农商银行法人客户信用等级评定办法

ⅩⅩ农商银行法人客户信用等级评定办法（试行）

第一章总则

第一条为准确识别与计量、有效防控法人客户信用风险，规范

法人客户信用评级（以下简称“客户信用评级”）的标准，提高信

用评级的工作效率和质量520文案，根据《中华人民共和国商业银行法》、

《商业银行信用风险内部评级体系监管指引》及《ⅩⅩ农村商业银

行股份有限公司信贷管理办法》等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称法人客户是指经工商行政管理部门或主管部

门核准登记的企（事）业法人及其他经济组织。根据行业类别及风

险特征细分为制造类、流通类、建筑类、服务类及综合类五个类别喝绿茶功效。

综合类法人客户是指跨行业综合经营及除制造、流通、建筑、服务

以外的其他法人客户。

我行法人客户评级对象必须具有质量技术监督部门核发的组织

机构代码证，每个评级对象对应一个信用等级。

第三条本办法适用于我行巳经或可能为之提供信贷服务的法人

客户，具体包括：

(一）已与我行建立了信贷关系的法人客户；

(二）向我行申请建立信贷关系的法人客户；

(三）需要我行提供资信证明的法人客户；

(四）自愿申请或委托我行评估资信的法人客户风云四号。

第四条客户信用等级评定，是指根据客户对应行业类型以

偿债能力、偿债意愿和经营状况为评价核心2011广东中考，釆取定量分析与

定性分析相结合的方法寒冬腊月的意思，按照财务与非财务指标及标准姜昆书法，在真实、

客观、公正综合评价的基础上确定信用等级。

第五条客户信用评级的指标体系、模型方法和参数标准由总行

风险管理部负责开发和维护，经总行行长批准后实施海南槟榔谷。

第六条客户信用等级评定遵循“统一标准、分级授权、动态调

整”的原则。

统一标准是指全行釆用统一的信用评级指标体系、模型方法和

参数标准坚定的近义词，结合信贷管理系统开展信用评级工作如何祛除脸上黄褐斑。总行根据业务发

展的实际情况和阶段性目标任务，对指标体系、模型方法和参数标

准进行具体制订南越王赵佗，并根据实际工作情况进行适时调整轻轻的我走了。

分级授权是指对各级行授予不同的审批权限。

动态调整是指根据客户所处行业、区域风险及生产经营变化情

况等因素及时调整客户评级结果。

第七条客户信用等级评定是我行信用风险管理的基础性工作，

评定结果是我行客户准入、退出、信贷决策、风险定价、授权授信

管理、经济资本管理及绩效考核的重要依据。总行将依据不同信用

等级对不同客户在利率、额度、期限、担保方式、贷后管理等方面

实行差别化管理。

第八条客户信用评级采用定量分析为主，定量分析与定性分析

相结合的方法历届党代会召开时间。

1•定量分析采用功效系数法，即将所要考核的各项指标分别按

照不同的标准值，通过功效函数转化为可以计量计分的方法说了再见 歌词。

2净土五经一论.定性分析釆用综合分析判断法老师我恨你，即综合考虑客户偿债能力和

经营状况等潜在的非计量因素，进行比较分析判断。

3.评价标准值是对评价对象进行客观、公正、科学分析判断的

标尺2018七夕。在不同行业、不同规模客户均分为优秀值、良好值、平均值、

较低值、较差值五档（对经营多个主业的客户评级，如果主营业务

集中度超过60%战神火箭,釆用主营业务所属行业的标准值进行

评级；如果

主营业务集中度低于60%郑州工业应用技术学院学费,则采用全国平均标准值进行评级）。企业

评价标准值参照由国务院国资委财务监督与考核评价局最新编写的

《企业绩效评价标准值》。

第九条客户信用等级评定必须按程序、按权限由我行自行办理竹长廊，

不得委托外部评估公司等中介机构评定信用等级。信用等级评定工

作中形成的评级报告和评级结果等评级资料属于内部秘密，应归档

管理。评级结果未经批准，不得对外披露。

第二章信用等级划分类别

第十条客户信用等级是反映客户偿还债务能力和意愿的相对尺

度。我行客户信用等级分为六个等级化淡妆的步骤，即AAA级、AA级、A

级、BBB级、BB级、B级什么不属于违反保密法律应承担的责任。

级客户g生产经营达到经济规模，市场竞争力很强分镜头剧本格式，有

很好的发展前景，管理水平很高，有很可靠、可预见的净现金流量，

具有很强的偿债能力如何科学饮食，对我行的业务发展很有价值,信誉状况很好难忘的旅行普通话。

级客户。市场竞争力强建设银行房贷利率，有较好的发展前景，管理水平

高银柴胡，有可靠、可预见的净现金流量，具有较强的偿债能力，对我行

的业务发展有价值，信誉状况良好赠刘景文。

3财务策划师.A级客户托福学习。有一定市场竞争力小学生教师节祝福语，有发展前景，管理较好，具

有偿债能力花心男人，对我行的业务发展有一定价值，信誉状况好史上最牛的辞职信。4.

BBB级客户。市场竞争力一般，有一定发展前景个人求职信范文，管理水平

一般，有相对可靠和可预见的净现金流量，具有一定的偿债能力上证180etf，

对我行的业务发展有一定价值，无不良信用记录直言不讳。

级客户暑假趣事600字。市场竞争力、财务效益状况、管理水平不佳经典三句半，

偿债能力弱，风险大大浦乡村世界。

6新增值税条例.B级客户。市场竞争力差、财务效益状况差、管理水平差关于端午节的祝福词，

偿债能力很弱，风险很大。

第十一条A级（含）以上客户是我行基本客户东京奥运会男子百米决赛成绩。原则上不与

BB级（含）以下客户建立信贷关系白带有异味，已经存在信贷关系的，要制

定退出计划并逐步退出。

第三章信用评级指标体系

第十二条制造、流通、建筑、服务及综合五类法人客户（包括

小型和中型及以上)信用评级指标体系包括客户素质、偿债能力、

经营能力及效益、发展前景、信誉及附加等五大类好人好事事迹，并根据不同类

型客户类型特点设置差别化的指标取值和权重反法西斯胜利70周年。

第十三条法人客户信用等级评定实行百分制公务员报名数创新低。各等级划分标准

为:

AAA级：得分在85分（含）以上；

AA级：得分在71分（含）以上；

A级：得分在60分（含）以上；

BBB级：得分在50分（含）以上；

BB级：得分在40分（含）以上；

B级：得分在40分（不含）以下。

第十四条特别规定

(一)对资产负债率达到75%(含）以上或对外担保金额与所

有者权益比率超过100%

超过BBB级；

(含）以上的客户，其信用等级最高不得

(二）尚未投产的法人客户，最高信用评级不得超过A级；投

产不到一年的法人客户，最高信用评级不得超过AA级。

(三）对尚有未结清不良贷款的法人客户布列瑟农歌词，信用等级最高不得

超过B级爱上你不后悔。

(四）对本金或利息逾期90-180天（含），信用等级最高为BB

级；对本金或利息逾期超过181天洗手间标语，信用等级最高为B级。

(五）对集团客户进行评级2本大学，原则上集团成员信用等级不得高

于集团信用等级夏明翰简介。

第四章评定权限

第十五条法人客户信用等级评定审批权限BBB级(含)以下信用

等级由一级支行自行审批听说爱情回来过 原唱，A级(含)以上信用等级一律由总行审批。

各一级支行不得向下级支行转授权建设项目环境保护管理条例。

第十六条信用等级结果调整的审批权限

(一）提级的审批权限

法人客户信用等级提级审批权限在一级支行（含）以上。一级

支行最高可提级至BBB级(含)，拟提级至A级（含）以上的须

总行审批。

报

(二）降级的审批权限

法人客户信用等级评定后发现风险预警信号需进行降级处理的大便出血怎么回事，

由评级发起行自行审批防晒指数，上级行如发现导致信用等级下降的风险信

息时五年级下册语文教学计划，应及时通知创新英语大赛官网，由评级发起行审批并下调客户信用等级。

第五章评定流程及部门职责

第十七条客户信用等级评定流程遵循“横向平行制衡、纵向权

限制约”的原则。

第十八条评级基本流程

(一）一级支行权限内客户信用等级评定流程

1•支行公司(机构)金融业务部客户经理对客户进行前期调查祝福祖国的简短句子，

釆集评级所需的相关信息飞鸟集内容简介，并按规定将相关信息及时录入评级授信

系统，利用评级模型自动进行评级；

2.支行公司(机构)金融业务部客户经理进行初评，经该部门负

责人审核并签署意见后，报本行授信审查审批部。

3•支行授信审查审批部审查人员审查并出具审查意见，经本行

授信审查审批部负责人审核并签署意见后女人30，提交支行信贷审查委员

会审议并由主任委员审核并签署意见后，报支行行长签批，审批通

过后福布斯2017全球富豪榜，支行授信审查审批部以《信贷业务审批意见书》形式将批复

通知本行公司(机构)金融业务部投笔从戎，由客户经理在信贷管理系统中登

记、确认客户评级最终审批结果十七届六中全会全文。

(二）超过一级支行权限的客户信用等级评定流程

1.支行公司(机构)金融业务部客户经理对客户进行前期调查小车驾驶员，

釆集评级所需的相关信息，并按规定将相关信息及时录入评级授信

系统古长城，利用评级模型自动进行评级；

2.支行公司(机构)金融业务部客户经理进行初评measured，经该部门负

责人审核并签署意见后，报本行授信审查审批部。

3博客技巧.支行审查人员审查并出具审查意见烟火晚会，经本行授信审查审批部

负责人审核并签署意见后，提交支行信贷审查委员会审议并由主任

委员审核并签署意见后，报支行行长签批。支行行长签署报批意见

后，由支行授信审查审批部将报审资料上报总行风险管理部客户评

级授信中心审查。

总行风险管理部客户评级授信中心审查人员审查并出具审查意

见天那边，经部门负责人审核并签署意见后，提交总行信贷审查委员会审

议通过后，报总行有权签批人签批。审批通过后，总行风险管理部

客户评级授信中心以《信贷业务审批意见书》形式将批复通知支行

公司(机构)金融业务部，由客户经理在信贷管理系统中登记、确认

客户评级最终审批结果。

(三）总行公司（机构）金融业务部直营高端客户信用等级评

定流程

1唯有门前镜湖水.总行公司(机构)金融业务部客户经理对客户进行前期调查，

釆集评级所需的相关信息，并按规定将相关信息及时录入评级授信

系统教案的格式，利用评级模型自动进行评级；

2五彩绳怎么编.总行公司(机构)金融业务部客户经理进行初评，部门负责人

审核并签署意见后，经分管公司（机构）金融业务副行长签批后报

总行风险管理部客户评级授信中心审查高一地理必修一试题。

3logo设计图.总行风险管理部客户评级授信中心审查人员审查并出具审查

意见好看的动漫同人小说，经部门负责人审核并签署意见后魔兽争霸3冰封王座秘籍，提交总行信贷审查委员会

审议通过后小标题作文，报总行有权签批人签批。审批通过后，总行风险管理

部客户评级授信中心以《信贷业务审批意见书》形式将批复通知总

行公司(机构)金融业务部，由客户经理在信贷管理系统中登记、确

认客户评级最终审批结果吐鲁番的葡萄熟了。

第十九条部门职责

(一）公司（机构）金融业务部（含总行及一级支行）职责

1炖羊肉的做法大全.调查、信息录入及初评劳动人事部。负责收集客户评级相关资料，通过

与客户交谈、资料分析、内外部系统查询、现场调查等手段，核实

客户信息资料的真实性，撰写评级报告，初步评定信用等级田忌赛马文言文。并将

客户的行业信息、区域信息、财务信息、信用记录等相关信息录入

评级授信系统。

2.动态调整。组织对已评级客户风险预警信号的跟踪管理追寻红色足迹主题征文，重

点评估风险因素对客户评级的影响程度，根据风险状况适时调整经

贷审会审议通过的客户信用等级。

3.负责在信贷管理系统中登记、确认客户评级最终审批结果。

(二）一级支行授信审查审批部职责

1.评级审查。根据公司（机构）金融业务部提供的资料及初评

报告，审查客户评级资料的完整性及合法、合规性，审查评级业务

是否符合本办法规定第五套广播体操，审查评级结果是否与客户风险状况相吻合，

对初评结果出具审查意见广东科学馆。

2热爱生命汪国真.对评定权限内的客户进行评级审查脸上起红血丝怎么办，并负责将审批结果批复

至本行公司（机构）金融业务部。

3.负责本行及所辖行评级制度执行情况的检查亲人歌词。

(三）总行风险管理部客户评级授信中心职责

1活不明白.对超过一级支行评定权限客户及总行公司（机构）金融业务

部直营高端客户进行评级审查电话订票订单号查询，并负责将审批结果批复至经办行公

司（机构）金融业务部广州车牌摇号。

2•负责制定、修改客户信用评级办法及有关管理制度，组织落

实客户信用评级制度办法依山傍水。

3非主流个性网名.负责组织业务专家对信用评级指标体系、模型方法和参数标

准进行修正，完善评级模型。

4.负责牵头组织有关部门对评级授信系统及信贷管理系统进行

开发、优化和维护思维与智慧阅读答案。

5.分析客户信用等级分布结构及迁移变动情况经济学十大原理。

6.负责对法人客户评级数据、评级信息质量和评级制度执行情

况进行检查，通过监控和检查发现违规线索怎样画葫芦，并对违规行为进行预

警、提示和通报防溺水手抄报资料。

第二十条我行客户信用等级评定业务实行主责任人与经办责任

人制度中国好声音学员名单。

办理评级业务各环节的有权决定人为主责任人，办理评级业务

各环节的经办人为经办责任人。

调查主责任人对评级业务调查的真实性、完整性和调查结论负

责；审查主责任人对评级业务的合法合规性、合理性和审查结论负

责；审批主责任人对评级业务的审批负责基层党组织。

第六章管理要求

第二十一条对评级对象的要求

对我行提供或可能为之提供信贷服务且融资需求在500万元

(含）以上的法人客户，原则上均须进行信用等级评定；对融资需

求在500万元以下的法人客户shijing，根据需要由总行确定是否进行信用

等级评定2012年北京高考作文题目。总行根据业务发展的实际情况和阶段性目标任务，确定

评级对象并进行适时调整。

第二十二条对评级机构的要求

对在我行系统内两个（含）以上机构有融资业务关系的客户蔺相如完璧归赵，

原则上由其基本账户所在行负责评级工作；客户基本账户不在我行

或与基本账户开立行没有信贷关系的最好的浴霸，原则上由信贷总量最大的行

负责；也可由各信贷行协商确定一个机构，或由上级行指定一个机

构负责房地产广告软文。评级时，评级行要与相关各行充分协调，同一法人客户

（含集团客户和关联客户）青春飞扬演讲稿，我行系统内只能由一个机构对其进行

信用评级，对同一个客户只能有一个评级结果2016河南高考。

第二十三条对评级资料审核的要求

(一）基础资料搜集和录入。客户经理应对评价资料的充分性

和真实性负责茶条槭。直接评价人对企业进行评价前应认真检查录入报表

与原始报表的一致性、行业及规模选择的准确性、基本资料及各项

现金流补录资料录入的完整性成都医科大学，审查人员要认真审查以上资料怡然自得的意思，有

问题的要退回重报。为保证评级数据的准确，须实行基础资料交叉

审查制绿色出行口号，由两名人员对录入的基础数据进行审查核实大学生个人简历样本，在打印的基

础资料上签署审查意见小品功夫台词，并将其装订归档管理冰晶凤凰出装，以明确责任，打印

出的基础资料包括客户档案信息唯美歌词，三张财务报表、报表检查形式性

审查表、现金流量补录表三星mv800。

(二）财务报表审核老山界课文。进行客户信用评级时应充分利用行内和

行外资源对报表进行甄别好听的爵士乐。客户报送的财务资料，原则上必须经过

注册会计师事务所审计。用于信用评级的审计报告必须是形式上符

合要求的年度审计报告善良的妈妈5木天鱼。对于有不复信誉记录的会计师事务所焦山，评

级时应谨慎对待其所出具的审计报告，如有必要，可要求客户更换

可信度较高的会计师事务所。对于由于各种原因无法经过会计师事

务所审计的重点客户红梅赞歌词，调查人员应组织对其报表真实性进行重点审

核，并对其意见负责杂志社招聘。

在充分利用行外资源的基础上，评价时要从历史对比、表间关

系对比以及表内各项配比关系分析等角度对报表进行识别。客户经

理在评级报告中必须客观准确地反映会计师事务所的审计结论四川力达士足球俱乐部。审

查人员须对审查结论的准确性进行核实，对于填录不实的评级报告

要及时退回进行重新评价，对于故意扭曲审计报告结论的要严肃追

究其责任猫和路由器的区别。对会计报表进行审核时，要认真对勾稽关系及重点科目

进行审核，对审查中发现的异常情况要进行分析Immediate Music，并根据有关提示

对相关问题在评级报告上做出详尽说明。对于异常情况较多且客户

经理在报告中解释不清的客户广岛之恋 歌词，审查人应作退回处理。

第二十四条对定性评价的要求

各级评价人员在进行定性评价时，必须按照客观公允的原则进

行操作，不得利用评级授信系统随意试算客户信用等级。坚决杜绝

为贷款发放等目的而违背客观事实故意拔高分值有你就好。

第二十五条对跟踪评级的要求

(一）自评级完成之曰起谷歌网页翻译，评级人员应密切关注评级客户的情

况，重视对客户的跟踪评测降血脂的食物。一旦客户发生下列重大事项巴山夜雨打一生肖，需要对

信用等级进行重评的，要及时进行重新评级，重大事项包括（但不

限于）以下情况：

1恭喜恭喜卓依婷.客户订立重要合同，该合同可能对客户的资产、负债、经营

成果中的一项或者多项产生显著影响小型suv推荐。

2.客户经营政策或经营项目发生重大变化谢洁瑛。

35s管理公司.客户发生重大的投资行为或购置金额较大的长期资产的行为

（总投资额超过客户投资前三年的税后利润之和）。

4.客户发生重大债务汉乐府的诗。

5.客户未能归还到期重大债务的违约情况黑龙江高考成绩查询时间2021。

6恍惚是什么意思.客户发生重大的经营性亏损或非经营性亏损梦幻西游跑商怎么跑。

7.客户资产受到重大损失。

8思念家乡的诗.客户经营环境发生重大变化。

9.新颁布的法律、法规、政策、规章等，可能对客户的经营有

显著的影响。

10.客户的领导层发生重大变动重阳节祝福语图片。

11.涉及客户的重大诉讼事项（诉讼标的达到净资产的30%)烽火佳人剧情介绍。

12.客户进入清算、破产状态宝宝拉肚子原因。

13.发生大额银行退票（相当于被退票人流动资金的5°/。以

上）。

14.客户的对外担保或抵押物的变更或增减（担保额或抵押物

达到净资产的30%)红烧鲤鱼怎么做。

15小年是几号.客户发生兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重

组等重大体制改革。

(二）关于重大建设项目对客户履约能力影响的评价要结合相

应的项目评估报告进行小学生宪法知识 简短。如发生上述重大事项要在客户评价报告中

注明。

(三）对调高年初信用等级的客户、信用等级在BBB(含）以

上的客户及新开户企业，要利用其季度报表（不含一季度）和半年

报表进行即期评级和跟踪监测：

1.对报表中的销售收入、营业利润、净利润、总资产、所有者

权益等任意一项重要会计科目的数值与同期相比下降30%(含）以

上的，要进行重新评级。

2北京防暑降温费.对即期评级结果（利用季报和半年报进行评级）低于年初信

用等级（指审定等级和机评单机中的最低值）两级以上的要进行重

新评级龙的图片。

重新评级时要认真分析重大变化对企业未来发展的影响qq空间制作教程，严格

按照总行的各项评级规定控制风险朝鲜游记。坚决杜绝以贷款发放等为目的

而对客户信用等级进行重评。

第二十六条其他管理要求

(一）对新开户企业的评级管理要求

评级人员要对新开户企业进行全面地实地调研教师预备党员转正申请书，并出具调查分

析报告北师大版三年级数学下册教学计划，报告中要从企业基本情况、企业产品及业务竞争力、企业

财务状况、在建项目情况以及在他行的信用记录情况等方面对

客户进行客观详实的分析评价寒假生活手抄报内容，调查人员要在分析报告上签字确认。

分析报告要作为客户评级报告的必要组成部分二胡独奏战马奔腾，作为审定等级的重

要依据艾叶作用。在评级中要对新开户企业进行严格审查飞机符文，在符合评级规定

的基础上lol盒子怎么用，谨慎上调等级有关长征的故事。

(二）集团公司及关联企业评级

1.对集团公司的年度评级贺卡打开后立体心形，其财务报表必须釆用合并报表，本

部报表可录入12月份财务数据进行月度评级报价单范本，其结果作为年度等

级审定的参考依据之一；如果无法取得合并报表怎样减肥不反弹，不能以汇总报表

代替大熊猫为什么被视为中国的国宝，只能釆用本部报表进行评级。

2一年级寒假作业答案.对关联客户成员企业，比照单一法人客户进行定性分析和定

量测算，逐一初步评定成员企业信用等级，再根据成员企业在关联

客户中的相对地位、关联交易、关联担保和关联方占款等关联因素，

确定关联客户间的关联风险程度，最终确定每一成员企业和关联客

户整体的信用等级倾诉的意思。

对有合并报表的集团公司成员企业评级，要先用合并报表对集

团公司进行评级，以保障对成员企业的评级；子公司符合关联企业

评级条件如何加强生态文明建设，而集团公司不在我行开户或集团公司无合并报表，对子

公司评级时旅游营销策划，可以不需要集团公司的评级结果；对于家族式企业可

直接考虑关联因素进行评级小学优秀教师发言稿。对关联企业的评级，各成员主管行应

相互沟通信息，确保评级信息的真实、全面。

3.如果集团公司在某一行业的销售收入占总销售收入的比例

超过60%，则釆用该行业标准值进行评级歌曲母亲。如果该比例低于60%汪峰生来彷徨，

则釆用全国评级标准值进行评级。

4.集团母公司本身的评级由其集团母公司所在开户行进行评级，

集团成员公司评级由其成员所在开户行进行评级。

(三）对担保客户的评级管理要求

•对担保客户不能因为客户无贷款要求而放松对其评级管理亚瑟小子宣布离婚。

评^级人员要认真核实担保客户的财务报表数据2021年2月6日上班吗，充分反映担保客

户在

我行及他行的信用记录情况实习指导教师总结，客观评价担保客户或有负债转化

为真实负债的可能性凌乱的意思是什么。

(四）对不能选择适用评级授信模型的客户学校军训总结，可通过分析判断

的方式从严评定客户的信用等级，在综合分析基础上直接提出评级

授信申请。

第七章罚则

•第二十七条在信用等级评定过程中高中语文文言文翻译，出现违规评定信用等级

•导致贷款失误形成不氣的高一语文期末试卷，按本行相关规定处理lightwedge。

第八章附则

第二十八条本办法由总行负责解释、修改和完善。

第二十九条本办法自下发之日起执行什么牌子的手表好。