商业银行风险监管核心指标一览表

附件一

商业银行风险监管核心指标一览表

指标类别一级指标

1关于父亲节的句子.流动性比例

2.核心负债依存度

3月底.流动性缺口率

二级指标指标值

大于等于25%

大于等于60%

大于等于-10%

流动性风险

信用风险4.不良资产率

4喝酒的句子经典句子.1不良贷款率

5心情随笔日志.1单一客户贷款集中

度

小于等于4%

小于等于5%

风

险

水

平

5学生论文.单一集团客户授信集中

度

小于等于15%

小于等于10%

6.全部关联度

市场风险7nba中国赛录像.累计外汇敞口头寸比例

8.利率风险敏感度

操作风险

小于等于50%

小于等于20%

9.操作风险损失率

10.正常贷款迁徙率

风

险

迁

徙

正常类贷款

10.1正常类贷款迁徙率

10整合营销传播案例.2关注类贷款迁徙率

不良贷款11广州市积分制入户管理办法.不良贷款迁徙率

12忆江南古诗带拼音.成本收入比

13.资产利润率

11.1次级贷款迁徙率

11mr children.2可疑贷款迁徙率

盈利能力小于等于35%

大于等于0.6%

风

险

1

抵

补

14.资本利润率大于等于11%

大于100%

大于100%

大于等于8%

大于等于4%

准备金充足程15.资产损失准备充足率

度15恽代英.1贷款准备充足率

16.1核心资本充足率

资本充足程度16好文章赏析.资本充足率

附件二

《商业银行风险监管核心指标》口径说明

一、风险水平

（一）流动性风险

1、流动性比例

本指标分别计算本币及外币口径数据便血的原因。

计算公式：

流动性比例＝流动性资产／流动性负债×100%

指标释义：

流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同

2

业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、

一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场

上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产（剔除其中的

不良资产）disaffection。

流动性负债包括：活期存款（不含财政性存款）、一个月内到期的定期

存款（不含财政性存款）、一个月内到期的同业往来款项轧差后负债方净额、

一个月内到期的已发行的债券、一个月内到期的应付利息及各项应付款、

一个月内到期的中央银行借款、其他一个月内到期的负债。

2、核心负债依存度

本指标分别计算本币和外币口径数据商务网站建设。

计算公式：

核心负债依存度＝核心负债／总负债×100%

指标释义：

核心负债包括距到期日三个月以上（含）定期存款和发行债券以及活

期存款的50%遗精怎么办。

总负债是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中负债总计的余

额。

3

3、流动性缺口率

本指标计算本外币口径数据仪器分析论文。

计算公式：

流动性缺口率=流动性缺口/90天内到期表内外资产×100%

指标释义：

流动性缺口为90天内到期的表内外资产减去90天内到期的表内外负

债的差额。

（二）信用风险

4、不良资产率

本指标计算本外币口径数据怎么能知道被网监了。

计算公式：

不良资产率＝不良信用风险资产／信用风险资产×100%

指标释义：

信用风险资产是指银行资产负债表表内及表外承担信用风险的资产。

主要包括：各项贷款、存放同业、拆放同业及买入返售资产、银行账户的

债券投资、应收利息、其他应收款、承诺及或有负债等。

不良信用风险资产是指信用风险资产中分类为不良资产类别的部分。

4

不良贷款为不良信用风险资产的一部分看穿食品包装上的噱头，定义与“不良贷款率”指标定义

一致；贷款以外的信用风险资产的分类标准将由中国银行业监督管理委员

会(简称银监会，下同)另行制定。

4.1不良贷款率

本指标计算本外币口径数据。

计算公式：

不良贷款率＝（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）／各项贷款

×100%

指标释义：

贷款五级分类标准按照《贷款风险分类指导原则》(银发[2001]416号)

及《关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》(银监发[2003]22号)文件)

及相关法规要求执行用药常识。

正常类贷款定义为借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息

不能按时足额偿还苹果iphone4发布会。关注类贷款定义为尽管借款人目前有能力偿还贷款本

息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。次级类贷款定义为借款

人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款

本息磁卡原理，即使执行担保腾讯空间登陆，也可能会造成一定损失。可疑类贷款的定义为借款

人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保好自为之，也肯定要造成较大损失安全教育第一课观后感。损失

5

类贷款定义为在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍

然无法收回，或只能收回极少部分个人摄影写真。对各项贷款进行分类后乳房疾病，其后三类贷

款合计为不良贷款。

各项贷款指银行业金融机构对借款人融出货币资金形成的资产。主要

包括贷款、贸易融资、票据融资、融资租赁、从非金融机构买入返售资产、

透支、各项垫款等没有梦想何必远方。

5、单一集团客户授信集中度

本指标计算本外币口径数据脱颖而出的颖是什么意思。

计算公式：

单一集团客户授信集中度＝最大一家集团客户授信总额／资本净额×

100%

指标释义：

最大一家集团客户授信总额是指报告期末授信总额最高的一家集团客

户的授信总额韩剧上流社会。

授信是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金最近有什么好听的歌曲，或者对客户在

有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款、贸易

融资、票据融资、融资租赁、透支、各项垫款等表内业务，以及票据承兑、

开出信用证、保函、备用信用证、信用证保兑、债券发行担保、借款担保、

6

有追索权的资产销售、未使用的不可撤销的贷款承诺等表外业务环保主题作文。

集团客户定义按照《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》(中国

银行业监督管理委员会2003年第5号令)及相关法规要求执行中考网络应用服务平台。

资本净额定义与资本充足率指标中定义一致dnf礼包领取。

5十周年庆典.1单一客户贷款集中度

本指标计算本外币口径数据。

计算公式：

单一客户贷款集中度＝最大一家客户贷款总额／资本净额×100%

指标释义：

最大一家客户贷款总额是指报告期末各项贷款余额最高的一家客户的

各项贷款的总额。

客户是指取得贷款的法人、其他经济组织、个体工商户和自然人烫发技巧。

各项贷款的定义与不良贷款率指标中定义一致松仁小肚。

资本净额定义与资本充足率指标中定义一致周记 开学第一周。

6、全部关联度

计算公式：

全部关联度＝全部关联方授信总额／资本净额×100%

7

指标释义：

全部关联方授信总额是指商业银行全部关联方的授信余额，扣除授信

时关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和国债金额管理信息系统案例。

本指标中关联方定义按照《商业银行与内部人和股东关联交易管理办

法》(中国银行业监督管理委员会2004年第3号令)及相关法规要求执行我的春节作文。

关联方包括关联自然人、法人或其他组织。

授信定义及集团客户定义均与单一客户授信集中度中定义一致。

资本净额定义与资本充足率指标中定义一致。

（三）市场风险

7、累计外汇敞口头寸比例

本指标计算外币口径数据。

计算公式：

累计外汇敞口头寸比例=累计外汇敞口头寸／资本净额×100%

指标释义：

累计外汇敞口头寸为银行汇率敏感性外汇资产减去汇率敏感性外汇负

债的余额。

资本净额定义与资本充足率指标中定义一致。

8

8、利率风险敏感度

本指标计算本外币口径数据。

计算公式：

利率风险敏感度=利率上升200个基点对银行净值影响/资本净额×

100%。

指标释义：

本指标在假定利率平行上升200个基点情况下我的美好时代，计量利率变化对银行

经济价值的影响。指标计量基于久期分析，将银行的所有生息资产和付息

负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段，在每个时间段内，将利率

敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸家住苍烟落照间，得到该时间段内

的重新定价“缺口”柳敬亭说书阅读答案。对各时段的缺口赋予相应的敏感性权重冬季饮食，得到加权缺

口后鲁迅伤逝，对所有时段的加权缺口进行汇总时尚潮流搭配，以此估算给定的利率变动可能会

对银行经济价值产生的影响。

利率上升200个基点对银行净值影响是指在给定利率变动为上升200

个基点的条件下，计算得到的对经济价值产生的影响报告书格式。其中，时段的划分

及各个时段的敏感性权重参照巴塞尔委员会《利率风险管理与监管原则》

标准框架确定。

资本净额定义与资本充足率指标中定义一致土豆先生。

9

二、风险迁徙

9、正常贷款迁徙率

本指标计算本外币口径数据。

计算公式：

正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注

类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期

间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

指标释义：

期初正常类贷款中转为不良贷款的金额妹妹人体艺术，是指期初正常类贷款中尿崩症治疗，在

报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和金骏眉的功效与作用。

期初关注类贷款中转为不良贷款的金额中秋节的诗词，是指期初关注类贷款中，在

报告期末分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。

期初正常类贷款期间减少金额大使馆英语，是指期初正常类贷款中，在报告期内西游记真相，

由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。

期初关注类贷款期间减少金额春节联欢晚会2021节目单，是指期初关注类贷款中搞笑的名字，在报告期内，

由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。

正常类贷款、关注类贷款和不良贷款的定义与不良贷款率指标中定义

一致imagine是什么意思。

10

9.1、正常类贷款迁徙率

本指标计算本外币口径数据阳翰笙。

计算公式：

正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款

余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%

指标释义：

期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中水浒108将怎么死的，在报告期末

分类为关注类/次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。

期初正常类贷款期间减少金额定义与正常贷款迁徙率指标中定义一

致。

正常类贷款的定义与不良贷款率指标中定义一致。

9.2、关注类贷款迁徙率

本指标计算本外币口径数据。

计算公式：

关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款

余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%

指标释义：

期初关注类贷款向下迁徙金额服务员培训，是指期初关注类贷款中，在报告期末

11

分类为次级类/可疑类/损失类的贷款余额之和。

期初关注类贷款期间减少金额定义与正常贷款迁徙率指标中定义一

致青岛英语。

关注类贷款定义与不良贷款率指标中定义一致。

10、次级类贷款迁徙率

本指标计算本外币口径数据大唐历史。

计算公式：

次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款

余额-期初次级类贷款期间减少金额)×100%

指标释义：

期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末

分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。

期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中醉翁亭记翻译，在报告期内word2003打不开2007，

由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款报价单英文。

次级类贷款的定义与不良贷款率指标中定义一致。

11、可疑类贷款迁徙率

本指标计算本外币口径数据更新无线网卡驱动。

12

计算公式：

可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款

余额-期初可疑类贷款期间减少金额)×100%

指标释义：

期初可疑类贷款向下迁徙金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期末

分类为损失类的贷款余额捐赠仪式主持词。

期初可疑类贷款期间减少金额，是指期初可疑类贷款中，在报告期内，

由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。

可疑类贷款的定义与不良贷款率指标中定义一致。

三、风险抵补

(一)盈利能力

12、成本收入比率

本指标计算本外币口径数据编制依据。

计算公式：

成本收入比率=营业费用／营业收入×100%

指标释义：

营业费用是指按金融企业会计制度要求编制的损益表中营业费用。

13

营业收入是指按金融企业会计制度要求编制的损益表中利息净收入与

其他各项营业收入之和2017年6月里番。

13、资产利润率

本指标计算本外币口径数据入门无犬吠打一字。

计算公式：

资产利润率=净利润／资产平均余额×100%

指标释义：

净利润是指按照金融企业会计制度编制损益表中净利润。

资产是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中资产总计余额生产计划员职责。

14、资本利润率

本指标计算本外币口径数据。

计算公式：

资本利润率=净利润／所有者权益平均余额×100%

指标释义：

所有者权益是指按照金融企业会计制度编制的资产负债表中所有者权

益余额。

净利润定义与资产利润率指标中定义一致。

14

(二)准备金充足程度

15、资产损失准备充足率

本指标计算本外币口径数据。

计算公式：

资产损失准备充足率＝信用风险资产实际计提准备／信用风险资产应

提准备×100%

指标释义：

信用风险资产实际计提准备指银行根据信用风险资产预计损失而实际

计提的准备。

信用风险资产应提准备是指依据信用风险资产的风险分类情况应提取

准备的金额。其中，贷款应提准备依据《银行贷款损失准备计提指引》(银

发［2002］98号)及相关法规确定；贷款以外信用风险资产的应提准备标

准将由银监会另行制定杀生影评。

信用风险资产定义与不良资产率指标中定义一致瑞虎一洗黑。

15.1、贷款损失准备充足率

本指标计算本外币口径数据。

计算公式：

贷款损失准备充足率＝贷款实际计提准备／贷款应提准备×100%

15

指标释义：

贷款实际计提准备指银行根据贷款预计损失而实际计提的准备小学德育工作计划。

贷款应提准备按照《贷款损失准备计提指引》(银发［2002］98号)

及相关法规确定闪烁的小星星。

(三)资本充足程度

16、资本充足率

本指标计算本外币口径数据。

计算公式：

资本充足率＝资本净额／（风险加权资产＋12.5倍的市场风险资本）

×100%

指标释义：

资本净额等于商业银行的核心资本加附属资本之后再减去扣减项的

值。

核心资本、附属资本、扣减项、风险加权资产和市场风险资本的定义

和计算方法按照《商业银行资本充足率管理办法》(中国银行业监督管理委

员会2004年第2号令)及相关法规要求执行。

16

16.1、核心资本充足率

本指标计算本外币口径数据春节放假延期。

计算公式：

核心资本充足率＝核心资本净额／（风险加权资产＋12.5倍的市场风

险资本）×100%

指标释义：

核心资本净额等于商业银行的核心资本减去核心资本扣减项的值中秋快乐的祝福语言。

核心资本、核心资本扣减项、风险加权资产和市场风险资本的定义和

计算方法按照《商业银行资本充足率管理办法》(中国银行业监督管理委员

会2004年第2号令)及相关法规要求执行世界上最恐怖的动物。

附注说明

以上指标中项目的详细定义及填报要求依据银监会非现场监管报表填

报说明执行。

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