法律意见书范本2014-11-20

法律意见书

敬启者：

××律师事务所接受贵公司委托，就贵公司持有的B公司债权项目（下称“B

公司债权”），对贵公司拟接受第三人××有限公司（下称“R公司”）以其持有

××市S公司（下称“S公司”）5%的股权以及债务人××市B公司（下称“B

公司”）所有的两处抵押房产（下称“抵押房产”）抵偿B公司拖欠贵公司贷款债

务即本项目债权的相关法律事宜（下称“债务重组方案”），出具法律意见书。

敝所听取了贵公司相关人员的情况介绍及阅读了贵公司提供的相关文件，在

假设贵公司对相关情况的介绍没有重大遗漏、相关文件复印件与原件相符的前提

下，依据《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国担保法》、《中华人民共

和国公司法》、《中华人民共和国中外合作经营企业法》、《中华人民共和国民事诉

讼法》等现行法律法规，根据敝所对中国法律规定的理解，同时结合敝所以往对

于该类项目的专业服务经验，出具本法律意见书，以供贵公司参考。

尽管敝所律师已尽力对所掌握的事实和文件进行专业分析并作出结论，但鉴

于各个法律从业者对特定事实的认定和对法律的理解不可避免地存在差异，且法

律理论与实践也不可避免地存在差异，本法律意见书所认定的事实以及得出的法

律结论仅为本律师作出的客观陈述及独立法律判断，不构成对相关法律事实、法

律关系、法律效力或其他法律属性的最终确认、保证或承诺。

一、贵公司咨询的问题

1、贵公司是否已经完全持有B公司债权？

2、贵公司是否完全持有抵押房产？

3、R公司是否通过S公司合法持有T大厦投资权益？

4、本次债务重组方案需要签署什么法律文件？

第1页共8页

5、本次债务重组工作需要注意什么法律风险？

二、法律事实概要、存在问题和改进意见

根据贵公司相关人员介绍的情况及提供的文件，敝所获悉本项目的主要法律

事实如下：

（一）关于贵公司持有的B公司债权

1、法律事实概要

根据贵公司提供的文件，贵公司持有B公司债权项目共六笔，本金余额人民

币×××万元，相关的法律文件见附件。

2、存在问题和建议

前述文件只能证明××资产管理公司（下称“××资产公司”）从贷款银行

合法受让B公司债权，尚缺上述债权由××资产公司转让给贵公司的合同和其他

法律文件。

（二）关于B公司的改制问题

1、法律事实概要

根据B公司的企业法人营业执照显示，B公司现为有限责任公司。而B公司

在本项目下的债务主要产生于其为全民所有制企业的状态下即改制之前，因此，

B公司是否完成改制以及改制程序是否合法，将导致债权实际或名义承担者有所

变化，并直接影响债务重组方案的法律效力。

2、存在问题和建议

建议贵公司继续收集B公司主管部门批准其改制的批文及B公司改制申请公

司变更登记的章程、验资报告等法律文件，对B公司的改制情况作进一步查证。

第2页共8页

（三）关于抵债物之一的T大厦投资权益

1、法律事实概要

根据贵公司的介绍和提供的文件，S公司、S公司股东以及T大厦投资权益

情况如下：

（1）S公司，注册地在××的中外合作企业，是T大厦的项目公司和合法持

有者；

（2）S公司现有的股东为S公司和××臵业公司，分别持有30%和70%股权

股东的情况；

（3）S公司股东之一的R公司，在香港特别行政区注册，属于香港企业，合

法持有S公司30%的股权（下称“S公司股权”）。

关于上述事实，贵公司提供的法律文件有：

——S公司股东之一的××臵业公司的营业执照；

——经香港公证的R公司董事同意设立S公司的证明以及《公司注册证书》、董

事会决议；

——××市外经委的《关于合作经营××市S公司合同、章程的批复》；

——××市人民政府的S公司《批准证书》（改组前后各一份）；

——S公司设立时的《合作经营××市S公司合同》及章程，S公司关于改组的

《董事会决议》；

——××外经委的《关于合作经营××市S公司修改合同、修改章程的批复》。

2、存在问题和建议

鉴于目前仍缺少S公司最新的营业执照和工商登记情况等相关的法律文件，

第3页共8页

包括但不限于股东足额缴纳资本金情况、出资比例、股权权属状况资料等，以便

对S公司的现状作更准确的判断。

T大厦投资权益是否合法和完整，依赖于T大厦的投资合同、规划许可证、

施工许可证、土地证、房产证等系列文件，但截止本法律意见书签署之日，敝所

律师尚未看到证明上述权益的法律文件。

据贵公司介绍，贵公司之所以愿意取得S公司股权，是考虑到S公司持有的

T大厦投资权益，但前述权益是否合法和完整，依赖于T大厦的投资合同、规划

许可证、施工许可证、土地证、房产证等相关的法律文件，建议贵公司尽快收集

相关的法律文件，并向相关政府部门查实该文件的合法性和完整性。

（四）关于抵债物之二的抵押房产

1、法律事实概要

根据贵公司提供的法律文件，两处抵押房产分别位于××市××路××号厂

房第三层和第七层，房产证和抵押权证。

关于上述事实，贵公司提供的法律文件有：

——《房地产权证（粤房字第××674号）》；

——《房地产权证（粤房字第××667号）》；

——《房地产他项权证（粤房地他证字第××809号）》；

——《抵押借款合同》（贷方：××银行，借款最高限额人民币×××万元）；

——《债权转让协议（××号）》。

2、存在问题和建议

鉴于上述抵押房产的他项权证尚未变更至贵公司名下，故贵公司处臵上述两

第4页共8页

处抵押房产需要征得原抵押权人××银行的同意。

三、法律分析

结合本案法律事实、贵公司陈述内容以及相关法律依据，敝所对本次债务重

组方案分析如下：

（一）贵公司是否已经完全持有B公司债权？

贵公司持有B公司债权是否合法充分，依赖于本项目形成和转让过程的所有

法律文件，包括但不限于借款合同、催收凭证、还款凭证、诉讼文件和转让文件

等，依据贵公司目前已提供给敝所的法律文件，尚无法完全作出上述结论，需要

进一步收集完整相关的法律文件。

（二）贵公司是否完全持有抵押房产的抵押权益？

根据担保法的规定，以厂房等建筑物抵押的，抵押合同自抵押物登记之日起

生效，根据目前贵公司提供的法律文件，尚无法确认贵公司对上述两处抵押房产

享有担保权。因此，建议贵公司与抵押房产的原抵押权人进行协商，尽早完成抵

押房产他项权证变更至贵公司名下的变更登记手续。

（三）R公司是否通过S公司合法持有T大厦投资权益？

R公司持有的S公司股权是否合法和完整，依赖于审核S公司的外商投资企

业批准文件、合营合同、章程、董事会决议和其他相关的法律文件，建议贵公司

尽快收集完整相关的法律文件，并到S公司的原批准机关和工商登记机关调查核

实，确认R公司合法持有S公司股权并且该股权没有被质押或查封。

而R公司是否通过S公司持有的T大厦投资权益，除了上述文件外，还依赖

于T大厦的投资合同、规划许可证、施工许可证、土地证、房产证等相关的法律

文件，建议贵公司尽快收集相关的法律文件，并向相关政府部门查实该文件的合

法性和完整性。

第5页共8页

（四）本次债务重组方案需要签署什么法律文件？

1、贵公司、R公司以及B公司三方签署的法律文件和出具相应的批准文件

贵公司、R公司以及B公司三方签署的《债务重组协议》，协议当中应当明

确约定此次交易的具体程序、抵债的金额、抵债物的过户程序和风险保证等。

为确保前述协议的有效性，R公司应当出具相应的批准文件。鉴于R公司为

香港公司，根据中国司法实践，R公司的签约代表应当出具经中国司法部认可的

委托公证人签署并经司法部中国（香港）法律服务有限公司审核并加章转递的董

事会授权文件以及关于R公司董事会出具的批准《债务重组协议》的董事会决议。

此外，B公司也应当出具相应的批准文件。如经核实B公司确已完成改制并

已作相应的工商变更登记，B公司应当出具关于《债务重组协议》的股东会决议。

2、贵公司与R公司签署的文件和出具相应的批准文件

为执行上述第1点的《债务重组协议》，贵公司与R公司应当签署单独的《股

权转让合同》，约定R公司将持有的S公司股权按照《债务重组协议》约定转让

给贵公司。R公司应当按照上述第1点的相同要求出具相应的批准文件。

3、S公司董事会和其他股东应当签署或出具的文件

为确保上述第1点的《债务重组协议》和第2点的《股权转让合同》有效执

行，S公司董事会和其他股东应当签署或出具下列文件：

（1）S公司董事会作出的批准股权转让的董事会决议，鉴于S公司为外商

投资企业，该等决议应当符合S公司合作合同和章程的相关规定。

（2）S公司其他股东出具的放弃股权优先购买权的文件。根据之外合作经

营企业法规定，一方股东出售股权的，其他方股东在同等条件下有优先认购权。

如果其他方股东放弃优先认购权的，其他人有权购买该股权。

第6页共8页

4、R公司债权人应当签署或出具的文件

假设R公司持有的S公司股权被质押给他人或被查封，则R公司以股权抵债

的行为需要征得相关债权人的同意。

（五）本次债务重组工作需要注意什么法律风险？

1、关于B公司改制问题，这个问题可能会影响到B公司是否有权对外作出

债务重组的承诺，贵公司应当事先查实B公司是否已经改制完成，并要求B公司、

上级主管部门或股东对《债务重组协议》作出保证和承诺。

2、关于抵押房产的抵押权人变更问题，鉴于抵押房产目前仍然登记在原债

权人××银行名下，贵公司应督促原债权人与B公司尽早办理抵押权证变更登记

手续，以便贵公司行使抵押权。

3、关于T大厦的投资权益落实问题，鉴于这是债务重组方案有经济价值的

关键，但目前缺少相关的法律文件足以佐证，建议贵公司及早落实。

4、关于S公司股权是否应当及时办理股东变更登记的问题，根据中国公司

法规定，股东身份自登记完成之日起正式确立，未办理变更登记的，股权购买人

不得以股东身份对抗第三人，即贵公司只有在办理完成政府批准和工商登记完成

之后才能合法、完整地取得S公司股权。因此，贵公司应督促S公司准备其他相

应申请文件材料并及时向原审批机关提交股权变更申请。

四、结论

敝所认为：

1、本次债务重组方案符合法律法规的规定，可以按照相关法律规定进行；

2、鉴于本次债务重组方案牵涉主体较多，权益多样，请贵公司注意本意见

书提及的各种法律问题和风险，尤其是要注意及时办理政府批准和变更登记手续，

才能确保本次债务重组方案的合法性。

第7页共8页

上述意见仅供贵公司参考，不作其他用途。

（尾部略）

第8页共8页