公开发行公司债券监管问答(五)

公开发行公司债券监管问答（五）

1.对于发行人律师或律师事务所被立案调查或责令整改的发行

申请，中国证监会将如何处理？

答：根据《律师事务所从事证券法律业务管理办法》第三十

五条的规定：“律师、律师事务所被中国证监会及其派出机构、

司法行政机关立案调查或者责令整改的，在调查、整改期间，中

国证监会及其派出机构暂不受理和审核该律师、律师事务所出具

的法律意见书等文件”。

公司债券发行审核过程中，发行人律师或律师事务所被中国

证监会及派出机构、司法行政机关立案调查或者责令整改的，应

当遵照上述规定办理。在律师或律师事务所被调查、整改期间，

相关处理标准如下：

（1）在交易所上市预审核受理环节，不再接受被立案或需整

改律师或律师事务所出具的法律意见书。

（2）交易所已受理上市预审核申请，待出具预审核意见函的，

由发行人申请中止审核；发行人未申请的，由交易所决定中止审

核。发行人更换律师或律师事务所的，可以申请恢复审核，由更

换后的律师或律师事务所重新出具法律意见，主承销商应对该法

律意见书与原法律意见书存在的差异进行说明，并发表相关核查

意见。

（3）我会已受理待核准的，由发行人申请中止审核；发行人

未申请的，由我会决定中止审核。发行人更换律师或律师事务所

的，可以申请恢复审核，由更换后的律师或律师事务所重新出具

法律意见，主承销商应对该法律意见书与原法律意见书存在的差

异进行说明，并发表相关核查意见。

（4）我会已核准待发行或已发行待上市的，由主承销商及律

师事务所书面说明立案或被要求整改的原因、本次发行签字律师

是否涉案以及立案或整改事宜对本次发行的影响。在此期间，因

申请上市或发生期后重大事项，需新出具相关法律意见的，发行

人应当另行聘请律师或律师事务所出具相关法律意见书。

2.失信被执行人、安全生产领域失信生产经营单位、环境保

护领域失信生产经营单位能否发行公司债券？主承销商、发行人

律师应如何进行核查？

答：根据44部委、单位联合发布的《关于印发对失信被执行

人实施联合惩戒的合作备忘录的通知》（发改财金〔2016〕141

号），中国证监会将对失信被执行人实施联合惩戒措施，限制其

发行公司债券。主承销商、发行人律师应通过的全

国法院失信被执行人名单信息公布与查询系统查询发行人是否

为失信被执行人，并发表相关核查意见。

根据18部委、单位联合发布的《关于印发<关于对安全生产

领域失信生产经营单位及其有关人员开展联合惩戒的合作备忘

录>的通知》（发改财金〔2016〕1001号），中国证监会将对安

全生产领域失信生产经营单位实施联合惩戒措施，限制其发行公

司债券。主承销商、发行人律师应通过安全监管总局政府网站、

“信用中国”网站或企业信用信息公示系统查询发行人是否为安

全生产领域失信生产经营单位，并发表相关核查意见。

根据31部委、单位联合发布的《印发<关于对环境保护领域

失信生产经营单位及其有关人员开展联合惩戒的合作备忘录>的

通知》（发改财金〔2016〕1580号），中国证监会将对环境保

护领域失信生产经营单位实施联合惩戒措施，限制其发行公司债

券。主承销商、发行人律师应通过环境保护部网站、“信用中国”

网站或企业信用信息公示系统查询发行人是否为环境保护领域

失信生产经营单位，并发表相关核查意见。

3.公司债券发行人的行业分类如何界定？

答：公司债券发行人应在提交发行申请时参照《上市公司行

业分类指引》（证监会公告〔2012〕31号）的要求明确披露公

司所属行业。