企业法律风险数字化管控分析

企业法律风险数字化管控分析

预防企业重大法律风险已成为当代企业的重要任务，关乎企业存亡，是企业可持

续发展的核心要素。随着依法治国的推进和世界经济一体化，评估和预警企业重

大法律风险成为进行法律风险防控的前提条件和重要途径。开展企业法律风险大

数据预警平台建设，对投资者规避风险获取投资价值，及企业进行科学决策、可

持续经营发展等，具有重要的战略意义和实践需求。

企业开展法律风险预警管理的必要性

开展法律风险预警管理，是企业自身管理的基本要求和必然要求。企业的可

持续发展要求企业改变传统法务管理模式，由原有事后救火转向以风险事前预防

和事中控制为主的防范模式。开展法律风险预警管理，是国有企业违规经营投资

责任追究制度在集团管控等领域的必然要求。2018年7月，国务院国资委制定颁

布《中央企业违规经营投资责任追究实施办法（试行)》，明确央企在企业经营管

理的11个方面、72种情形下，未履行或未正确履行职责造成损失或产生不良后

果的，需承担责任。各地国资委也根据实施办法，分别制定了各地国有企业违规

经营投资责任追究办法，使国有企业在此领域加强管控成为必然趋势。开展法律

风险预警管理，是国有企业法治建设第一责任人的要求。2017年7月颁布的《中

央企业主要负责人履行推进法治建设第一责任人职责规定》明确，中央企业主要

负责人是推进企业法治建设第一责任人。因此，企业法务工作要超越传统法务管

理，突破传统法律工作主要聚焦在合同、案件等纯法律专业领域、层次和工作范

围的局限性，而要以顶层视角，充分运用法律风险预警等管理工具，参与到企业

运营、管理、决策领域，保障和促进企业实现战略发展。开展法律风险预警管理，

是企业法务管理由传统管理模式转向智慧法务管理模式的必然要求。当前企业正

面临着内部生产经营管理过程数据化和外部监管数据化的双重压力。企业法务管

理需改变传统的以定性分析、实证分析、事后分析为主的法务管理模式，去适应

数据分析、量化分析和事前预警的时代趋势。

大数据是法律风险预警管理必然趋势

当今时代所有生产要素都在数字化，企业法务管理领域也积累了丰富的数据

资源，形成企业法务大数据管理基础。如合同信息、涉诉信息、监管处罚信息、

1

失信被执行信息、企业债务违约信息、企业对外担保抵质押信息等。挖掘更多企

业法务大数据，进而进行数据加工与分析，运用风险预警结果指导管理决策，推

动传统法务管理向智慧法务管理转型。数据已被我国从国家宏观政策层面，界定

为关键生产要素。2019年10月31日，中国共产党第十九届中央委员会第四次全

体会议通过《推进国家治理体系和治理能力现代化若干重大问题的决定》，明确：

健全劳动、资本、土地、知识、技术、管理、数据等生产要素由市场评价贡献、

按贡献决定报酬的机制。企业法律风险管理也要紧紧把握这种大趋势、大方向，

利用好政策保障和政策红利。运用大数据进行法律风险预测、预警，基于预测、

预警信息支持公司运营管理决策支撑，是企业开展法律风险预警管理的必然选

择。预测未来与决策支撑是大数据应用的两个重要领域。大数据应用分为认知现

状、预测未来和选择策略三个层次。第一层，通过呈现事物的发展历程，帮助人

们更好地了解企业现状，进而做出判断和决策；第二层，根据大数据分析事物之

间的关联关系、发展模式等，并据此对企业发展的趋势和风险进行预测；第三层，

在前两个层次的基础上，分析不同决策将导致的后果，对决策进行指导和优化。

当前，在全球范围内，研究发展大数据技术、运用大数据推动经济发展、完善社

会治理、提升政府服务和监管能力，正成为各大企业改革的趋势。企业法务管理

必须顺势而为，主动探索、开展基于大数据的法律风险防控。在企业风险管理领

域，大数据为其提供了前所未有的强大工具与手段，使企业可以实时动态监控风

险，甚至更准确地预测未来风险与趋势。从而，提高收益减少损失，推动企业竞

争力提升。作为企业大风控有机构成，企业法务管理也必须适应这种大趋势、大

动态。

企业法律风险大数据预警平台建设探索

当前国内市场上，存在一些企业风险相关领域的软件产品,但这些软件产品

主要以广义的风险信息、资讯收集为主，缺乏对风险整体量化评估，并且，这些

产品没有聚焦企业法律风险预警事宜，缺乏对风险事件发生概率预警。2006年，

赛尼尔法务智库启动上市公司法律风险指数课题研究，探索对企业合规法律风险

进行事前预防的平台建设，提出“基于大数据的企业法律合规风险预警体系”，

以大数据分析结论，辅助企业经营管理、支撑企业商业决策。例如，2020年2

月某晚，一只昔日的白马股，发布2019年度业绩预告修正公告，将此前披露的

2

盈利8000万元至12000万元归母净利润，大幅下调为亏损26亿元至38亿元。

时隔仅3个月就出现如此剧烈的业绩调降，让投资者大跌眼镜。网络上各种话题

层出不穷，分析其原因为市场饱和、产能过剩、战略激进等。然而，赛尼尔法务

智库通过运用“企业法律风险指数测评系统”对该上市公司多个领域的风险进

行测评，结果显示，法律合规风险是本事件的决定性驱动因素。根据企业法律合

规风险预警平台测评结果，2018年该上市公司法律风险指数值为28.177，高出

所有上市公司平均水平9.2%，风险偏高。从横向对标的结果来看,该公司整体法

律风险高于80%的上市公司，高于地区内78%的上市公司。因此，上市公司法律

风险指数大数据研究结果表明：公司法律风险相对水平（相对于整体市场），有

十分显著的风险事前预警作用。当公司法律风险高于80%及以上的上市公司时，

其次年发生重大法律风险事件概率达57.4%。2018年该上市公司的法律风险指数

结果已经预示，其在2019年有较大概率发生重大法律风险事件。并且，基于企

业法律合规风险预警平台，诊断该公司2018年关键法律风险短板，主要集中在

财务、业务及公司治理三大领域，分别是所有上市公司平均值的1.63倍、1.27

倍、1.14倍。特别值得关注的是，据财务领域分项指标显示，该上市公司重大资

产分项指标大幅高出上市公司平均近171%，在3000多家上市公司中位居第20

名（按指标值从大到小排序，排位越高代表风险越高），预警2019年在重大资产

维度发生重大风险事件概率极高。重大资产分项指标主要考察上市公司重大资产

变动或资产受限潜在法律风险。重大资产变动或资产受限，主要包括收购资产、

出售资产、置换资产、租赁或托管资产等。这些资产变动和重组过程中都涉及标

的较大的有形资产和无形资产交易。因此，在交易过程中，潜存于资产及相关财

产性权利中的瑕疵，会对上市公司的运营产生持续性影响。该上市公司2018年

重大资产法律风险分项指标异常高企，预警公司2019年在该维度存在巨大风险

隐患。2019年，该公司在重大资产领域果然“爆雷”。2019年该公司对SQM（销

售目标管理系统）的长期股权投资计提减值准备约为22亿元，从而引发其2019

年业绩巨变。究其原因，是公司激进的投并购扩张决策导致债台高筑，且公司缺

乏海外工程建设经验导致其37亿项目一再延期不能达产，加剧基本面恶化。企

业法律风险大数据预警平台对相关上市公司一次次事前预警，充分印证了通过大

数据预警平台进行事前预警的可行性，以及平台的前瞻性和科学性，是企业法律

3

合规风险防控领域的有效探索。在大数据日益作为关键生产要素的时代，企业法

务人员应适应利用大数据，超越传统法务管理的局限，开展法律风险事前预警，

支撑公司运营管理决策。例如，企业法务人员可利用企业法律风险大数据预警平

台测评公司风险，明确公司未来重大法律风险事件发生概率及风险趋势，提前以

量化报告形式向公司高层示警、预警。或者，企业法务管理者可在开展具体担保

前，利用预警平台测评担保对象的法律风险水平，以支撑公司决策是否向其提供

担保、是否需采取反担保措施，避免仅仅是出现担保风险事件后的法律救济。再

或者，在企业进行投并购活动时，利用预警平台量化评估投并购对象的法律风险

水平，明确其未来重大风险事件发生概率，以支撑企业决策是否进行该项活动或

事前约定风险隐患对冲条款等。这样，企业的法务管理才能真正走入企业决策层

视野，真正有效参与到企业运营管理决策当中，真正发挥法务的关键保障作用。

4