2021年最新修订版借条--依据最高法《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》

2021年最新修订版借条--依据最高法《关于审理民间

借贷案件适用法律若干问题的规定》

2020年12月31日，最高院再次修改《关于审理民间借贷案件

适用法律若干问题的规定》。

修改重点一：利率保护上限以2020年8月20日为界，前后有别

修改重点二：删除了《820规定》第十条

以2020年7月20日发布的一年期贷款市场报价利率3.85%的4倍计

算，民间借贷利率的司法保护上限为15.4%，相较于过去的24%和36%

有较大幅度的下降。

法条：第二十五条对利息做出了新的规定“出借人请求借款人按照合

同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超

过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的除外。

前款所称“一年期贷款市场报价利率”，是指中国人民银行授权全国

银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市

场报价利率。”

结合新的司法解释我们应该怎样出具完美的借条呢？

借条①

为购买房产②，今通过银行转账③向好友④张三⑤借到人民

币壹万元整（￥10000.00元）⑥，月利率1%⑦，于××××年

××月××日到期时⑧还本付息。逾期未还，则当期一年期贷款

市场报价利率（LPR）的4倍⑨计付逾期利息。

如任何一方（借款人、债务人）违约，守约方（出借人、债

权人）为维护权益向违约方追偿的一切费用（包括但不限于律师

费、诉讼费、保全费、交通费、差旅费、鉴定费等等）均由违约

方承担。⑩

身份证载明的双方（各方）通讯地址可作为送达催款函、对

账单、法院送达诉讼文书的地址，因载明的地址有误或未及时告

知变更后的地址，导致相关文书及诉讼文书未能实际被接收的、

邮寄送达的，相关文书及诉讼文书退回之日即视为送达之日。⑪

借款人的号为：*******⑫

借款人：李四⑬身份证号：×××××

××××年××月××日

①

凭证名称：借条

借条是在借贷关系中债务人向出借人出具的表明债务人有到期“还款

（付息）赎条”义务的借款（债权）凭证，反映的是借贷关系，是日

常生活中经常使用的凭证之一。债权人凭借条向法院起诉后，一般只

需向法官简要陈述借款的事实经过即可，债务人要抗辩或抵赖就要负

举证责任，一般较为困难。

最好不要写成“欠条”！欠条也是民间借贷中常用的一种凭证。欠条

是交易过后产生的应付账款的一方（债务人）向债权人开具的证明其

欠款事实，同时表明开具人有到期“还款赎条”义务的凭证，反映的

是欠款关系。

欠条形成的原因有很多，既可以是借贷，也可以是买卖、承揽、劳资

纠纷等其他法律关系，因此仅凭欠条尚不足以证明争讼钱款的性质。

换句话说，借款肯定是欠款，但欠款不一定是借款。当欠条持有人

凭欠条向法院起诉后，欠条持有人必须向法官陈述欠条形成的事

实，如果对方对此事实进行否认、抗辩，欠条持有人必须进一步

举证证明存在欠条形成事实。

绝对不能写成“收条”。收条是指债权人在收到钱款时向债务人出具

证明还款事实的凭证，并不对债务人产生“还款（付息）赎条”的义

务。因此收条反映的是给付关系，不反映债权债务关系，相反是用来

消灭债权的。以收条作为证据向法院起诉，一般不会得到法院支持。

②

借款事由

注明借款用途能够防止借款人用其他事由抗辩。

而对于借款人已婚的情况，2018年1月17日发布了《关

于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问题的解释》，该解释规

定：

“夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义为家庭日

常生活需要所负的债务，债权人以属于夫妻共同债务

为由主张权利的，人民法院应予支持。”

“夫妻一方在婚姻关系存续期间以个人名义超出家庭

日常生活需要所负的债务，债权人以属于夫妻共同债

务为由主张权利的，人民法院不予支持，但债权人能

够证明该债务用于夫妻共同生活、共同生产经营或者

基于夫妻双方共同意思表示的除外。”

因此，特别是借款数额较大时，借条上注明借款用途也能够用于证明

“该债务用于夫妻共同生活、共同生产经营”（当然，还需要其他证

据加以证明）。

如果数额不大，或不写借款事由的，可直接写“兹向好友张三借

款……”

③

交付方式

由于借贷多发生在熟人之间，如果借款金额小使用现金支付的，很少

有人会打借条。当然，你还是可以在借条上选择现金交付。

不过既然打了借条，最好就是通过银行转账的方式交付钱款，必要时

可以在借条中注明借款人的银行账号。发生纠纷时，有借条+银行汇

款凭证作为证据基本上就不会输。

由于借条属于实践性合同，即款项实际交付才生效。司法实践中，涉

及大额借款或被告抗辩借贷行为尚未实际发生并能作出合理说明时，

债权人还要承担实际交付的举证责任，如果是现金交付就很难举证。

④

借贷人关系

根据“两高两部”《关于办理非法放贷刑事案件若干问题的意见》第

一条，以营利为目的，经常性地向社会不特定对象发放贷款，就有可

能涉嫌非法经营罪。

“经常性地向社会不特定对象发放贷款”，是指2年内向不特定多人

（包括单位和个人）以借款或其他名义出借资金10次以上。

因此，在借条中表明借贷双方是好友关系或是其他亲属、同学、同事

等特定身份关系，证明并非是向“不特定多人”出借资金。

⑤

出借人

司法实践中，未载明出借人的借条推定借条持有人即为权利人，借款

人抗辩持有人并非真正债权人的，由借款人负举证责任。借款人以“借

条上所载出借人姓名另有其人（主体不适格）”为由抗辩的，由借款

人负举证责任。所以借条中写不写出借人身份证号无所谓。

同时，出借人是否在借条上签字不影响借条的效力。

⑥

借款金额

借款金额应当写明币种。参照《中国人民银行票据填写规范》中文大

写金额数字到“元”为止的，在“元”之后应写“整”（或“正”），

“角”“分”之后不写“整”（或“正”）。中文大写金额数字书写

中将“元”写成“圆”也是可以的。

司法实践中，如果借条上的借款金额出现大小写不一致的，根据日常

生活经验和逻辑推理，一般以大写金额认定，除非有证据证明是所借

钱款是小写金额。

⑦

利息

根据最高法发布《关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，

以中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心每月20日发布的一年

期贷款市场报价利率（LPR）的4倍为标准确定民间借贷利率的司法

保护上限。

“借贷双方没有约定利息，出借人主张支付利息的，人民法院不予支

持。

自然人之间借贷对利息约定不明，出借人主张支付利息的，人民法院

不予支持。

除自然人之间借贷的外，借贷双方对借贷利息约定不明，出借人主张

利息的，人民法院应当结合民间借贷合同的内容，并根据当地或者当

事人的交易方式、交易习惯、市场报价利率等因素确定利息。”

⑧

借款期限

根据《民法总则》第188条规定，注明了还款期限的借条，诉讼时效

是还款期限届满之日起3年，而没有注明还款期限的借条，当事人可

以随时要求还款，3年诉讼时效不会开始计算，适用最长诉讼时效20

年。

因此大家要注意，要么就别约定借款期限，如果约定了，期限到了之

后，应注意3年诉讼时效。如果3年诉讼时效快过了，就要及时采取

措施，通过书面等形式向对方催收，并保留主张权利的证据，让诉讼

时效重新起算。

⑨

逾期利息

“借贷双方对逾期利率有约定的，从其约定，但是以不超过合同成立

时一年期贷款市场报价利率四倍为限。

未约定逾期利率或者约定不明的，人民法院可以区分不同情况处理：

（一）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人

自逾期还款之日起承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；

（二）约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自

逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院

应予支持。”

⑩

实现债权的费用

这句话看起来比上面的主要条款还长，但非常有必要加。

根据（2016）最高法民终613号判决，【借款人】李X、

杨X在给【出借人】吴XX的借款合同中约定：

如李X、杨X【借款人】违约，吴XX【出借人】采取

维权措施所产生的费用，包括但不限于调查费、诉讼

费、律师费等，由李强、杨娟【借款人】承担。

最高法院认为，该约定系各方当事人的真实意思表示，内容不违反法

律、行政法规的强制性规定，应属有效，各方当事人应诚信履行。

吴XX为实现债权提起本案诉讼而与XXXX律师事务所签订了《委托代

理合同》，合同约定吴XX【出借人】需支付律师费20万元，该20

万元为吴XX【出借人】根据约定所必须负担的成本，且已部分履行。

故一审判决李X、杨X【借款人】承担20万元律师费有事实及法律依

据；李X【借款人】上诉主张律师费不构成诉讼的必然成本，不应由

其承担的理由不能成立，本院不予支持。

但根据最新规定：“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违

约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他

费用，也可以一并主张，但是总计超过合同成立时一年期贷款市场报

价利率四倍的部分，人民法院不予支持。”

因此此项约定可能部分无法获得法院支持，但仍然可以进行约定。

⑪

送达

这句话看起来也比上面的主要条款还长，但也非常有必要加。

在民事诉讼特别是民间借贷纠纷中，被告缺席率非常高，普遍面临“送

达难”的问题。法院在向被告（通常是借款人、保证人等）邮寄送达

相关法律文书时，往往出现邮寄送达因“原址查无此人”“迁移新址

不明”“原写地址不详”等被退回。如果无法送达给被告的话，法院

经常采用公告方式进行送达。

公告送达能把诉讼周期拉得很长，更重要的是，在这个期间，被告很

可能已经转移财产！

2016年9月13日，发布了《关于进一步推进案件繁简

分流优化司法资源配置的若干意见》（法发〔2016〕21号），其中

第3条意见规定：

完善送达程序与送达方式。当事人在纠纷发生之前约定送

达地址的，人民法院可以将该地址作为送达诉讼文书的确

认地址。

因此只需要在合同中约定送达地址即可。

有了这句话，法院不用担心送达难的问题了，当事人也不用因为公告

送达等方式被拖延很多时间。总之——省时间！

⑫

随着的普及，在许多诉讼中，的聊天记录、转账记录等等都

成为诉讼的关键证据。而在证据的认定中，目前难度非常大，由

于目前并未实名认证，因此最大的难点是如何证明这个号就

是债务人本人的号。

这个问题在许多人看来可能觉得不可思议，我跟他一直是用这个

号联系的，不是他会是谁呢？

但是法庭上一切都必须讲证据，号目前存在假冒的可能性确实存

在，在没有其他证据能够印证该号是债务人本人的情况下，法院

很难裁判。并且现在债务人也都会请律师，每次对证据的抗辩都

是真实性不予认可。

但是！如果在借条上、或者合同中直接约定了对方的号，那么当

发生纠纷时，该就可以直接认定为是债务人本人的号，上面

的聊天记录和转账记录就都能够核实了。

有了这一句话，打起官司，实现债权——省力！

⑬

借款人

借条上出借人签不签字不重要，但借款人必须签名捺印。借款签名须

在“借款人：”后写全名，并与身份证所载姓名一致，且需附身份证

号。同时还要让借款人在名字上捺手印。

根据《关于审理涉及夫妻债务纠纷案件适用法律有关问

题的解释》，如果借款人已婚，必要时（借款数额较大）应当由夫妻

双方共同签字。

同时，最好让借款人将签名捺印的身份证复印件作为借条的附件，

或将身份证复印到借条背面或其他空白位置。