2021基金从业资格基金法律法规、职业道德与业务规范历年经典真题及解析part13

第1题

单选题

基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反法律规定或者基金合同约定，

给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，应当承担赔偿责任，具体方式是（）。

A.基金管理人承担全部赔偿责任

B.基金管理人、基金托管人因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，承

担连带赔偿责任

C.基金管理人和基金托管人各自承担一半的赔偿责任

D.基金托管人承担全部赔偿责任

【解析】正确答案：B。

基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过程中，未能遵

循相关法律法规规定或基金合同约定，给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应

分别对各自行为依法承担赔偿责任。因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损

害的，应承担连带赔偿责任。

第2题

单选题

合规管理的基本原则不包括()。

A.高效性原则

B.客观性原则

C.公正性原则

D.专业性原则

【解析】正确答案：A。

合规管理的基本原则包括独立性原则、客观性原则、公正性原则、专业性原则和协调性

原则。

第3题

单选题

以下关于货币市场基金偏离度的表述，正确的是()。[2016年12月真题]

A.负偏离时，如基金投资和组合的平均剩余期限和融资比例较高，则基金隐含风险较大

B.在季度报告中的投资组合报告中，应披露报告期内偏离度绝对值在0.2%~0.4%之间

的次数

C.当摊余成本法计算的基金资产净值超过影子定价确定的基金资产净值时，基金组合存

在浮盈

D.当偏离度的绝对值达到或超过0.4%时，基金管理人应该在临时报告中披露偏离度信

息

【解析】正确答案：A。

B项，在季度报告中的投资组合报告中，货币市场基金将披露报告期内偏离度绝对值在

0.25%~0.5%间的次数，偏离度的最高值和最低值，偏离度绝对值的简单平均值等信息；

C项，当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值（即产生

正偏离）时，表明基金组合中存在浮盈；D项，当影子定价与摊余成本法确定的基金资

产净值偏离度的绝对值达到或者超过0.5%时，基金管理人将在事件发生之日起2日内

就此事项进行临时报告。

第4题

单选题

关于基金托管人的信息披露，以下表述正确的是（）。

A.托管产品极在证券交易所上市的，托管人向证券交易所提交申请材料并予以公告

B.基金管理人职责终止时，基金托管人应该委托律师事务所对基金管理人是否履行职责

出具法律意见书

C.在基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上

D.当媒体报道的消息可能导致基金份额发生重大波动的，托管人应当予以公告

【解析】正确答案：C。

基金托管人信息披露义务主要是办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项，具体涉