业务结算申请书【精选资料】

业务结算申请书【精选资料】

业务结算申请书

一、会计法律法规类

1、商业银行可以经营的业务有哪些，

商业银行可以经营下列部分或者全部业务：吸收公众存款发放短期、中期和长

期贷款办理国内外结算办理票据承兑与贴现发行金融债券代理发行、代理兑付、承

销政府债券买卖政府债券、金融债券从事同业拆借买卖、代理买卖外汇从事银行卡

业务提供信用证服务及担保代理收付款项及代理保险业务提供保管箱服务经经国务

院银行业监督管理机机构批准的其他业务.经营营范围由商业银行章程规定,报国务

院银定

行业监督管管理机构批准，商业银行经人民银行批准，可以经经营营结汇、售

汇业务。

2、、商业银行的经营原则是什么，是

商业银行以安全性、流动性、效益性为全经经营原则,实行自主经营，，自担

风险,自负盈亏,自自我约束。

3、设立商业银行应具备的条件，商

设立商业银行，应当具备备下列条件：

有符合本法法和《中华人民共和国公司司法》规定的章程；

有符合本法规定的注册资本符最低限额；最

有具备任职专业知识和业务工作经验专的董事、高级管理的

人员；

1/21

有健全的组织机构和管理理制度;

有符合要求的营业场所、安全防范措施营和与业务有关的和

其他措施。。设立商业银行，还应当符符合其他审慎条件.

4、、商业银行分支机构不具具有法人资格，在总行授权范权围内依

法开展业务，其民事责任由谁承担,,

总行。

5、商业银行办理个人储蓄存款业务，办应当遵循什么原应

则,商业银行办理个人储蓄存款业业业务，应当遵循存款自愿、、取款自由、

存

款有息、为存款人保密的原则。、、、

6、商业银行的会计年度是指什么，计

商业银行的会计年度自公历银1月月1日起至12月31日止。止

7、谁对本单位的会计工作和会计资料的的真实性、完整真性负

责，

单位负责人对本单位的会计工作和会计资料的真实计性、性完整性负责。

8、哪些经济业务事项,应当办理会计手续,进行会当计计核算，下列经济业

务事项，应当办理会计手续事,,进行会计核算:款项和有价证券的首付财物的发有

放放、增减和使用债权

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债务的发生和结算资本、基金的的的增减收入、支出、费用、成、本的计算财

务成果的计算和处理需要办理会计计手续、进行会手计核算的其他事项.他

9、会计账簿记录发生错误或者隔页簿、缺号、跳行的,、

应如何

处理，

会计账簿应当按照照连续编号的页码顺序登记记。会计账簿记录发生错误或则

隔页、缺号、跳行误的，应当按照国家统一的

的会计制度规定的改正，并会由由会计人员和会计机构负责人在责更正处盖章.

100、单位内部会计监督制度应当符合哪些要求,制

单位内部会计监督制度应应当符合下列要求：记账人人员与经济业务事项和会

计实行的审判人员、经办计人员、财务保管人

人员的职

责权限应当明确，并相互分离、相互制约；分

重大对外投资、资产处置、资对金调度和其他重要经济业金务务事项的决策和

执行的相互监督、相互制约程序应互当明确；当

财产清查的范围、期限和组织程序应当围明确；明

对会计资料定期进进行内部审计的办法和程序序应当明确。

11、哪哪些人员不得取得或者从新新取得会计从业资格证书，,

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因有提供虚假财务会计报告，做假账，隐匿或计者故意销者毁会计凭证、会计

计账簿、财物会计报告，贪贪污，挪用公款，职务侵占占等与会计职务的违法行为

为被依法追究刑事责任的人人员,不得取得或者重新获得会计从业资格证书.获

除前款规定的人员外，因违法违纪行为被吊销会因计计从业资格证书的人员，

自吊销会计从业资格证书自之日起五年内，之

不得重新取取得会计从业资格证书。

12、会计人员办理交交接手续由谁监交,

一般会计人员办理交接手续般，由会计机构负责人监交，；;会计机构负责人

办理交接接手续,由单位负责人必要要时主管单位可以派人会同监交.同

13、《中华人民共和国会计法》实华施时间,施

自2016年77月1日起实施.

14、、票据权利在哪些期限内内不行使而消灭,

票据权利在下列期限内不行使权而而消灭:持票人对票据的出出票人和承兑人

的权利，自自票据到期日起二年。见票即付的票汇票、本

票，字出票日起二年；字

持票人对支票出票人的权利,人自自出票日起六个月；

持票人对前手的追索权，子票被被拒绝承兑或者被拒绝付款款

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之日起六个月;

持票人对前手的再追索权,自人清偿日或者被提起诉讼之清日日起三个月。

票据的出票票日、到期日由票据当事人人依法确定。

15、什么是背书,什

背书是指在在票据的背面或者粘单上记记载有关事项并签章的票据行为。据

16、背书连续是指什么连？

背书连续，是指在票据转让中,续转让汇票的背书人与受转

让汇票的背书人在汇票上的汇签章依次前后衔接.签

177、背书人在汇票上记载载“不得转让”字样，其后后手在背书转

让的，原背背书人对后手的背书人是否否承担保证责任,

否。

18、支票必须记载的事项有哪些,事

支票必须记记载下列事项:

表明“支票”的字样;无条件支支付付的委托;确定的金额；付付款人名称;出

票日期;出出票人签章。支票上未记载前款规载定事项之一的，支支票无效。

19、票上的金额可以由出票人授上权权补记，未补记前的支票，是，

否可以使用，

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不得使用。得

20、“八必查”包括什么，必21、、

第三篇:第四章支付结算业务结第四章支付结算业务

习题一

一、合肥市工商银行三里里街支行200＊年3月252日办理下列转账支票业

务，经审核无误，办理业转转账,逐笔作出会计分录:：

1(开户单位三和粮店店送存同一行处开户单位第第八中学签发的转账支票一一

张，金额1350元，审查无误后予以进账。，

2（开户单位纺织品批发发部填制进账单送存转账支票一支张,金额2016元，

系同城某农业银行开元户单位童装厂签发.户

提出交换后,约定时间内签发交人开户行未通知退票.写人出出双方行处的会计

分录。

工行三支：

某农行：

3（交换提入转账支票，，其中一张为开户单位酒精厂签精发,金额165000

元，经审查发现印鉴与预留印鉴不符，当与

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即通知退票并计收.计算知应计数并作出收取罚应款款的会计分录。

：

分录：

4（开户单位纺织织品批发部提交现金支票一一张,支取备用金150000元,审

查无误,支付现金.付

二、合肥市工商银行北门办事处商200＊＊年3月25日办理下列银行汇票业

务，经审查无银误误,予以办理，要求逐笔作作出会计分录：

1(开户户单位华联商厦提交银行汇汇票申请书,申请签发银行汇票,汇款金额行

850000元，系货款.银行审审查后处理账务并签发#1181汇票。

2（个体户李华山提交银行汇票申户请请书与现金50000元，元申请签发现金

银行汇票。银行审查并点收现金票后后，签发＃119汇票。

3（开户单位医药公司提提交银行汇票申请书一份,要求，签发一份收款人为张

旭的银行汇票，用途为张采采购款，金额360000元，经审查同意签发。

4、开户单位生物制药厂提交一份银行汇票第提2、33联及进账单，汇票出票

金额为金36000元，实际结算金额实310000元,要求代其进账,经审查，立即办

理转账并向审异异地出票行

7/21

发送划付信息.。

5(收款人张桦提交现现金银行汇票一份,出票金额金75000元,要求全部提取现

金。银行审查全后，同意向其支付现金开后划划付省外系统内某出票行。.

6（收到省外系统内划划付款项的借方报单及银行行汇票解讫通知，报单金额

额98000元，经查银行汇票是华联商厦银2月282日申请签发的，出票金金额

100000元，立即办理结清立

票款的处理手续.手

7(个体户张山33月10日申请签发的银行行汇票,出票金额500000元，本日

收到省外系统内划付款项的借方报系单单及银行汇票解讫通知，报单金额报48

900元，审查无误办理转，

账。并通知申请人张山来行支取通多余款。多

申请人张山于次日来行将全部余款支取次现金。现

8（收到省外某行行寄来划付银行汇票款的报报单与解讫通知一份，此汇票系

开户单位市百货商汇场于场3月5日申请签发的，汇款金额为,527000元，实际

结算金额为527002元.

习题二

一、200*年4月8日，工商银行和平路分理日处发生下列处汇兑业务,经审查

无误,予以转账，逐审笔作出会计分录:笔

1（家电商场提交信汇凭证一家份,汇往省外某农业银行份办办事处开户的电子

集团,金金额为426000元,用途为购货款.用

8/21

2(张林林送交信汇凭证及现金办理理汇款,汇往省外某农业银行，收款人张

吉，汇款银用途为赡家费，金额用80000元。

3(啤酒集团公公司提交电汇凭证办理汇款，汇往省外某款

农业银行，收款人为刘卫玲，用途,差旅费，留行待取,金额差22600元.

4（收到省外农业银行某行发来到汇汇兑结算贷方报单信息,收收款人李进，汇

款金额150005元，用途为采购款，当日发购

出取款通知。李进于。4月25日来行支取现金支2016元用作差差旅费，其余

全部用于支付付本行开户的新肥商场货款款。

5（收到开户单位巾巾中医院提交电汇凭证一份份,金额4200元汇往省外某农

业银行市支行往，审查无误后，当即将款，项项汇出。

6（收到省外系统内某行信汇款，金额系12001元，收款单位三联商场，审查

无误当即收联账账。

7（工商银行收到省外系统内某行信汇采购省款款18000元，当天通知收款人

宋坚,收款人来知行要求电汇转汇到省内系行统统内某行。

二、200*＊年4月8日,合肥市工商银行和平路分理处发商

生下列委托收款业务，经审下查无误，予以转账，逐笔查作出会作计分录：

1、省外外某农业银行开户寄来委托托收款结算凭证一份,付款人是本行开户的

建材厂款，托收金额,7020元，本日办理，

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承付划款手续..

2(家电商场4月5日办理的一笔委托收款,日金额金44670元，本日收到付款

人开户行省外日某农业银行办事处的划款某报报单,办理入账。

习题三三

工商银行三里街支行发生下列商业汇票业务，发经审核无经误，要求逐笔作出

出会计分录。

1（5月33日，开户单位开关厂提交委托收款凭证及到期交

的商业承兑汇票一份，要求商银行代收票款。该商业承银兑汇票兑由山东省工

商银行泉城广场开户单位供电局泉承兑,承5月5日到期，汇票票面额146800

元。。

5月7日,山东泉城广广场支行收到委托收款凭证及商业证承兑汇票,当日通通

知供电局付款，5月8日,供电局通知开日

户银行付款，开户行于付5月9日将款项划出。将

5月11日，本行收到划回款项的日贷方报单信息后，立即贷

为开关厂收账。开

山东泉城广广场支行分录:

三里街支行分录:支

2(开户单位位果品加工厂提交银行承兑兑汇票申请承兑，汇票面额额250000

元,银行审查后同意承兑，并按行票面额的票1‰收取手续费.。

手续费=

10/21

会计分录::

借：

贷:

收入：

3、4月4日，收到开户户单位地毯厂提交委托收款结算凭款证和银行承兑汇票

票一份，汇票金额220000元,到期日为4月月6日。审查无误后，当日将委托收

款凭证及银行日承兑汇票承第二联寄往江苏省省工行新街口办事处,承兑兑申请人

为该办事处的开户单位东山宾馆.户

4月66日，江苏新街口办向承兑申请人东山宾馆收取票兑款款，并按时向收款

人开户行发送划收信息。行

4月66日，收到划回委托收款贷方报单，当即为地毯厂贷收收账.

新街口办事处分录录:

三里街支行分录;

4（本行承兑的洗衣机厂为申请人的银行承兑汇厂票一份，票面额1800000

元,4月10日到期，从其存款账户收取款项，，,由于该户存款不足，只收收取140

000元,其余作为逾期贷款。其

第四篇:支付结算业务试题四支付结算业务试题题：

一、单选题

11/21

1、票据和结算凭证上加盖的票印章使用的印泥颜是.印

a、蓝、红c、黑黑d、紫

2、自20160年9月29日开始，，非支票存款客户办理银行行本票、银行汇票

和电汇业业务的，须使用。

,、电汇凭证，、业务委托书电

；、结算业务申请书,、、汇票委托书

3、银行汇票出票、银行承兑汇票汇的的承兑、办理商业汇票转贴现、再贴现

时的签章，贴为加其法定代表人或其授为权权经办人的签名或盖章。

a、结算专用章b、银行汇票专用章行c、业务公章公d、财务专用章

4、银行办理支付结算时，、因工作差错影响客户资金因使使用的，按计付赔

偿金.

a、中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率同bb、活期存款利率c、定

期存款利率定d、准备金利率利

5、票据凭证不能满足背书人记载事项的需满要要,可以加附粘单，粘附于票据

凭证上，应当在汇于票和粘单的粘接处签票

章。

a、背书栏最后记载人bb、粘单上的第一记载人cc、持票人d、粘单上的第一

被背书人第

12/21

6、银行汇票丧失，失票人可以凭汇法法院出具的其享有票据权利的证明，向

请求付款或利退退款.

a、出票银行b、、持票人开户银行c、出票人出d、背书人

7、申请人缺少解讫通知要、求退款的，出票银行应于求银银行汇票提示付款

期满后办办理。

a、10、一个月一c、二个月d、六个月、

8、华东三省一一市不包括以下哪个省。

a、江苏省b、湖南省省c、安徽省d、浙江省江

9、在银行开立存存款账户的持票人向开户银银行提示付款时，应在银行本票

处签章。行

栏

111、下列属于票据中任意记载事项的是。记

a、出票日期票b、金额c、出票人人签章d、背书日期aa、背书人栏b、被背

书人人栏c、持票人向银行提提示付款签章d、附加信息息

12、票据的背书、承兑、付款和保证行为适承用于法律。用

a、出票地bb、付款地c、行为地dd、保证地

二、多选题

1、下列关于中文大写金额的描述正确的是.额

a、中文大写金额数字前应、标明“人民币”字样,大标写写金额数字应紧接

“人民币币”字样填写,不得留有空白。大写空

13/21

金额数字前未印“人民币”字样的，应印加填“人民币”三字加

b、中文大写金额数字前应、标明“人民币"字样，大标写写金额数字有“分”

的，““分”后面不写“整”字字

c、中文大写金额数字到“元”为止的，在“字元元”之后,应写“整”字。在

“角”之后可以不写。“整”或“正”字。“

大写金额数字有“分”的，分金后后面不写“整”字

d、在在票据和结算凭证大写金额额栏内不得预印固定的“仟仟、佰、拾、

万、仟、佰、拾、元、角、分"字样、.。

2、办理支付结算业务务遵循的原则是.

a、恪恪守信用、履约付款b、、谁的钱进谁的账，由谁支支配c、收妥抵用

d、银行不垫款行

3、下列哪些票票据不得背书转让。

a、现金银行汇票、b、现金支支票c、超过提示付款期限的限票据d、现金银

行本票本

4、票据法上所称的的票据,是指.

a、银行汇票行b、商业汇票c、本本票d、支票

5、三省一市银行汇票可以向的背一书书人转让，三省一市银行汇票的收款人

或提示付款汇人人应在三省一市区域内。

a、浙江省b、江西省c、安徽省d、上海市市

6、出票人签发空头支支票.

a、银行应予以退票退b、对屡次签发空头支票的,银行头

应停止其签签发支票

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c、持票人有权权要求出票人支付支票金额额2％的赔偿金

d、持票票人有权要求出票人赔偿支支票金额5％但不低于10000元的赔偿金

7《支付结算办法》中,关、《于于各项期限计算叙述正确的的是

a、期限最后一日是法定休假日的，以休假是日日的次日为最后一、按月

计算期限的，按到、期月的对日计算期c、按月月计算期限的，无对日的,,月末日

为到期日d、期限内遇法期定休假日的,期限顺延期

8、下列支票的的要素中，哪些可以由出票票人授权补记。

a、出票日期票b、付款人名称cc、金额d、收款人名称

9、个人持银行本票，需要委托他人向银行提示付要款款的,。

a、支票b、银行承兑汇票银

c、银行本票本d、银行汇票

11、票据丧失，失票人应当、在在依法向人民法院申请公示示催告，或者向人

民法院提提起诉讼。

a、票据丧失后丧12日内b、通知挂失止付后挂12日内

c、票据丧失后、d、通知挂失止付后失3日内

三、判断题断

1、电子商业汇票包括电子银行承兑汇票和包电电子商业承兑汇票，电子商业

汇票系统运行后，纸商制制商业汇票、电子商业汇票同时使用。票

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2、办理理查询或查复业务时，查询询查复操作的第一经办人员与原录入人员

不得为同员一柜员。一

3、从单位银银行结算账户向个人银行结结算账户支付款项单笔超过过5万元

人民币时,付款单位若在付款用途栏或备单注注栏注明事由，可不再另行出具付款

依据，但付款行单单位应对支付款项事由的真实性、合法性负责.真

4、背书不得附有条件,，背书附有条件的，所附条件不条具有票据上的效

力。。

5、票据出票日期使用小写填写的，银行不使予予受理。大写日期未按要求规

范填写的,银行可予求受受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。,

6、汇入银行对于向收款人发出取款通知，经过人2个月个无法交付的汇款，

可转入营业外收入。转

7、大大额支付系统只处理规定金金额以上的跨行贷记支付业业务。

8、未填明实际际结算金额和多余金额或实际结算金额小实

于出票金额额的，银行不予受理.

9、票据上有伪造、变造的的签章的,不影响票据上其其他当事人真实签章的效

力.力

10、银行办理支付结算，因工作差错发支生生延误，影响他行资金使用用的，

按万分之三计付赔偿偿金.

16/21

11、失票人应当在通知挂失止付后十应日内，也可以在票日

据丧失后，依法向人民法院申请后公公示催告,或者向人民法院院提起诉讼.

12、遇节假日,小额支付系统银节行本票业务照常运行。行

13、银行汇票的实际结算金额低于出票金额的结，其多余,金额由代理付款银

银行退交申请人。

144、票据金额数字大写使用繁体字的，银行应予受用理.理15、在签发票据

时，单位和银行的名称应时当当记载全称或规范化简称.。

16、票据挂失后，付款人收到挂失止付通知付书起书13日内未收到法院止付

通知书可以向持票人止付款。付

17、信用社在公示催告期间对公示催在告的票据付款的，告

应承担责任。责

18、农信银业务系统行号由务12位数字组组成。

第五篇：支付结算业务试题结支付结算业务试题付

一、单选选

1、银行收到单位提交交的委托收款凭证，审核无无-误后,在第一联邮划或电

划委托收款凭证上加或盖盖后退收款人.

a(结算专用章结b（业务用公章公c(转讫章d(受理受他行票据专用章

2、托收承付结算每笔的金、额起点为，新华书店系统额每每

17/21

笔的金额起点为

a（1000元、100000元b（10000元、、1000元

c（100000元、1000000元d（5000元、500005元

3、承付货款分为验单付款和验货货付付款两种,验单付款和验货付款的承付

期分别为验天

a(5、10b（（2、5c（6、2dd（3、10

4、托收收承付付款人开户银行对逾逾期未付的托收凭证,负责进行扣款的期限

为个月责

a（1b（2c(3d3（6

5、银行收到到单位提交的委托收款凭证证，在第二联凭证上加盖后，连同第

四、五联凭证后及有关债务证明寄付款人及开开户行

a(结算专用章b（业务用公章c（转讫章转d(受理他行票据专用章据

二、多选

1、使用托收承付结算方式、必必须具备下列条件

a(办理托收承付结算的款项办，，必须有商品交易或因商品品交易而产生的劳

务供应的的款项.

b(收付款单位位必须签有符合《经济合同法》的购销合同

同,并在合合同上订明使用托收承付结结算方式

c（收付双方必必须重合同，守信用

d（要有商品确已发运的证（件件

18/21

2、办理托收承付结算算的款项,必须有商品交易易或因商品交易而产生的劳劳

务供应的款项，的款项,不得办理托收承,

付结算

a(代销商品b（寄销商品寄c（赊销商品

3、下列有关委托收款的叙述中,正确的有叙

a。委托收款在同城、异地均委可使用可

b。办理委托收款必须凭已承兑的商业汇款票、债券、存单票

等付款人的的债

务证明

c。收款人办理委托收款需向银行人提交委托收款凭证，不提

必提交债务证明提

d。委托收款结算不受金额起点限收

4、托收承付的使用范围围

a国有企业b供销合作社作c外资企业d经营较好，经开好户行审查同意的城

城乡集体所有制工业企业

5、在同城范围内,企业可可以使用同城特约委托收款款方式收取公用事业费，

但必须满足以下条件但

a（收付双方事先签订的经（济济合同b.由付款人向开户银户行授权

c.经开户银银行同意d.报经中国人民民银行当地分支机构

19/21

批准

三、判断对错

1、托收承付的承付期限分为验单承付款和验货付款两种。付

验单付款的承付期为单3天，验货付款的承付期为验10天。天

2、付款人开户银行对逾期未付的托收凭证行，，负责进行扣款的期限为33个

月.

3、商品交易、、劳务款项、以及其他应收款项均可采用收

委托收款结结算方式.

4、银行收到到寄来的委托收款凭证及债债务证明后,付款人为单位的，在收到

的第五联委位托收款凭证上加盖“业务托用用公章"后，及时交给付款款人，并由

付款人签收。

5、客户办理对公通存业业务,收款人必须在我行开里结开算帐户.6单笔或或

者当日累计人民币交易202万元以上的现金存取要作为大额交易进行报告要。.

7、所有办理对公业务务的营业网点均可办理对公公通存通兑业务.

8、委托收款业务付款人拒绝委付款的，应在接到通知的付次次日起3日内出

具拒绝证明明，连同债务证明一同送交交开户银行转交收款人。

9、办理承付结算业务中中，收款人对同一付款人发出托发

20/21

收累计3次收不回货款的，收款人开户行应货暂停收款人向该暂

付款人办理理退收.

10、办理承付结算业务，不论验单付付款还是验货付款，款

付款人都可以在承付期内提前向都银行表示承付，并通知银银行行提前付款。

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