某公司
某-某城投财产权项目（单一资金）
尽职调查报告
报告完成日期：【2015】年【6】月【
日）
18】
经办业务部门：【金融市场部】
声明与保证
我们在此声明与保证：本报告是按照《某公司信托业务尽职调查工作指引》和有关规定，根据融资
申请人提供的和本人收集的资料，经我们审慎调查、核实、分析和整理，并在此基础上针对项目特点设
计交易模式、制定信托计划方案后完成的。报告全面反映了客户及项目最主要、最基本的信息，我们对
报告内容的真实性、准确性、完整性及所作判断的合理性负责。
直接调查人签字：
年月日
直接调查人签字：
年月日
部门负责人签字：
年月日
目录
、
（一）
（二）
_、
项目背景
项目来源
融资需求
信托计划要素及交易结构
信托计划要素
交易结构
流程描述
5
5
6
6
7
7
7
7
7
7
7
8
8
（一）
（二）
（三）
1、确认债权债务关系
2、设立财产权信托，受让应收账款
3、债权确认协议
4、
5、
6、
委托人信托受益权回购义务
政府出具相关文件
担保措施
三、
（一）
（二）
（三）
（四）
（五）
（六）
四、
（一）
（二）
委托人情况
基本情况
公司性质
财务状况
财务分析
征信状况
综合评价
债务人情况
基本情况
财政实力情况
8
8
10
10
25
29
41
41
42
42
42
46
1、某市本级财政收支情况
2、某市债务情况
应收账款项目情况五、
48
48
48
错误!未定义书签。
（一）
（二）
（三）
项目背景
项目基本情况
项目费用的计算和支付
六、用款项目情况
）项目名称
48
48
（二）项目概况
（三）项目建筑规模
（四）项目进度
七、
（一
）
（二
）
（三
）
八、
抵押物情况
抵押物基本情况
房产抵押情况说明
本项目计划使用的抵押物情况说明
担保人情况
48
48
48
48
48
48
48
48
48
48
49
49
（一
）基本情况
1、基本情况介绍
2、担保人历史沿革
3、担保人公司治理和组织结构
（二
担保人经营情况
）
（三
担保人财务情况
）
（四
担保人信用状况
）
九、
（一
）
（二
）
（三
）
（四
）
十、
风险及风险控制措施
信用风险及控制措施
管理风险及控制措施
政策风险及控制措施
操作风险及控制措施
结论和建议
49
49
50
50
50
50
50
50
50
项目摘要：
项目性质：财产权信托
信托规模：20亿元信托期限：2年融资总成本：10.5%（暂定）发行计划：金融机构代销或者单一资
金进行认购交易各方：某公司、某城市建设投资集团有限公司（债权方），某市政府（债务主体）资金用
途：融资方拟将我公司提供的信托资金用于某市旧城区综合整治回迁安置工程建设项目。
交易结构：
某城市建设投资集团有限公司（下简称“某城投公司”）作为委托人将其对某市人民政府合法拥有的约103.7
亿元的债权委托给某信托，设立财产权信托，同时由认购人认购信托受益权，资金用于某市旧城区综合整治回迁安
置工程建设项目。某市财政局对市政府偿还债
务出具资金安排文件。同时政府未按约定偿还债务的，某城投公司回购信托受益权，并以其持有的价值约34亿元
的房产为回购受益权提供抵押担保。（其中总价值约6亿元的房产，某信托为第一顺位抵押人，另外总价值约为
28亿元的房产，某信托为第二顺位抵押人。）另外，由总资产355亿元的某水务投资集团有限公司为本次信托计划
的某城投公司的回购义务提供连带责任保证。
在对基础资产、交易结构、信托要素、法律文件、风险控制、项目执行等事项进行了确认和落实的基础上，我部
现申请实施该项目，请领导批示。现将本项目相关情况汇报如下：
一、项目背景
（一）项目来源
本项目由我部营销经理通过个人关系取得，经我部沟通协调，某市人民政府最终从众多合作方中选择我司进行本
次信托融资。
（二）融资需求
某市城市建设投资集团有限公司（下简称“某城投公司”）于2004年4月成立,是经市政府批准,国资委授权
的国有独资公司。公司注册资本50亿元，法人代表李文斌，公司主要经营范围包括：接受市政府委托承担城市基础
设施及市政公用、项目的投资、融资、运营、管理业务；从事授权范围内国有资产运营；接受委托开发、经营城市户外
广告空间资源；停车场资源开发及停车服务；土地整理及基础设施建设；房地产开发及经营；对林业投资。
某城投公司与某市人民政府分别签署了1）《某市城区道路拓宽改造工程项目委托代建
协议》、2）《某市道路结构性升级改造工程项目委托代建协议》、3）《某市道外二十道街松花
江大桥及引桥工程项目委托代建协议》，约定某城投公司受托对某市城区道路拓宽的改造，某市道路的结构性升级及某
市道外二十道街松花江大桥及引桥的建设桥梁引道的路基路面工程、独塔斜拉桥及附属工程进行建设、改造及升级。
根据某城投公司、某市人民政府及相关部门关于上述工程进度的确认资料，截止2013年6月，某市人民政府有约
共计103.7亿元的道路拓宽改造、道路结构性升级改造及松花江大桥及引桥工程建造价款尚未向某城投公司支付。
鉴于某城投公司负责某市旧城区综合整治回迁安置工程建设项目等建设工作，由于项目总投资需要约29.5亿元
人民币，某城投公司垫资建设，导致某城投公司面临较大资金压力。
某城投公司向我公司发出融资请求，我部门同当地政府进行了友好协商和充分沟通，拟充分发挥某公司具有的
融资平台功能，由某城投公司将其对某市政府享有的约103.7亿元应收账款信托给我司成立“某-某城投财产权项
目（单一资金），同时某信托向合格投资者募集资金认购财产权信托的受益权，本信托计划将根据某城投公司的实
际资金需求进行发行及放款，某城投公司拥有多个用资项目，第一笔资金用于某市旧城区综合整治回迁安置工程建设
项目。后续将根据企业用资项目情况再确定后续放款金额。
二、信托计划要素及交易结构
一）信托计划要素
某城投公司将其对某市政府约103.7亿元的应收账款信托给某信托，成立某-某城投财
产权项目（单一资金），同时某信托向合格投资者募集资金认购财产权信托的受益权（交纳认购资金的合格投资者成为
本信托的认购人和受益人），某信托将所募集资金交付给某城投公司。
信托计划存续期内，由某市政府向我公司偿还应收账款债务，以实现本项目的信托收益。
（二）交易结构（示意图）
（三）流程描述
1、确认债权债务关系
2、设立财产权信托，受让应收账款
某城投公司作为委托人将其对某市政府合法拥有的103.7亿元的债权信托给某信托，设立财产权信托。
我司与某城投公司签署《信托合同》，核心内容包括：
1）财产权信托；
2）向合格投资人推介信托受益权，合格投资人认购信托受益权后成为本财产信托的受益人；
3、债权确认协议
某城投公司（原债权人）、某市政府（债务人）与我公司共同签署《债权债务确认合同》，约定由某市政府
直接向我公司履行债务，我公司为债权人。
4、委托人信托受益权回购义务
在债权无法实现的情况下，由某城投公司承担回购义务，回购信托受益人享有的信托受益权。
5、政府出具相关文件
为了进一步明确政府的债务及相关财政资金的安排，某市财政局将出具财政资金安排文
件，承诺在信托到期前，由其督促安排资金，用于向我司支付到期债务。
6、担保措施
如某市政府未按约偿还债务的，某城投公司回购信托受益权，并提供价值约34亿元的
房产作为抵押担保。（其中总价值约6亿元的房产，某信托为第一顺位抵押人，另外总价值约为28亿元的房产，某信托
为第二顺位抵押人。）另外，由总资产355亿元的某水务投资
集团有限公司为本次信托计划的某城投公司的回购义务提供连带责任保证。
三、委托人情况
（一）基本情况
本项目委托人即融资人某城投公司，基本情况如下
融资公司
住所
法定代表人
企业类型
注册资本
实收资本
经营范围
经营期限
组织机构代码证
贷款卡号
某市城市建设投资集团有限公司于
有独资公司。公司注册资本
2004年4月成立，是经市政府批准，国资委授权的国
50亿元，法人代表李文斌，公司主要经营范围包括：接受市政
府委托承担城市基础设施及市政公用、项目的投资、融资、运营、管理业务；从事授权范围内国有资产运营；接受委托
开发、经营城市户外广告空间资源；
建设；房地产开发及经营；对林业投资。
历史沿革：
公司组织结构
公司在组织机构设置方面，以精干、高效为原则，根据公司定位、业务特点及业务需要设置了办公室、财务部、工
程部等职能部门。公司组织结构如图1所示。
图1公司组织结构图
停车场资源开发及停车服务；土地整理及基础设施
公司作为市政府下的公司，承建着某市旧城区综合整治回迁安置工程建设项目，公司资产规模增长迅速，资产质
量较好。截止2012年12月31日，某城投公司资产总额为2,828
亿元，负债总额为523亿元，股东权益为2,305亿元，负债率18%。
董事会成员：
某城投公司的主要经营情况：
1．政府回购市政工程
某城投公司城市基础设施业务分为财政专项补贴模式和政府回购（委托代建）模式两种
运作方式，具体情况如下：
1.1财政专项补贴模式
财政专项补贴主要由城市基础设施建设财政补贴、税收返还财政补贴、其它等组成，主要模式为某市政府依据
城市建设规划，确定当年投资项目和投资金额后，由某城投公司作为项目业主，负责项目建设和项目融资。某市财政
局将某城投公司城市基础设施项目资本金、
建设项目管理费、公益性项目每年还本付息额（未签署代建协议的）等其它应收补贴款纳入
当年财政预算，每年以财政专项补助形式拨付某城投公司。
1.2政府回购（委托代建）模式
政府回购市政工程是某城投公司经营发展的核心业务板块，也是最主要的经营收入来源和债务本息还款来源。
2.土地整理开发
3•房屋开发销售
4.城市资产经营
2012年，市国资委将某市价值约24亿元的146处停车场资产经营权划入某城投公司,
由某城投公司负责经营，停车场经营业务将成为某城投公司主营业务之一。
（二）公司性质
某城投公司为全覆盖类，但未调出地方政府融资平台名录。
（三）财务状况
合并资产负债表
某市城市建设投资集团有限公司
资产
2012年12月31日2011年12月31日
单位：人民币元
2010年12月31日
流动资产：
货币资金
应收账款
预付账款
其他应收款
存货
流动资产合计
非流动资产：
长期股权投资
投资性房地产
固定资产
在建工程
工程物资
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计
资产总计
《注：本项目某城投公司以其对某市政府的应收账款（103.7亿元）在企业报表里’其他非
流动资产’体现，详细情况请见主要财务科目。》
合并资产负债表（续）
某市城市建设投资集团有限公司
负债及所有者权益
流动负债：
短期借款
应付账款
预收账款
应付职工薪酬
应交税费
应付利息
应付股利
其他应付款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他非流动负债
2012年12月31日2011年12月31日
单位：人民币元
2010年12月31日
非流动负债合计
负债合计
股东权益：
实收资本（或股本）
资本公积
减：库存股
盈余公积
未分配利润
外币报表折算差额
归属于母公司股东权益合计
少数股东权益
股东权益合计
负债和股东权益总计
项
一、营业收入
目
其中：营业收入
二、营业成本
其中：营业成本
营业税金及附加
销售费用
管理费用
财务费用
资产减值损失
投资收益（损失以“-”号列示）
三、营业利润（亏损以“-”号列
示）
力口：营业外收入
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损以“-”号列
示）
减：所得税费用
力口：未确认投资损失
五、净利润（亏损以“-”号列
示）
归属于母公司股东的净利润
少数股东损益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益
总额
归属于少数股东的综合收益总额
2012年度审计报告主要财务科目分析:
1.货币资金
项目2012年12月31日2011年12月31日
现金
银行存款
合计
银行存款余额中有4亿元单位定期存款分别为兴业银行1亿元借款及中信银行3亿元借款提供质押担保。
2.应收账款
2012年12月31日
账龄
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
余额比例账面价值
合计
截止2012年12月31日，应收账款主要为某松北投资发展集团有限公司欠本公司融资
管理费，金额为72,000,000.00元，占应收账款总额
3.预付账款
2012年12月31日
账龄
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
54.65%。
2011年12月31日
金额金额比例比例
合计
预付账款年末余额主要为地铁公司预付未结算的地铁项目工程款和内河公司预付工程
4.其他应收款
账龄
1年以内
1-2年
2-3年
3-4年
4-5年
5年以上
2012年12月31日
余额比例账面价值
合计
截止2012年12月31日其他应收款前五名
债权人债务人金额账龄
款项性质
本公司借款
本公司借款
本公司往来款
本公司
本公司
往来款
借款
年末公司其他应收款主要是借款，5年以上其他应收款为内河公司应收冰城市政公司和
基础设施公司的未结算的工程往来款。
5.存货
2012年12月31日
项目
2011年12月31日
金额金额
项目开发成本
低值易耗品
原材料
合计
年末项目开发成本项目:
项目明细年末余额状况
在开发房产
在开发房产
在开发房产
在开发房产
待开发土地:
合计
6.长期投资
2012年12月31日
投资金额
2011年12月31日
投资金额
项目
长期股权投资
对其他企业投资
合计
长期股权投资为本公司三级子公司某市城乡发展有限公司持有某呼兰浦发村镇银行股
份有限公司5.00%的股份。
7.投资性房地产
类别
原值：房屋建筑物
合计
累计折旧：房屋建筑物
2011年12月31日本年增加本年减少2012年12月31日
合计
净值
d
根据某国资发【2011】52号某市人民政府国有资产监督管理委员会《关于同意将市房
产局廉租房和物业供热集团直管公房确权给某市城市建设投资集团有限公司的批复》
价值813,580.05万元的廉租房和物业供热集团直管公房确权给本公司，
众多，截止至报告日，产权证正在办理当中。
公司使用建筑面积29,279.48平方米，评估价值42,926.93万元直管公房非住宅类房产用于与兴业银行贷款提供
抵押担保；建筑面积
款提供抵押担保。
8.短期借款
贷款单位
将评估
由于涉及房产数量
371,641.59平方米直管公房用于与国开行贷
贷款金额借款条件
担保（抵押、质押
物）
某城投置业发展
贷款期限
兴业银行股份有限公
司某花园支行
质押
有限公司的单位
定期存单
2012/7/13-2013/1/11
9.应付账款
2012年12月31日2011年12月31日
账龄
金额比例金额比例
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
合计
10.预收账款
2012年12月31日2011年12月31日
账龄
金额比例金额比例
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
合计
期末余额中有878,223,800.00元为某市财政局返还土地整理拍卖收入
259,937,000.00元为二级地铁集团公司的关联效益地块由政府相关部门进行了拍卖或出让
支付给的关联效益地块补偿款，但至报表报出日尚未进行结算；其余为预收售房款。
11.其他应付款
2012年12月31日2011年12月31日
账龄
金额比例金额比例
1年以内
1-2年
2-3年
3年以上
合计
其他应付款前五名:
债务人债权人金额款项性质
；
往来款
往来款
往来款
12.其他非流动资产
项目2012年12月31日2011年12月31日
(
13.一年内到期的非流动负债:
项目
保证借款
信用借款
质押借款
抵押借款
2012年12月31日2011年12月31日
—
数字公司的融资租赁
合计
14.长期借款:
项目
2012年12月31日2011年12月31日
抵押借款（注1）
质押借款（注2）
担保借款（注3）
信用借款（注4）
其他（注5）
合计
注1：抵押借款期末明细如下:
贷款单位贷款银行贷款日期余额性质
某市城市建设投资集团有
限公司
某市城市建设投资集团有
限公司
某市城市建设投资集团有
限公司
直管公房抵
押、应收账款
质押
直管公房抵
押、应收账款
质押
某市城市建设投资集团有
限公司
定期存单质
某市城市建设投资集团有
限公司
押、在建工程
及对应土
地抵押
某城投置业发展有限公司林权抵押
某城投置业发展有限公司林权抵押
某城投置业发展有限公司林权抵押
某城投置业发展有限公司林权抵押
合计
注2:质押借款期末明细如下:
贷款单位贷款银行贷款日期余额性质
政府补贴受
益权质
押
某市城市建设投资集团
有限公司
某市城市建设投资集团
有限公司
政府补贴受
益权质押
某市城市建设投资集团
有限公司
应收账款质
押
应收账款质
押
某市城市建设投资集团
有限公司
某市城市建设投资集团
有限公司
应收账款质
押
应收账款质
押
某市城市建设投资集团
有限公司
某市城市建设投资集团
有限公司
应收账款
质押
应收账款
质押
某市城市建设投资集团
有限公司
某市城市建设投资集团
有限公司
应收账款
质押
应收账款
质押
某市城市建设投资集团
有限公司
某市城市建设投资集团
有限公司
应收账款
质押
应收账款
质押
某市城市建设投资集团
有限公司
某地铁集团有限公司
应收账款
质押
应收账款
质押
某地铁集团有限公司
某地铁集团有限公司
应收账款
质押
合计
注3:保证借款期末明细如下:
贷款单位
某市城市建设投资集团
有限公司
贷款银行
国家开发银行股
份有限公司某省
分行
某市城市建
某市城通数字信息技术
有限公司
某银行股份有限
公司道里支行
设集团有限
2012.10.24-2017.10.23380,600.00
公司提供保
证担保
贷款日期余额性质
2009220-2023220600,000,000.00财政担保
合计
注4:信用借款期末明细如下:
贷款单位
某市城市建设投资集团有限
公司
贷款银行
国家开发银行股份有限
公司某省分行
600,380,600.00
贷款日期
2008.12.12-2018.12.12
余额
950,000,000.00
某市城市建设投资集团有
2009.12.25-2014.12.25
限公司
某市城市建设投资集团有
限公司
2008.8.31-2018.8.31
某市城市建设投资集团
有限公司
2012.12.30-2015.12.18
某市城市建设投资集团
有限公司
2012.12.30-2015.12.18
某市城市建设投资集团有
限公司
2012.12.30-2015.12.18
某市城市建设投资集团有
2012.12.30-2015.12.18
限公司
某地铁集团有限公司2010.1.29-2014.12.22
某地铁集团有限公司2011.10.31-2016.11.1
合计
注5:中华人民共和国财政部与日本国际协力银行签定了期限为40年，于2016年
10日起分批偿还，于2046年6月10日还清。
15.应付债券及长期应付款
应付债券
本
债券名称期限发行日期面值总额
期
增
本期减少
期末余额
加
09某城投10年2009年3月12日20亿20亿
11某城投
7年2011年6月8日15亿15亿
35亿
合计
35亿
6月
项目
长期应付款
2011年12月31日本年增加本年减少2012年12月31日
项目
16.专项应付款
2011年12月31日
本年增加本年减少
2012年12月31日
上述款项均为某市财政局等政府部门拨入。
17.其他非流动负债
本年
拨款单位项目2011年12月31日本年增加
减少
2012年12月31日备注
18.实收资本
2011年12月31日
投资者名称
国家资本
合计
2012年12月31日
比例
100.00%
100.00%
金额
5,000,000,000.00
5,000,000,000.00
比例
100.00%
100.00%
[2006]第004号
金额
5,000,000,000.00
5,000,000,000.00
上述实收资本业经某公立会计师事务所有限责任公司以某公会师验字
验资报告验证，增减变化业经某方正会计师事务所有限责任公司以黑方正会验字
176号验资报告验证。
[2008]第
19.资本公积
项目2011年12月31日本年增加
本年减少
2012年12月31日
2,080,671,800.00资本溢价2,080,671,800.00
拨款转入
林权资产注入
停车位注入
直管公房注入
土地注入
9,555,333,786.71
124,351,474,763.44
9,555,333,786.71
173,846,519,302.0049,495,044,538.56
2,419,533,700.00
8,135,800,502.00
1,186,533,500.00
2,419,533,700.00
8,135,800,502.00
1,186,533,500.00
20.盈余公积
项目
法定盈
余公积
合计
311,565,146.97
311,565,146.97
85,507,998.74
85,507,998.74
2011年12月31日本年增加本年减少2012年12月31日
397,073,145.71
397,073,145.71
21.未分配利润
项目
上年年末未分配利润
会计政策变更影响金额
力口：其他调整因素
调整后的年初未分配利润
力口：本期净利润
减：提取法定盈余公积
对所有者（股东）的分配
年末未分配利润
2012年度2011年度
22.营业收入
项目
2012年度2011年度2010年度
房屋开发销售收入
数字城管运行收入
工程结算收入
融资管理费收入
土地整理开发收入
林权经营收入
建材销售收入
政府回购市政工程收入
友谊地下通道出租收入
房产出租收入
停车泊位费
其他项目
合计
23.营业成本
项目2012年度2011年度2010年度
房屋开发销售成本
数字城管运行成本
工程结算成本
土地整理开发成本
林权经营成本
建材销售成本
政府回购市政工程成本
友谊地下通道出租成本
房产出租成本
其他项目
合计
24.财务费用
费用项目
利息支出
减：利息收入
2012年度2011年度2010年度
其他
合计
25.营业外收支
项目
2012年度
2011年度2010年度
基础设施建设财政补贴收入
税收返还财政补贴收入
无法支付款项
处理固定资产净收益
其他
合计
项目
捐赠
补偿款支出
处理固定资产净损失
合计
2012年度
500,000.00
2011年度2010年度
100,000.00
292,900.00
35,050.86
1,877.16
536,928.02
22,142,330.69
22,142,330.69392,900.00
（四）财务分析
1.资产状况分析
截止2012年底，公司总资产由2011年底的I860亿上升至2828亿，主要是某市政府划入的林权资产在
其他非流动资产科目下入账所致，截止
为2086亿，占总资产的比例为74%
2012年底，公司林权资产入账价值
2012年末的2828亿的总资产构成中，主要为其他非流动资产、在建工程、投资性房地
产、存货等，其2012年末的余额分别为2326亿、138亿、81亿、112亿，占比分别为82%
5%3%4%
2012.12.31
项目
货币资金
预付账款
其他应收款
存货
投资性房地产
在建工程
其他非流动资产
余额与总资产的占比
资产总计
2.负债状况分析
负债及所有者权益
2012年12月31日2011年12月31日2010年12月31日
流动负债合计
非流动负债合计
负债合计
负债和股东权益总计
长期偿债能力
2012年度
18.51%
2011年度
21.89%
2010年度
58.60%资产负债率
利息保障倍数13.16
0.16
26.31
0.20
5.97
0.71长期资产适合率
负债构成
流动负债
非流动负债
流动负债构成
短期借款
应付账款
应付票据
预收账款
其他应付款
2012年度2011年度2010年度
非流动负债构成
长期借款
3.长期借款到期情况及再融资能力分析:
2014将到期的长期借款情况：
贷款银行贷款单位贷款日期余额性质
2015将到期的长期借款情况：
贷款单位贷款银行贷款日期余额
贷款单位
2016及2017年将到期的长期借款情况:
贷款银行贷款日期余额性质
合计
根据上表可以看出，某城投公司于
期。
2018年将到期的长期借款情况：
贷款单位
1,171,340,600.00
2016及2017年将有大约11.7亿的银行贷款面临到
贷款银行贷款日期余额性质
再融资能力分析：
过去四年某城投公司通过银行贷款融资金额：
2009年
（单位：亿元）
2011年
0.42
2012年
30.00
2010年
218.0033.00
4•净资产构成分析
实收资本
资本公积
盈余公积
未分配利润
上述净资产中存在林权资产208,619,466,400.00元，扣除林地资产后净资产为21,888,009,982.88元。
5.盈利能力分析
主营业务收入和净利润（亿元）
项
一、营业收入
目2012年度2011年度2010年度
二、营业成本
四、利润总额（亏损以“-”号列示）
五、净利润（亏损以“-”号列示）
随着业务的发展，近年公司主营业务收入增长较快，
业务收入42.4亿元及21.45亿元。
2011年及2012年度公司实现主营
项目
政府回购市政工程收入
2012年度
1,927,358,107.47
2011年度
3,920,000,000.00
2010年度
208,870,000.00
各类收入占比
政府回购市政工程收入
土地整理开发收入
房屋开发销售收入
停车泊位费
合计占比
2012年度
89.9%
0.0%
0.3%
0.1%
90.3%
2011年度
92.4%
3.1%
1.0%
0.0%
96.5%
2010年度
37.4%
57.9%
0.2%
0.0%
95.5%
6.流动性分析
短期偿债能力
流动比率
速动比率
2012年度2011年度2010年度
从偿债指标来看近三年企业流动比率在2.3以上，速动比例1.3以上，企业短期偿债
能力较好，企业资产的变现能力较强。公司的长期信用等级为
的能力很强，受不利经济环境的影响不大，违约风险较低。
AA级说明公司偿还债务
（五）征信状况
信息概要
信息主体于2004年首次与金融机构发生信贷关系。报告期内,
业务，目前在6家金融机构的业务仍未结清。
共在8家金融机构办理过信贷
未结清信贷信息概要
正常类汇总
笔数
关注类汇总
笔数
不良类汇总
笔数
合计
笔数余额余额余额余额
贷款
贸易融资
保理
票据贴现
银行承兑汇票
信用证
保函
0
0
0
0
0
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0.00
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0.00
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0
0
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0.00
0.00
0.00
0.00
0
0
0
0
0
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
合计
:T已结清信贷信息概要
贷款
不良和关注类笔数
正常类笔数
5
47
贸易融资
0
0
保理
0
0
票据贴现
0
0
银行承兑汇票
0
1
信用证
0
0
保函
0
0
看负债变化历史
2010-062010-09
921,083.00
2010-12
1,057,483.00
0.00
2011-12
1,571,250.00
0.00
2012-12
2,101,310.00
0.00
2011-03
1,156,983.00
0.00
2012-03
1,738,910.00
0.00
2013-03
2,220,760.00
0.00
全部负债余额722,583.00
0.00
2011-06
不良负债余额0.00
2011-09
1,477,000.00全部负债余额1,312,000.00
0.00
2012-06
不良负债余额0.00
2012-09
1,892,710.00全部负债余额1,921,710.00
0.00不良负债余额0.00
*负债余额包括统计时点上未结清的垫款、贷款、贸易融资、保理、票据贴现、担保代偿、由资产管理公司处置的债务等业务
余额汇总；不良负债金额包括统计时点上未结清的五级分类为后三类的垫款、贷
款、贸易融资、保理、票据贴现、由资产管理公司处置的债务等业务余额汇总。
:T对外担保信息概要
被担保业务余额
笔数担保金额
正常类关注类
8,500.00
不良类
0.00保证汇总8580,056.51270,056.51
抵押汇总
质押汇总
2
0
10,876,480.00
0.00
212,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
信贷记录明细
:T未结清业务
岂:正常类
口贷款
授信机构
贷款
种类币种
担展历史
保
期记录
有无查看
借据金额借据余额放款日期到期日期
形式
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B934
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币
B934
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人民
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币
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B934
固定资
人民
5,000.005,000.002012-11-09
产贷款
币
B934
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人民
5,000.005,000.002012-11-09
产贷款币
固定资人民5,000.00
B934
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，
5,000.002010-08-20
B934
固定资
人民
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产贷款
币
B934
固定资
人民
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产贷款
币
B934
固定资
人民
5,000.005,000.002011-10-27
产贷款币
B934
固定资
人民
5,000.005,000.002012-01-12
产贷款币
B934
固定资
人民
5,000.005,000.002011-04-13
产贷款币
B934
固定资
人民
5,000.005,000.002011-06-29
产贷款币
B934
固定资
人民
4,360.004,360.002012-01-19
产贷款
币
B934
固定资
人民
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产贷款
币
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固定资
人民
4,000.004,000.002013-01-17
产贷款币
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
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4,000.004,000.002011-10-092022-03-05
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新增贷
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新增贷
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新增贷
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新增贷
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B934
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产贷款
币
3,900.003,900.002011-07-152022-03-05有无查看
B934
固定资
人民
产贷款
币
3,800.003,800.002011-07-262022-03-05有无查看
固定资
人民
B9343,600.003,600.002011-04-13
产贷款
币
B934
固定资
人民
产贷款
3,500.003,500.002012-01-19
币
B934
固定资
人民
产贷款
币
3,200.003,200.002012-11-22
B934
固定资
人民
产贷款
币
3,000.003,000.002011-11-03
B934
固定资
人民
产贷款
币
3,000.003,000.002012-01-19
B934
固定资
人民
产贷款
币
3,000.003,000.002011-09-29
B934
固定资
人民
产贷款
币
3,000.003,000.002012-10-31
B934
固定资
人民
3,000.003,000.002011-11-28
产贷款币
B934
固定资
人民
2,800.002,800.002011-10-13
产贷款币
B934
固定资
人民
2,700.002,700.002011-07-15
产贷款币
B934
固定资
人民
2,500.002,500.002011-12-08
产贷款
币
B934
固定资
人民
2,500.002,500.002010-08-30
产贷款币
B934
固定资
人民
2,500.002,500.002011-09-29
产贷款币
B934
固定资
人民
2,500.002,500.002011-11-03
产贷款币
B934
固定资
人民
2,000.002,000.002012-10-31
产贷款币
B934
固定资
人民
2,000.002,000.002011-09-07
产贷款币
B934固定资人民2,000.002,000.002012-10-23
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
款
新增贷
款
新增贷
款
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款
新增贷
款
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款
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款
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款
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产贷款币
B934
固定资
人民
产贷款
币
2,000.002,000.002011-09-072022-03-05
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
1,900.001,900.002011-06-272022-03-05
新增贷
有无查看
有无查看
B934
固定资
人民
产贷款
币
2,000.002,000.002011-10-092022-03-05有无查看
B934
固定资
人民
产贷款
币
固定资
人民
2,000.002,000.002011-06-272022-03-05有无查看
B934
产贷款
币
B934
固定资
人民
产贷款
币
1,800.001,800.002011-07-26
B934
固定资
人民
产贷款
币
1,500.001,500.002011-10-31
B934
固定资
人民
1,500.001,500.002011-12-08
产贷款
币
B934
固定资
人民
产贷款
币
1,400.001,400.002011-07-26
B934
固定资
人民
1,000.001,000.002011-07-26
产贷款
币
B934
固定资人民
1,000.001,000.002011-11-28
产贷款
币
B934
固定资人币民500.00
产贷款币
500.002011-09-29
B934
固定资
人民
500.00500.002011-12-08
产贷款
币
B934
固定资
人民
10,000.00500.002010-04-14
产贷款
币
B934
固定资
人民
35,000.0035,000.002009-10-13
产贷款币
B934
固定资
人民
30,000.0013,000.002009-09-23
产贷款币
B934
固定资
人民
14,900.009,000.002009-10-13
产贷款币
B934
固定资
人民
5,000.005,000.002010-01-14
产贷款币
B934
固定资
人民
5,000.005,000.002010-03-05
产贷款
币
B934
固定资
人民
15,000.0015,000.002013-04-25
产贷款
币
B934
固定资
人民
10,000.0010,000.002013-04-16
产贷款币
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2022-03-05
2019-09-23
2019-09-23
2019-09-23
2019-09-23
2019-09-23
2017-08-23
2017-08-23
款
新增贷
款
新增贷
款
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款
新增贷
款
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款
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款
新增贷
款
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有无查看
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有无查看
B934
固定资
人民
产贷款
币
7,764.007,764.002013-05-062017-08-23
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
有无查看
B934
固定资
人民
产贷款
币
5,000.005,000.002013-04-272017-08-23有无查看
B934
固定资
人民
产贷款
币
4,196.004,196.002012-08-232017-08-23有无查看
B131
固定资
人民
产贷款
币
28,000.0028,000.002012-12-312015-12-18无无查看
固定资
人民
B13128,000.0028,000.002012-12-31
产贷款
币
B131
固定资
人民
产贷款
28,000.0028,000.002012-12-31
币
B131
固定资
人民
产贷款
币
28,000.0028,000.002012-12-31
B131
固定资
人民
产贷款
币
30,000.0028,000.002009-12-24
B131
固定资
人民
产贷款
币
30,000.0028,000.002009-12-24
B131
固定资
人民
产贷款
币
30,000.0028,000.002009-12-25
B131
固定资
人民
产贷款
币
30,000.0028,000.002009-12-25
B131
固定资
人民
30,000.0028,000.002009-12-24
产贷款币
B6
项目融
人民
5,000.005,000.002012-05-16
资
币
B6
项目融
人民
46,000.0045,000.002009-07-31
资币
B6
项目融
人民
20,000.0020,000.002010-04-09
资币
B6
项目融
人民
5,000.005,000.002011-08-12
资币
B6
项目融人民
5,000.005,000.002010-05-07
资
币
B6
项目融
人民
5,000.005,000.002010-06-21
资币
B6
项目融
人民
5,000.005,000.002009-04-30
资
币
B6
项目融
人民
5,000.005,000.002011-11-18
资币
B6项目融人民5,000.005,000.002010-06-10
2015-12-18
2015-12-18
2015-12-18
2014-12-23
2014-12-23
2014-12-23
2014-12-23
2014-12-22
2017-05-15
2014-04-30
2014-04-30
2014-04-30
2014-04-30
2014-04-30
2014-04-30
2014-04-30
2014-04-30
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
无无查看
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无无查看
无无查看
无无查看
无无查看
无无查看
无无查看
无无查看
无无查看
无无查看
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无无查看
无无查看
无无查看
无无查看
无无查看
资
B6
币
5,000.005,000.002011-08-292014-04-30
款
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
款
5,500.005,500.002010-05-262018-08-31
新增贷
款
新增贷
款
新增贷
有无查看
无无查看
项目融
人民
资
金贷款
币
流动资
人民
币
T106745,000.0045,000.002012-05-172014-05-16无无查看
B184
固定资
人民
产贷款
币
币
固定资
人民
产贷款
31,500.0031,500.002010-06-172018-08-31有无查看
B184
B184
固定资人民
产贷款
币
固定资
人民
产贷款
币
1,600.001,600.002010-04-162018-08-31有无查看
B1841,400.001,400.002010-02-022018-08-31有无查看
B184
固定资
人民
产贷款
币
币
其他贷
人民
款
2,000.001,000.002009-12-292018-08-31
新增贷
款
新增贷
款
有无查看
B353
:T已结清业务
30,000.0030,000.002012-11-282014-11-27有无查看
岁:贷款
授信机构
种类
固定资
产贷款
固定资
产贷款
固定资
产贷款
固定资
产贷款
B184
流动资
金贷款
人民币6,000.002007-05-102008-04-282008-04-28
币种借据金额放款日期到期日期结清日期
还款五级
方式分类
B131人民币30,000.002009-12-242012-12-212012-12-31
正常
收回
正常
收回
正常
收回
正常
收回
正常
收回
关注
关注
B131人民币30,000.002009-12-252012-12-212012-12-31关注
B131人民币30,000.002009-12-252012-12-232012-12-31关注
B131人民币30,000.002009-12-252012-12-212012-12-31关注
葩银行承兑汇票
该信息主体无不良或关注类已结清银行承兑汇票业务
:T对外担保记录
类型被担保人
证件
类型
证件号码
担保
币种
人民
币
担保金额
担保形
主业
式
务
查看保证
贷款
卡
480,000.00
单人担
保
保证
贷款
卡
人民
币
人民
币
70,000.00
单人担
保
多人分
保
多人分
保
多人分
保
多人分
保
多人分
保
多人分
保
查看
保证
贷款
卡
30,000.00查看
保证
贷款
卡
人民
币
人民
币
26.16查看
保证
贷款
卡
11.90查看
保证
贷款
卡
人民
币
人民
币
人民
币
11.80查看
保证
贷款
卡
4.84查看
保证
贷款
卡
1.81查看
抵押
贷款
卡
人民抵押物
9,184,000.00查看
币
担保
人民抵押物
1,692,480.00查看
币
担保
抵押
贷款
卡
未发现某城投公司近期有股东变更等情况，无大额投资、业务转型、资本运作、资产重
组、涉诉案件或经济纠纷等对企业经营可能带来的影响的事件；公司产品非国家限制类、禁
止类产业。企业没有存在被海关、税务、环保部及银监等政府部门、监管机构纳入预警黑名单或被银行金融机构提示预
警等情况。
某城投公司属某市国资下属单位，不存在偷税漏税行为等情况。
综上，某城投公司征信状况良好，无不正常信息记录（详见企业征信报告）。
（六）综合评价
某城投公司资产负债情况保持在合理水平，财务结构稳定。经营状况良好，某城投公司
截止2012年12月资产总规模已达2828亿元，企业综合实力强，经营状况良好，且近几年一直维持较快的发展速度，
无不良信贷记录。当地政府和银行对某城投公司在资金上一直保
对不利经济环境影响有一持着有力的支持，本次融资也得到了当地政府和财政的有力支持，
定抵抗力，违约风险低。
四、债务人情况
（一）基本情况
（二）财政实力情况
1、某市本级财政收支情况
（数据来源：某市财政局）
2009-2012某市本级政府财政收支情况如下:
单位：万元
2009年2010年2011年2012年
地区GDP亿元）
上年结余（公式计算）：
财政收入总计：
（一）一般预算收入
其中：税收收入
非税收入
（二）基金预算收入
其中：土地类基金收入
（三）补助收入
（四）预算外收入
（五）债券转贷收入
（六）调入资金
财政支出总计：
（一）一般预算支出
（二）基金预算支出
（三）预算外支出
（四）上解支出
增设预算周转金：
数据来源：某市财政局
某市2013年至2015年财政预测收支情况如下所示
单位：万元
2013年
地区GDP亿元）
上年结余（公式计算）
2014年2015年
财政收入总计：
（一）一般预算收入
其中：税收收入
非税收入
（二）基金预算收入
其中：土地类基金收入
（三）补助收入
（四）预算外收入
（五）债券转贷收入
（六）调入资金
财政支出总计：
（一）一般预算支出
（二）基金预算支出
（三）预算外支出
（四）上解支出
增设预算周转金：
1＞财政收入规模评价
（1）
全市财政收入呈逐年增长的势头，
绝对量分析：（财政收入的增速以及与往年的比较。）
2009年全市总财政收入243.39元，2011年407.05
亿元，增幅高达近67%,2012年因受土地基金收入影响有所降低，全市总财政收入为333.99
亿元。其中一般预算收入从2009年的103.2亿元增长至2012年的186.43亿元，增幅80.6%。
（2）
收入
相对量分析：（近几年财政平均收益率（一般预算
/GDP）的趋势情况。）
单位：亿元
2011年2012年项目名称2010年
GDP
一般预算收入
比重%
2010年，2011年，2012年财政平均收益率（一般预算收入/GDP）分别为3.4%，3.77%
和4.08%。从以上数据可以看出，近几年财政平均收益率的趋势为逐年升，增速稳健，没有突增突减的情况，经济发展
的质量较好，说明当地实体经济税负合理，政府实行藏富于民的政策，财政收益水平健康，财政税源和税基的空间较
大。
2＞财政收入结构评价
计算一般预算收入以及基金预算收入的占比（基金预算收入
单位：亿元
项目2年2012年
/一般预算收入）
一般预算收入
基金预算收入
比率%
2009年至2012年某市基金预算收入对一般预算收入的占比分别为
基金预算收入较高。2012
100.97%,155.69%,
143.62%、61.10%,2010及2011年受到土地市场较为火爆的关系，
年在人大预算报告中和实际中都大幅回调。
3>税收收入和非税收收入的结构分析
税收收入以及非税收收入的相对数。
科目
税收收入
非税收入
相对数
单位：万元
2010年2011年2012年
可以看出地方财政收入中，绝大部分以税收收入为主。
2010年，2011年，2012年税收收入分别为997,044万元，1,288,619万元1,459,328
万元；占一般预算收入比例分别为79.64%，80.28%，78.27%，税收收入占比稳定。
4>土地出让收入情况
某市2009-2012年土地出让情况
成交土
年份
地宗数
土地性质
工业
2009115
住宅
商业金融
工业
2010246
住宅
商业金融
工业
2011188
住宅
成交土地面积
（亩）
2904.9
5980.05
679.65
6550.5
8217.45
124.95
8625
11078.7
890.1
6023.25
3965.85
2265.45
24103.65
29242.05
3960.15
土地成交价款
（亿元）
6.01
112.66
8.81
16.66
206.83
5.17
23.21
271.61
23.36
14.54
66.54
38.44
60.42
657.64
75.78
平均地价
（万元/亩）
20.69
188.39
129.63
25.43
251.7
413.77
26.91
245.16
262.44
24.14
167.78
169.68
97.17
853.03
975.52
P
2012178
合计
商业金融
工业
住宅
商业金融
工业
727
住宅
商业金融
数据来源：某市国土资源局
2012年某市总共出让土地178宗，其中工业用地成交6023.25亩，住宅用地成交3965.85亩，商业金融用地成交
2265.45亩，总共带来119.52亿元的收入，比2011年土地收入318.18亿元减少了198.66亿元。
某市2013-2015年土地出让计划
平均地价
年份土地性质
工业
2013
住宅
商业金融
工业
2014
住宅
商业金融
工业
2015
住宅
商业金融
数据来源：某城投公司
参照某市2009年一2012年土地出让情况，结合我国目前出台的一系列信托政策，某城投公司对某市2013年至2015年土
地出让情况进行了预测，
预计将会为某市带来大约700亿元收入。
跟据预测，未来三年土地出让
土地面积（亩）
11400
7560
2475
8950
6800
1800
6255
8500
1600
（万兀/亩）
25.52
220.56
230.42
28.65
240.62
250.38
29.41
260.22
258.13
预计出让收入
（力兀）
290928
1667434
570289.5
256417.5
1636216
450684
183959.6
2211870
413008
2808838
2343318
2528651
当年合计（万
元）
2、某市债务情况
某市人民政府债务余额统计表（某市本级含开发区）如下:
单位：万元
地方债务（截止2012年12月底）
（一）直接债务余额
1、外国政府贷款
2、国际金融组织贷款
（1）世界银行贷款
金额
（2）亚洲开发银行贷款
（3）国际农业发展基金贷款
（4）其他国际金融组织贷款
3、国债转贷资金
4、农业综合开发贷款
5、解决地方进入风险专项借款
6、国内金融机构借款
(1)政府直接借款
(2)由政府承担偿还责任的融资平台公司借款
7、债券融资
(1)中央代发地方政府债券
(2)又政府承担偿还责任的融资平台债券融资
&粮食企业亏损挂账
9、向单位、个人借款
10、拖欠工资和工程款
11、其他
(二)担保债务余额
1、政府担保的外国政府贷款
2、政府担保的国际金融组织贷款
(1)世界银行贷款
(2)亚洲开发银行贷款
(3)国家农业发展基金会贷款
(4)其他国际金融组织贷款
3、政府担保的国内金融机构借款
4、政府担保的融资平台债券融资
5、政府担保向单位、个人借款
6、其他
地方政府债务余额=(一)+(二)*50%
债务率=(地方政府债务余额/地方政府综合财力)*100%:
数据来源：某市财政局
某市政府的债务率=%。,符合公司债务率不高于100%勺要求。
某市债务情况及偿还计划：单位：亿元
政府负债余额(含担保)
项目/年度
当年偿还额(含担保)
753
2013年2014年2015年2016年2017年
22
2013年，某市政府计划偿还债务共计
2012年年底，某市政府总负债约为
113亿元，2014年计划偿还债务95亿元，截止
2013382.64亿元，以长期债务为主，信托存续期内的
年、2014年、2015、2016、2017到期债务为528亿元。考虑到某市本身的财政收入状况及政府下属公司与金融机构之间的良
好合作关系，未来发生无法偿付债务的风险较小。
五、应收账款项目情况
（一）项目背景
（二）项目基本情况
六、用款项目情况
（一）项目名称
某市旧城区综合整治回迁安置工程建设项目
（二）项目概况
（三）项目建筑规模
（四）项目进度
七、抵押物情况
（一）抵押物基本情况
（二）房产抵押情况说明
（三）本项目计划使用的抵押物情况说明
八、担保人情况
本项目由某水务投资集团有限公司（担保人）对本项目回购义务进行连带责任担保。
（一）基本情况
1、基本情况介绍
担保公司
住所
法定代表人
企业类型
注册资本
实收资本
本文发布于:2022-08-27 11:54:01，感谢您对本站的认可！
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