初创公司常见法律风险及有效规避方法

初创公司常见法律风险及有效规避方

法

往往初创公司在公司成立之初会碰到这样那样的法律风险，这些风险可大

可小，从企业设立开始，到未来的经营、管理、融资等等都会触及到一系

列的风险，那么，创业公司常见的法律风险有哪些呢？如何才能正确的规

避这些风险呢？

1、公司设立过程中的法律风险

公司设立时的最大的法律风险就是设立不成功，而导致股东之间相互追究

责任，以及因公司设立不成功而与第三人之间的存在的法律风险。这一法

律风险，我们暂不作讨论。我们要关注的是，因公司设立时的各种文件上

或行为上的瑕疵，而隐含的法律风险。这些风险包括但不限于：

1)虚假出资或股东出资不足；

2)虚报注册资本；

3)提交虚假材料隐瞒重要事实；

4)抽逃出资；

5)公司注册文件瑕疵等。

公司在设立时还可能出现随意套用固定格式的公司章程，由公司代办机构

代替制作并签署各类设立文书和股东会决议，随意安排选择公司法定代表

人、董事或监事，为规避法律而确定隐名股东，为享受税收等优惠而向工

商管理机关或税务机关虚假陈述公司注册地址，或向前置审批机关报送虚

假资质文件等情形，这些都将为公司后续经营遗留下法律风险。

2、公司治理结构中的法律风险

所谓公司治理结构，就是公司内部如何分配权力，确定职责。包括股东

会、董事会、监事会、其它特别委员会、高级管理人员在公司决策中的地

位，各自的权利义务，互相的合作和监督，议事规则等。合理的治理结构

能够保障公司决策的效率。

公司治理结构中的法律风险包括但不限于：

1)公司未设立分工明确的股东会、董事会、监事会;

2)公司监事或监事会无法执行职务;

3)公司股东会、董事会、监事会、特别委员会无有效的议事规则;

4)公司股东无法享有查阅公司财务报告等股东权利;4)公司从未或未定期

召开股东会、董事会、监事会;

5)公司长期无法形成有效的股东会或董事会决议;

6)公司经理和财务负责人未经过合法机构的选聘;

7)公司高级管理人员忠诚义务和保密义务未得到书面的承诺，或高级管理

人员违反忠诚义务和保密义务；

8)公司董事会无法有效掌控经营管理层的活动等。

3、公司资产、债权债务管理中的法律风险

公司资产、债权债务管理的目标是保障公司资产的安全和完整，及时收回

债权、清偿债务。公司在经营过程中会形成厂房、设备、车辆、原材料、

存货等各种形式的资产，这些资产在使用过程中可能会因为管理制度的缺

失或人为因素而存在失灭、损坏、报废、侵害他人权益等法律风险。而债

权债务的法律风险就在于因缺乏足够的风险防范措施，导致公司无法主张

到期债权，或因不及时偿还到期债务而使公司面临诉讼风险。

4、采购、生产开发、销售过程中的法律风险

采购过程中的法律风险包括但不限于：

1)双方未签署合法有效的采购合同;

2)供应商无生产资格或资质、供应商恶意欺诈;

3)供应商无法按期交付;

4)供应商交付数量质量不符合约定;

5)采购物运输、仓储过程中出现失灭、变质、损坏等。6)供应商出现不可

抗力，无法履行合同约定的义务等。

生产过程中的法律风险包括但不限于：

1)未遵照法律法规确定的规则生产;

2)产品未取得行政部门的生产许可或质量检测证书文件;

3)侵犯他人知识产权;

4)生产过程中使用的技术、设备、软件未得到合法授权;

5)生产厂房、设备、工艺、管理流程存在重大安全隐患;

6)缺乏必要的检验检测流程，导致产品质量瑕疵等。

销售过程中的法律风险包括但不限于：

1)产品未取得合法销售的批准;

2)销售合同未经过评审;

3)无法满足交付期;

4)质量瑕疵;

5)客户违约;

6)不正当竞争之行为;

7)发布违法或虚假广告等。

5、人力资源管理中的法律风险

人是各种生产要素中最活跃，最具有创造力的要素。企业对人力资源管理

无不极其重视。人力资源管理主要包括人力资源规划、人才发掘、岗位定

编及描述、面试谈判、劳动合同、薪酬福利、社会保险、考勤、培训开

发、岗位调整、绩效考核、企业文化、离职辞退等事项。

人力资源管理过程中的法律风险包括但不限于：

1)公司规章制度的设置违反法律法规;

2)聘用员工未履行告知义务或审查员工资料出现偏差;

3)在劳动合同、支付薪酬、工作时间、社会保险等管理上偏离法律法规的

规定;

4)辞退员工缺乏相应的流程或违规;

5)员工处于危险的作业环境中缺乏相应的保障措施等等。

6、会计核算、税务申报中的法律风险

会计核算中的法律风险主要是指公司会计系统缺乏必要的内部控制而存在

重大错报或会计人员营私舞弊导致公司资产被挪用或侵占的可能性。税务

申报中的法律风险主要是指公司未依法申报税收或税收筹划未获得税务部

门认可而导致补交税款或行政处罚的可能性。其中：

会计核算中的法律风险包括但不限于：

1)公司会计核算系统缺乏必要的分工;

2)缺乏必要、有效的内部控制;

3)会计人员存在道德风险;

4)会计核算和财务报告违反法律法规的规定等。

税务申报中的法律风险包括但不限于：

1)公司未依法申报缴纳税收;

2)公司会计资料缺失，未通过税务检查或监督;

3)公司发票管理流程缺失;

4)公司税收筹划未获认可等。

7、投资融资项目的法律风险

公司为扩大经营规模必然会向特定领域投资，在投资过程中也伴随进行各

种融资活动。

公司投融资项目的法律风险包括但不限于：

1)投融资项目不符合国家产业政策而未获得行政机关审批;

2)项目未得到相关行政机关立项、论证、测试、审查通过;

3)项目资金链出现问题;

4)项目实施中出现的各种产权、合同、侵权纠纷等。

8、知识产权管理中的法律风险

公司知识产权管理中的法律风险是指公司无形资产缺乏必要的有效的内部

制度保护而被非法泄漏、传播、复制、仿冒的可能性。包括但不限于：

1)公司缺乏知识产权保护的规划和流程;

2)公司商业秘密缺乏保护措施;

3)公司知识产权未进行合法、有效、有计划的注册申请;

4)许可他人使用公司知识产权缺乏有效监管;

5)对侵权行为缺乏必要的制裁措施和行动等。

创业不是小事，法律问题更是大事，切勿因自己的疏忽而让自己的企业陷

入不利。