人寿保险相关法律保障

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人寿保险相关的法律保障

一、保险财产的专属性

1、不存在争议的财产分配。《保险法》第39条规定：“人身保险的得益人由被保险人或许投保人指定。”

2、得益保险金不用于抵债。我国《合同法》第73条规定：因债务人怠于执行其到期债权，对债权人造成损

害的，债权人可以向人民法院，请自己的名义代位执行债务人的债务，但该债权专属于债务人自己的除外。

得益人的保险金央求权来自人身保险合同的规定，故得益人获取的保险金不属于被保险人的遗产，既不归入

遗产分配，也不用于清账被保险人生前债务。

3、保单是不被查封罚没的财产，是不得被冒领的财产。《保险法》第23条规定：“任何单位或个人都不得非

法干预保险人推行补偿或许给付保险金的义务，也不得限制被保险人或许得益人获得保险金的权益。”其余

理财工具绝不拥有这样的安全性能。

二、保险财产的避税躲债功能

1、不需要纳税且不可以任意质押。《个人所得税法》第4条：“以下各项个人所得，免纳个人所得税：（五）、

保险赔款；人寿保险的保险单，一定被保险人书面赞同，才可转让或许质押。”

2、免征遗产税。《遗产税法草案》第5条：“被继承人所获得人寿保险金不计入应征遗产税。”——可以解

决财产传承问题。

3、人寿保单不归入破产债权。《企业法》规定，私营企业和合伙企业都需要业主肩负无穷责任，偿债范围包

括了业主的私有财产。我国法律规定，人身保险金不属于破产债权，即在债务人破产的状况下，债权人不可以

经过要求债务人退保其人寿保单追索保单解约的现金价值。

三、保险资本的安全性——人寿保险企业不得解散，资本使用安全

《保险法》第89条保险企业因分立、合并需要解散，或许股东会、股东大会决议解散，或许企业章程规定

的解散事由出现，经国务院保险督查管理机构赞同后解散。

经营有人寿保险业务的保险企业，除因分立、合并或许被依法撤掉外，不得解散。精选文档

第92条经营有人寿保险业务的保险企业被依法撤掉或许被依法宣布破产的，其拥有的人寿保险合同及责任准备金，一定转

让给其余经营有人寿保险业务的保险企业；不可以同其余保险企业达成转让协议的，由国务院

保险督查管理机构指定经营有人寿保险业务的保险企业接受转让。

转让或许由国务院保险督查管理机构指定接受转让前款规定的人寿保险合同及责任准备金的，应该保护被保险人、得益人的

终生合法权益。精选文档

第106条保险企业的资本运用一定稳重，依照安全性原则。保险企业的资本运用限于以下形式：

（一）银行存款；

（二）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；

（三）投资不动产；

（四）国务院规定的其余资本运用形式。

保险企业资本运用的详尽管理方法，由国务院保险督查管理机构依照前两款的规定拟定。

四、《婚姻法》相关对夫妇财产的规定

——保险是个人的专属财产，不因婚姻变化而切割变化。

第16条夫妇在婚姻关系存续时期所得的以下财产，归夫妇共同所有：

(一)薪资、奖金；(二)生产、经营的收益；(三)知识产权的收益；(四)继承或赠与所得的财产，但本法第

十八条第三项规定的除外；(五)其余应该归共同所有的财产。

第18条有以下情况之一的，为夫妇一方的财产：(一)一方的婚前财产；(二)一方因身体遇到损害获取的医疗费、残疾人生活

补贴费等花费；(三)遗言或赠与合同中确立只归夫或妻一方的财产；(四)一方专用的生活用品；(五)其余应该归一方的财产。

五、人寿保险分成规定

《分成保险管理暂行方法》原文摘录

第一条为规范分成保险业务，促进保险市场健康发展，依据《保险企业管理规定》，拟定本方法。第十二条保险

企业每一会计年度向保单拥有人实质分配盈利的比率不低于当年所有可分配盈利的

70%。

六、关于财产赠与的法律规定

1、《遗产税法草案》第二条本条例规定应征收遗产税的遗产包含被继承人死亡时遗留的所有财产和死亡前五年内发生的赠与

遗产。

、赠与房屋过户时需要两方缴纳以下花费：

赠与要交2%的公证费和0.5%的评估费（100万元内），3%--4%的契税（各地标准不一样），0.05%的印花精选文档

税及少许产权登记花费。精选文档

买卖过户时要交1.5%--2%的契税（各地标准不一样），0.1%的印花税（两方共计）及少许产权登记花费。

如购房时间起未满五年，还需交5.55%的营业税及附带，1%的个人所得税。

关健是赠与的房产不论何时再转让都要交20%的个人所得税（评估价扣除赠与过户时的花费的20%），

因此不宜赠与。

事例：美国安稳企业2002年破产，其主席及首席执行官肯尼思·莱夫妇2000年2月购买了400万美元的

人寿保险。破产清理了企业的所有财产，但这些保险受法律保护，债权人却没法以此为由起诉肯尼思·莱夫

妻。两人按保险合同2007年开始每年可从保单中领取90万美元的年金安享暮年。

一、保险财产的专属性

1、不存在争议的财产分配。《保险法》第39条规定：“人身保险的得益人由被保险人或许投保人指定。”

2、得益保险金不用于抵债。我国《合同法》第73条规定：因债务人怠于执行其到期债权，对债权人造成损

害的，债权人可以向人民法院，请自己的名义代位执行债务人的债务，但该债权专属于债务人自己的除外。

得益人的保险金央求权来自人身保险合同的规定，故得益人获取的保险金不属于被保险人的遗产，既不归入

遗产分配，也不用于清账被保险人生前债务。

3、保单是不被查封罚没的财产，是不得被冒领的财产。《保险法》第23条规定：“任何单位或个人都不得非

法干预保险人推行补偿或许给付保险金的义务，也不得限制被保险人或许得益人获得保险金的权益。”其余

理财工具绝不拥有这样的安全性能。

二、保险财产的避税躲债功能

1、不需要纳税且不可以任意质押。《个人所得税法》第4条：“以下各项个人所得，免纳个人所得税：（五）、

保险赔款；人寿保险的保险单，一定被保险人书面赞同，才可转让或许质押。”

2、免征遗产税。《遗产税法草案》第5条：“被继承人所获得人寿保险金不计入应征遗产税。”——可以解

决财产传承问题。

3、人寿保单不归入破产债权。《企业法》规定，私营企业和合伙企业都需要业主肩负无穷责任，偿债范围包

括了业主的私有财产。我国法律规定，人身保险金不属于破产债权，即在债务人破产的状况下，债权人不可以精选文档

经过要求债务人退保其人寿保单追索保单解约的现金价值。

三、保险资本的安全性——人寿保险企业不得解散，资本使用安全

《保险法》第89条保险企业因分立、合并需要解散，或许股东会、股东大会决议解散，或许企业章程规定

的解散事由出现，经国务院保险督查管理机构赞同后解散。精选文档

经营有人寿保险业务的保险企业，除因分立、合并或许被依法撤掉外，不得解散。

第92条经营有人寿保险业务的保险企业被依法撤掉或许被依法宣布破产的，其拥有的人寿保险合同及责任准备金，一定转让

给其余经营有人寿保险业务的保险企业；不可以同其余保险企业达成转让协议的，由国务院

保险督查管理机构指定经营有人寿保险业务的保险企业接受转让。

转让或许由国务院保险督查管理机构指定接受转让前款规定的人寿保险合同及责任准备金的，应该保护被保险人、得益人的

终生合法权益。

第106条保险企业的资本运用一定稳重，依照安全性原则。保险企业的资本运用限于以下形式：

（一）银行存款；(二)买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；（三）投资不动产；

（四）国务院规定的其余资本运用形式。

保险企业资本运用的详尽管理方法，由国务院保险督查管理机构依照前两款的规定拟定。

四、《婚姻法》相关对夫妇财产的规定

——保险是个人的专属财产，不因婚姻变化而切割变化。

第16条夫妇在婚姻关系存续时期所得的以下财产，归夫妇共同所有：

(一)薪资、奖金；(二)生产、经营的收益；(三)知识产权的收益；(四)继承或赠与所得的财产，但本法第

十八条第三项规定的除外；(五)其余应该归共同所有的财产。

第18条有以下情况之一的，为夫妇一方的财产：(一)一方的婚前财产；(二)一方因身体遇到损害获取的医疗费、残疾人生活

补贴费等花费；(三)遗言或赠与合同中确立只归夫或妻一方的财产；(四)一方专用的生活用品；(五)其余应该归一方的财产。

五、人寿保险分成规定

《分成保险管理暂行方法》原文摘录

第一条为规范分成保险业务，促进保险市场健康发展，依据《保险企业管理规定》，拟定本方法。第十二条保险

企业每一会计年度向保单拥有人实质分配盈利的比率不低于当年所有可分配盈利的

70%。

六、关于财产赠与的法律规定

1、《遗产税法草案》第二条本条例规定应征收遗产税的遗产包含被继承人死亡时遗留的所有财产和死亡前五年内发生的赠与

遗产。

、赠与房屋过户时需要两方缴纳以下花费：精选文档

赠与要交2%的公证费和0.5%的评估费（100万元内），3%--4%的契税（各地标准不一样），0.05%的印花精选文档

税及少许产权登记花费。

买卖过户时要交1.5%--2%的契税（各地标准不一样），0.1%的印花税（两方共计）及少许产权登记花费。

如购房时间起未满五年，还需交5.55%的营业税及附带，1%的个人所得税。

20%），关健是赠与的房产不论何时再转让都要交20%的个人所得税（评估价扣除赠与过户时的花费的

因此不宜赠与。