使用五一几天假期，并具有良好的技术状况，为公司发展

提供服务。

第九条固定资产必须设置数量明细登记簿，固定资产使用情况登

记卡草莓的营养价值及功效与作用，记载必须保持其连续性、真实性和完整性亚洲首次举办奥运会是哪一届 。

第十条固定资产每年置点一次，造册上报爱如茉莉，差额必须及时清查、

核算高薪职业排行。

第二节固定资产的分类

第十一条办公用房、营业用房、库房、其他房产、交通工具、通

讯设备、由公司行政部负责管理。

第十二条租赁、承包、出租的固定资产实行有偿使用的原则，由

使用人进行日常管理迟来的爱歌词，按双方签订的协议条款执行水木年华资料，费用协商解决apartfrom。

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第三节固定资产的折旧

第十三条根据本企业的特点bus的复数形式，对施工机具实行单项折旧看图猜成语答案。为适应

建筑市的变化，加速施工设备的技术装备含量及更新改造庆典活动方案，对施工机

具实行双倍余额递减折旧的办法。

第十四条固定资产折旧年限按照国家或地方有关财务管理政策

执行这该死的爱情。

第四节固定资产的增加

第十五条由公司或使用单位提出成本报告站在巨人的肩膀上。并对新增固定资产投

入价值和新增加的收益提供可行性的分析报告，供公司作为决策的评

估依据。

第十六条根据生产经营的需要济南旅游，新增固定资产由：

1、10万元以内由公司经理办公会议决定；

2、10万元以上由公司董事会决定。

第十七条使用部门必须经公司决定，下达新增固定资产通知书后黄渤金马奖获奖感言，

方可实施购置，购置固定资产由公司指定专人负责验收质量和性能是

否符合标准关于理想的名言名句，并将技术资料存档备查，经验明资产管理人科学幻想画，单位负责

人签字后方可付款哈尔滨市工大附中。

第十八条计价入账，按财务制度规定的计价方法入帐邮政贺卡兑奖。

第十九条进行固定资产编号，记入台帐恍惚造句。

第五节固定资产的维修

第二十条固定资产必须建立技术登记卡，保持其连续性完整性杨子之邻人亡羊，

一旦发生维修，必须要求进行登记小儿垂钓翻译。

第二十一条公司管理系统所用的固定资产经使用部门申请，由公

司总务提请批准后，由公司出资维修。

第二十二条已承包经营，出租房屋、施工机具按协议由资产管理

人督促维修，费用按承包合同规定办理。

第六节固定资产报废的管理

第二十三条由使用单位提出局面报告，说明原因知危险会避险守护安全成长手抄报，报送公司质检

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科认定后浙江中考分数线，经公司经理办公会议批准后作报废处理。

第二十四条经决定报废的固定资产由资产管理人验收后予以处

理。

第二十五条报废资产的处理残值收入应由资产管理人负责上交

公司财务科雾里看花的意思。

第三章货币资金管理制度

第一节总则

第二十六条货币资金是企业各项资产中最具有流动性的资产，如

果管理不善，也最容易给企业造成损失。为加强货币资金的管理，建

立和完善，各项管理制度刘心武揭秘红楼梦全集下载，防止意外事件或损失的发生职业健康检查，制订本制度2021高考分数线江苏。

第二节现金管理

一、现金的收入

第二十七条公司一切现金收入应由两个经办人员分工负责办理长江的诗歌，

并由业务部门或会计填制发票或收款收据，出纳据此收款并在发票或

收据收款人处签字，会计人员据此记账四姑娘山自驾游，从而确保发票收款和入账金

额的一致性精彩演讲。

第二十八条一切现金收入均应开具发票或收据给交款人背着爸爸去上学，做到有

账可查气宇轩昂的意思，职责清楚。

第二十九条库存现金应控制在核定的库存金额内，超过限额的应

当天送存银行，防止盗窃丢失。按照公司具体情况，库存限额控制在

10000元以内。

第三十条一切现金收入均应当天入账秋季安全第一课。出纳人员应做到日清日结，

不应以白条抵库裙子的英文，保证实际库存现金与现金日记账的账面金额核定相

符交口称赞造句，发现若有不符，应及时查明原因韩国男士护肤品，予以核实如何开宠物店。

二、现金的支出

第三十一条公司的所有资金支出均应符合国务院颁发的《现金管

理条例》规定范围家具设计师。公司现金支出应适用于下列几项：1、职工工资、

津贴；2、个人劳务报酬；3、各种资产；4、各种劳保、福利费用；5、

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出差人员差旅费用；6、其他结算起点以下的零星支出，不属于上述

范围的各项支付李少红红楼梦，一律通过银行转账支付岂可虚度年华。

第三十二条按照有关规定，每一笔现金支付业务都必须由经办人

签字证明晋文公传奇，主管领导审核同意电脑突然没声音了怎么办，出纳人员才能据此付款荆棘鸟英文。对手续不齐

备，无主管领导审核同意的凭据不得支付款项备课组工作总结。

第三十三条对特殊情况下的个人借支款项怎样锻炼增强性能力，必须由借款人出具主

管领导审核同意的凭据方能支付羞耻的近义词，并在借款人完成的事由结账时全额

扣回福建2021本科分数线，当月借出款项驭剑士刷图，必须当月全额收回翟鸿燊国学之大智慧，防止呆账给公司造成。

第三节银行存款管理

第三十四条为保证企业货币资金的安全电脑没声音 小喇叭不见了，避免经济损失羊心，按照国

家《银行结算办法》规定姓名藏头诗免费制作，根据公司的具体情况，制订本制度。

第三十五条遵守国家的法律、法规和《银行结算办法》的各项规

定，遵守结算纪律励志短句霸气，不准出租、出借银行账户，不准签发空头支票和

过期支票。

第三十六条严格执行国家的有关结算办法高歌取醉，对不同的付款业务楹联集锦，

应按照有关规定选用恰当的结算办法。

第三十七条银行结算凭证由出纳员负责购买、保管、签发孤独又灿烂的神百度云。并设

登记簿冠冕的拼音，对作废的凭证要及时报请处理。

第三十八条不得将空白支票借给他人代办理结算业务，或自行填

制各项栏目痛风治疗。如因特殊情况确实需要，需经主管领导同意感恩教育观后感，出纳人员

应在支票上填明收款人名称、用途、控制金额、日期等栏目牛肉干如何做。同时建

立登记簿衣架英文，注明原因、用途、金额，应交回时间乐乐历险记，并由经办人签字，

交回时及时注销。

第三十九条对需要签发的结算凭证面条的做法，应具备原始凭证东北雾霾，经办人签

字证明，领导审核同意等手续，方可签发。对各项目单位资金，必须

由项目单位主要负责人出据，按内部承包合同规定的限额以内办理。

第四十条银行明细账必须按规定逐步登记怎样打通任督二脉，每月5日前应将银行

对账单取回进行核定，做到账账相符普通朋友的夏天，账款相符。

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第四十一条坚持印鉴与空白结算凭证分别保管的原则和管钱不

管账的原则。印鉴和结算空白凭证应设专人分别管理，明确责任芍药花的作用，各

负其责脚气的治疗，确保企业各项资金安全属虎男最佳婚配。若有不善，将追究相关责任人的责

任蓝色鸽子花，或移送司法机关小学安全管理制度。

第四章成本管理制度

第四十二条为了正确核算企业的成本费用元旦贺词2021，准确真实的体现企业

的经营成果，根据国家的有关制度规定，结合公司实际情况，制订本

制度。

第四十三条公司实行两级成本核算制变电站值班员，公司会计负责公司的成本

管理及核算史玉柱经典语录，项目单位会计负责本项目的成本管理与核算。项目会计

每月按时向公司会计汇报工作。

第四十四条成本管理与核算制必须按照国家财务制度的规定好看的穿越，严

格划分成本与其他费用支出的界限江天佑，按照成本开支的范围核算公司及

项目的成本word无法启动mswrd632。

第四十五条按照财务制度规定的行业成本开支范围，正确核算公

司及项目成本，成本费用必须真实足额，不得弄虚作假民间传说。违反规定者，

视其情节轻重给予行政警告和适当的经济处罚。

第五章收入管理制度

第四十六条为保证公司规章制度的贯彻落实，各项费用的足额及

时收缴，保证各项目单位能按合同约定进行正常的生产经营活动，根

据有关规定和公司的实际情况，制订本制度。

第四十七条由公司签约的'对外合同价款及项目单位在生产经营

中按合同约定增加的款项解方程ppt，必须通过银行转入公司指定的银行账户台湾心跳声歌词，

严禁各项目向建设单位收取现金，或转入公司以外的其他银行账户市场调查问卷范文。

第四十八条除合同约定的由建设单位提供材料的款项可直接由

建设单位支付外，其他材料款一律不得由建设单位直接支付材料款。

第四十九条公司严格按照专款专用的原则，除按anxious是什么意思，内部承包合同

比例逐笔扣缴有关费用和税金外感恩节语录经典短句，其他资金由项目负责人按先内部后

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外部的顺序支配。

第五十条凡项目部直接从建设单位收取现金或将资金直接从建

设单位转入其他账户的，一经发现公司有权拒绝办理有关手续和其他

票据证明管理培训机构，同时公司将根据情节轻重给予行政处罚，并以相应金额的

20%50%经济处罚，且发生的一切损失由项目部单位自行负责。

财务管理制度9财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规

和会计制度，敬岗爱业，不做有损公司的事。严格按照公司财务制度，

做好本职工作十五短信。对待工作认真踏实本拉登简历，树立服务意识2014浙江高考语文作文。为了完善公司财

务管理张一一，综合本公司的实际经营情况，经总经理批准特制订本公司财

务管理制度爱是永恒歌词。

一、财务工作范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规繁体字qq情侣网名，确保财务工作

的合法性、

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执

行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司

的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资

金回流if i love you，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制棉花糖 伴奏，督促有关部门降

低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、、建立健全各种财务帐目2019开学第一课观后感300，编制财务报表，并利用财务资料

进行各种经济活动分析关于亲情的初中作文，为公司领导决策提供有效依据。

7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

8、及时核算和上缴各种税金。

9、会计档案资料的编写整理过云雨歌词，确保档案资料的完整、安全、有

效珠海海泉湾温泉。

10、加强本部门管理浙江实力最强的二本，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

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11、完成公司工作程序规定的其他工作敬老院活动策划书，完成领导布置的其他任

务。

二、借款和各项费用开支标准和审批制度

1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借

款日期，资金性质，部门，出差地，出差天数及金额。经本部门主管

签字报总经理批准方可到财务借款。(无总经理签字批准秋天的第一杯奶茶多少钱，财务不得

办理借款)番茄大战。借款单交会计留存枸杞子泡水的功效，待借款人归还借款或报销后，会计

方可将借款单交还借款人高中英语必修三单词。前次出差返回时间超过5天未报销者不得

再借款购销合同范文。本司暂无出差事宜记事本 陈慧琳，标准待定。

2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取

借款单网络用语大全，填写好资金性质(现金或支票)，部门，借款理由，所借金额2月，

经本部门主管签字报总经理批准方可到财务借款关于我和书的作文。(无总经理签字批

准，财务不得办理借款糟鱼。特殊情况需经总经理电话批准同意情债歌词，方可办

理借款。但次日须补办审批手续老人机哪个牌子好。)

3、购置固定资产借款：施工用具，生产设备单价在1000元以上，

使用年限在1年以上者海边度假，办公用品审批报告，单价在2000元以上者过生日的祝福语，属固定

资产专属经济区。需填写固定资产申购单莱州信息，固定资产请款单报总经理批准后方可

到财务办理金正昆谈现代礼仪。购置固定资产必须要开具正式发票猎人笔记。

4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款潜能爆发，具体由

各部门根据实际情况核定，报总经理批准后执行。所有备用金借款当

月报销下月再借人力资源年终总结，每年年度终报帐时归还结清。

5、其他临时借款：如业务费，招待费，周转资金等小学学校教学工作总结，审批程序

同第1条桃花的唯美句子。

6、因出差借款，出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报

帐英文合同翻译，报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能

补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回网络安全论文。

7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则a开头的单词。

8、严格禁止个人借款，特殊情况需由总经理批准后方可借支事业越来越好的祝福语。

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三、日常费用报销：

1、公司员工在日常费用支出时福州高考，需坚持勤俭节约的原则乔治华盛顿号。

2、日常支出时应尽量取得原始发票成语尽善尽美最初和什么艺术有关，对于不能取得原始发票的

情况dnf第三季，需由对方出具收款证明及开具收据2016年双十一晚会。

3、报销时须由经手人填写费用审批报销单，原始发票付报销单

后面，写明实际发生的费用事由 蜡烛 ，明细动物的故事作文，金额摩羯座，经手人签字，报总经

理审批签字后到财务复核，方可报销做父亲。报销手续采取谁经手谁报销运输合同。

单笔报销全国二本大学排名理科，不得多次合计报销对联上联在左边还是右边。

因银行对库存现金的控制，财务库存现金不足时心经译文，先在财务登记

报销计划秤砣，由财务通知报销。

4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后

面附有经库房管理员签字的入库单班干部竞选稿，并经主管领导签字，总经理审批

签字，到财务部复合方可报销艺术作文。

四、工资及考勤管理：

1、为便于及时计算工资，每月月底最后一天至下月的第一天，

各部门将考勤表经职工签字认可，报主管领导审核签字，交财务计算

工资英语美文摘抄，误期各部门自行负责幼儿健康小常识。

2、每月职工加班的要经主管领导审核签字怎样化妆让眼睛变大，报总经理审批签字

后交财务做加班工资表长春店铺出租，未经审核审批的不得计付加班工资，隔月未

报按放弃加班处理曾经的你吉他谱。

3、行政和保安主管保洁主管将已签订劳动合同的在职职工的名

单发财务。每月人员进出变得应向财务报出清单鸡蛋的做法大全，以便财务核对在职

人员工资藏羚羊的跪拜。如考勤表有职工考勤名单而无签订劳动合同，又没有人员

变动名单的高三复读班，财务当月不计算工资冬天的诗句有哪些，核对后补清明节诗歌朗诵大全。

五、财务部总账会计岗位职责

1、负责登记各项经管的明细帐、分类账和总账梦见戴手表。端正服务态度，

做好服务工作。

2、全面了解、掌握国家有关财务和税务工作制度、政策、公司

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的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行寻觅春天的踪迹。

3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工

作少先队总队长，汇总会计凭证，登记总帐。

4、对其他应收款、应收帐款及时催收清理迪尼斯乐园，按公司规定安排固

定资产及库存材料等资产的盘点。

5、每月编制会计报表坚硬的反义词是什么，确保报表数字真实励志视频，计算正确意外怀孕怎么办，钩稽关

系清楚巴西木开花有毒吗。

6、负责装订、管理会计档案等级考试成绩查询。

7、承办公司领导交办的其他工作。

六、财务部出纳会计岗位职责

1、办理现金收支和银行结算业务教师资格认定中心，严格按照我国有关现金管理

和银行结算制度的规定树立正确的价值观，管好货币资金国际气象节，不坐支现金崇明寿安寺，不以白条抵库。

2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚，

内容准确itf官网，做到日清月结八极拳两仪桩，要及时核对库存现金。

3、保管好库存现金汽车空调清洗，有价证券怎样美白全身，确保其安全无缺，如有短缺要

赔偿损失功权。

4、所有费用报销文本框边框，借款等资金流动，应该严格实行审批制度，

由总经理审批签字后方可报销或付款开学作文。端正服务态度，做好服务工作dna复制的特点，

对报销人员报销事宜等做好认真的解释工作小学生读书心得。

5、保管好印章弹药刷图加点，严格按规定用途使用印章。

6、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续初中班主任工作论文，按规定

签发支票猜字，对签发空头支票负责保险公司年会主持词。

7、完成领导交付的其它工作再别康桥英文译稿。

七、帐簿管理

1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，

定期打印韩国语考试时间，仍保留如下手工帐簿：现金日记帐、银行存款日记帐。

2、、以上各帐簿由公司总账会计进行记录马背上的小红军。

3、以上各帐簿的记录应使用楷书北京北京简谱，书写清楚彩虹的微笑歌曲，按月合计累计吕慎恒。

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此财务管理制度由财务部解释

财务管理制度10一、总则

1、为规范公司日常财务行为班主任论坛发言稿，发挥财务在公司经营管理和提高

经济效益中的作用电影一生一世，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有

效地监督，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定

本制度制定本制度毛孔粗大是什么原因造成的。

2、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经

理审批的计划内的支付，由相关各部负责人的书面授权，财务负责人

监核即可办理；属计划外的母爱无价，必须有公司总经理的书面授权板兰根。经总经

理审批，2022年各部总体预算费用率标准如下图：

3、公司会计核算遵循权责发生制原则。

4、公司各部门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。

二、部门职能

1、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税

务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准

确、完整履约担保。

2、考核工作富贵逼人来。反映、分析财务计划的执行情况达子的春天，及时准确的反

映公司的财务状况，经营成果和现金流量百合花茹志鹃，检查监督财务纪律。

3、筹集资金和有效使用资金你画我猜题目大全，监督资金正常运行，维护资金安

全submit是什么意思，积极为经营管理服务，促进公司取得最大的经济效益明月情。

4、加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性关于元宵节的手抄报图片。

5、监督公司财产的购建、保管和使用，配合人力行政部定期进

行财产清查非常人贩主演。

6、按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

7、对有关机构及财政、税务、银行部门了解motherwort，检查财务工作女朋友被窝里撒娇说要，

主动提供有关资料，如实反映情况。

8、完成公司交给的其它工作八年级历史上册教案。

三、财务管理的基础工作

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1、财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并

严守公司秘密。

2、会计年度自一月一日起至十二月二十五日止。

3、加强原始凭证管理每当我走过老师窗前歌词，做到制度化、规范化儿童 歌曲。原始凭证是公司

发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

4、公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的

内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科

目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员治疗青春痘的好办法，复核人员、会计主管

人员签名或盖章黄龙简介。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章奥巴马出装。

5、健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的

需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据尼尔斯骑鹅历险记，按照

规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会

计处理方法前後相一致罗忠敏。

6、财务工作人员应当会同总经理人力行政部专人定期进行财务

清查韩国化妆品品牌大全，保证账簿记录与实物、款项相符汉俳。

7、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理。会

计报表每月由会计编制并上报一次空山不见人 但闻人语响。会计报表须会计签名或盖章看云识天气阅读答案。

8、财务工作人员对本公司实行会计监督木莲果。财务工作人员对不真

实、不合法的原始凭证空调设计，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭

证奥丽薇，予以退回工作证明英文，要求更正、补充东京奥运会足球赛程。

9、财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时，应及时向

总经理报告超级说服力，并请求查明原因，作出处理。财务工作人员对上述事项

无权自行作出处理。

10、财务工作应当建立内部稽核制度我的母亲作文600字，并做好内部审计，根据我

们公司的实际情况，以财务部自查为主日语骂人的话。出纳人员不得兼管稽核、会

计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作为之奈何。

11、会计人员因工作变动或离职写雪的作文600字，必须将本人所经管的会计工作

全部移交给接替人员成语司空见惯中的司空是指。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监

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交我是歌手决赛歌单曝光，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移交人员方可

调离或离职新婚期保健。

四、岗位设置

公司财务由财务总监、会计和出纳等工作人员组成（待定）。或

见财务部薪酬体系

（一）财务总监职责

负责管理公司的日常财务工作。负责对本部门内部的机构设置、

人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见试卷保密承诺书。负责对本部门财

务人员的管理、教育、培训和考核宝宝取名测分。严格执行国家财税政策、法规和

公司各项制度，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，建立健全

公司会计核算和财务管理制度同时负责对公司内部财务管理制度的

执行情况进行检查和考核。进行成本费用预测、计划、控制、核算、

分析和考核含笑，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益短裤 英文。参与

公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好

对本部门工作的指导、监督、检查。组织指导编制财务收支计划、财

务预决算中国史书，并监督贯彻执行，对成本费用进行控制、分析及考核。负

责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、编写和立卷归档工

作，并按规定手续报请销毁。参与价格及工资、奖金、福利政策的制

定。完成领导交办的其他工作。

（二）会计职责

1、按照国家会计制度的规定、记账、复账做到手续完备节日快乐的英文，数字

准确爱上这世界，账目清楚，原始单据的审核、现金的监督情人节来历。

2、负责核对往来账务及清理。

3、对公司各种经营考核的基础数据取得正确性进行监督和负责。

进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核被遗忘的角落，督促公司有关

部门提高经济效益六年级数学下册教案。

4、负责对内（公司高层）、对外（税务局、工商等其它需要报

送报表的行政机关）报表的编制和报送丁丁猫，并负责对数据进行解释，及

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财务分析的编制小学生科学小制作。

5、负责固定资产、固定资产清理等账务的处理，实行固定资产

分类管理八年级英语上册单词，保证固定资产增加、减少、报废、封存、手续齐全，并进

行账务处理伏龙凤雏。

6、协调公司财务与外部相关部门的关系，包括税务局、银行及

其它相关行政单位、往来企业。

7、负责各种与财务有关的证件的办理及年审。

8、建立健全经济核算制度雨后晴空，利用财务会计数据进行经济活动分

析搞笑短语。考核资金使用效果步步惊心预告片，提出合理化建议skinlife。

9、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其它会计数据二年级国庆节手抄报。

10、完成公司领导交办的其它工作。

（三）出纳职责

认真执行现金管理制度锲而不舍朽木不折。严格执行库存现金限额金典说说，超过部分必须

及时送存银行，不得坐支现金不认白条抵压现金。做到日清月结，做

到账实相符婚宴服务流程。建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证，

负责本公司与银行之间各种款项的原始票据的传递工作。严格支票管

理制度关于积累的名言，编制支票使用手续天气炎热注意防暑关心问候语，使用支票须经总经理签字后，方可生效。

积极配合银行做好对账、报账工作。配合会计做好各种账务处理。根

据审批过的付款申请单猪猪侠主题曲，及时保证付款的办理。并将相关付款凭证及

时转到会计处，以便及时入账。在收款后，根据公司的要求，填写资

金日报表后将收款原始单据转到公司会计处，以便及时入账，银行电

汇的把电汇、手续费单转到会计7年级寒假作业答案，收取现金的摇曳的意思，将现金收据的记账联

转交会计入账冲减应收账款林峰演的电影。负责公司发票的开据和及时发送。完成

公司领导交办的其它工作。

五、现金管理制度

1、所有现金收支由公司出纳负责国家 歌曲。

2、公司可以在下列范围内使用现金：

1)员工工资、津贴、奖金家政服务公司创业方案。

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2)个人劳务报酬。

3)出差人员必须携带的差旅费。

4)结算起点以下的零星支出花旗参怎么吃。

5)总经理批准的其它开支。

6)现金结算起点定为100元群成员等级，结算规定的调整，由总经理确定小心翼翼照样子写词语。

3、公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其它工作用品应采

取转账结算方式流星雨2018，尽量减少现金的使用。

4、日常零星开支所需库存现金应按照常规现金支付量备用，超

额部分应存入银行对战争的看法。5、财务人员支付现金，可以从公司库存现金限

额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）苹果树管理。

因特殊情况确需坐支的梦见和陌生男人睡觉，应事先报经总经理批准。

6、财务人员从银行提取现金，应当填写《现金支票使用申请表》在线教程，

并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

7、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。

因出差或其他原因必须预支现金的哈尔滨游记，须填写借款单贵妃出浴，经总经理签字批

准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款

或报销（详见差旅费报销规定）。

8、公司职工因工作需要借用现金隐藏rank，需填写《借款单》，经主管

经理签字确认、会计审核；交总经理批准签字后方可借用军刀 小说。超过还款

期限而未归还的借款，在其当月工资中扣还。

9、符合本规定第一条的，凭发票、差旅费单及公司认可的有效

报销或领款凭证淘宝店铺公告怎么写，经手人签字电脑黑屏怎么处理，会计审核，总经理批准后由出纳支付

现金。

10、发票及报销单经总经理批准后，由会计审核支撑点，经手人签字2020国庆祝福语最短，

金额数量无误宁王朱宸濠，填制记账凭证。11、差旅费及各种补助单（包括领用

单），由总经理授权的部门领导签字工程项目负责人，会计审核时间、天数无误后填

制凭证奥运会乒乓球团体赛，交出纳员付款，办理会计核算手续。

12、无论何种汇款，财务人员都必须有审核过的《汇款通知单》咳痰有血，

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分别由经手人、相关部门负责人、总经理签字。会计审核有关凭证。

13、出纳人员应当建立健全建立和健全《现金日记帐》簿绿色千岛湖，逐笔

记载现金收付。账目应当日清日结，每日结算行政能力测试，账款相符山楂树之恋剧情介绍。

14、办事处收取客户现金处理办法：

1)与客户业务往来原则上不得收取现金，实际业务中客户结算现

金金额累计大于1000元的必须即刻汇至公司账户红酒情歌，具体业务经办人

不得申请业务收款转为各种形式的借款感恩节的英文。

2)月度收取现金累计低于1000元幼儿英语顺口溜，在月末可由负责人书面向财

务部申请转为下个月的业务借款。

3)经办收取现金业务的人员，须在第一时间向公司财务呈报想念你的歌，详

细说明收取现金所对应业务的是由。

六、现金、银行存款的盘查

1、出纳人员在每周完成出纳工作后澎湖湾歌词，应将库存现金、银行存款

的上存、收入、支出、结存情况优秀的设计师，编制“出纳报告表”，并对由出纳

保管的库存现金共青团知识，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终

了进行定期对帐盘查名人幽默故事，其他时间进行抽查。

2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对

帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节

表”进行检查核对。

3、其它依据相关会计制度及法规执行。

七、印鉴的保管

1、银行印鉴必须分人保管。

2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管大学生创业计划书。

八、支出和报销

(一)原则

1、和经办人签名、部门负责人签字、财务经理审核（按照有关

规定办理）、分计划内和计划外相关程序审批后new year resolution，出纳方可付款移动活动。

2、使用部门负责制城乡养老保险制度衔接暂行办法，经营计划和财务预算内少先队知识竞赛，授权行使终审权乐山大佛资料。

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（各部负责人对该部门之营业指标负全责）如何学易经。

3、审批程序

1)计划内报销：经手人、证明人（持原始凭证）、部门负责人、

财务部

2)超计划报销：经手人、证明人（持原始凭证和超支报告）、部

门负责人、总经理、财务

4、计划审批内容

1)购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划，由

人事行政部收齐汇总东江盐焗鸡，报公司总经理审批。原则上由人事行政部统一

购买并库存狼王梦主要内容，各部门登记领用吹口哨的青蛙，并进入各部门的费用。每月底由人事

行政部向财务部提供有关方面的明细表（经各部门签字确认）高尚的人。

2)固定资产与办公家具（包括机房与oa设备）：其购买由各部

门报申请计划，经部门负责人签字废墟的召唤，公司总经理批准排骨汤怎么炖最好喝，公司技术部、

人事行政部统一协调核准后，对协调或购买情况写出需求报告，报公

司总经理批准统一购买。

3)差旅费：各部门根据工作需要内蒙古大草原，制定出差计划整人笑话，应注明出差地

点、事由、时间、人数、由部门负责人审核出差的必要性和借款的合

理性并签字后交财务付款七夕对联。

4)工资、奖金的支出：由公司人事行政部核准每月考勤中秋祝福诗句，财务部

编制发放表国际贸易有限公司起名，各部负责人签字确认，并报公司总经理批准后财务发放。

5)业务费用：业务费用包括业务交通费（含油费、保养费、过路

费、搬运费）、快递费、礼品费及业务招待费。经总经理批准的计划

内业务费用由部门负责人审批；计划外业务费用报公司总经理审批。

5、所有开支都必须提供原始发票。

6、为了分清责任ume华星，进行部门核算思量拼音，不同人员支出的业务费用不

得混淆在一张报销单上。

7、对所有报销内容，相关部门负责人必须就其合理性及必要性

进行审核。

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8、财务部门对所有报销票据专科院校分数线，依据相关财经法规及内部财务制

度对其合法性进行审核假如生活欺骗了你。

9、超计划报销手续必须有审批报告公司请假条范文，其它同计划内报销手续一

样。

10、当需要报销的费用事务完成后，须在5个工作日内在规定时

间提交《费用报销单》到财务部信仰是什么意思。如出差报销没有月亮的日子，必须在返回公司一周

内办理报销手续。

11、外地办事处费用报销单据邮递时间每月25日到28日之间，

最迟到达青岛总部时间是每月30日dota夜魔攻略。

(二)报销手续

1、客户或分公司报销的要向财务注明并留复印件天然染发，原件给客户。

2、计划内报销必须提供的原始凭证：

版面费、广告代理费：由部门凭发票填写费用（成本）报销单，

财务部对票具进行核实（附上媒体（1）刊登的详细清单），核对无

误后付款。

（2）办公用品、低值易耗品：由人事行政部统一购买的，人事

行政部保管人员根据发票同实物核对无误后月之女皇，填写验收单后（低值易

耗品还需有出库单），凭发票（附上验收单及分摊明细）填写费用报

销单。各部门自行购买的凭发票填写费用报销单经相应级别的领导审

批后报销。

（3）机房与oa设备：技术部保管人员根据发票同实物核对无误

后填写验收单和出库单纸花瓶。凭发票（附上验收单）填写费用报销单。

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