全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度

全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。敬业爱岗，不做

有损于公司的事。严格按照公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏

实，树立为客户服务意识。贯彻公司质量方针和质量目标。

一、财务部职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。

4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保

资金的有效供应。

5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约

费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活

动分析，为公司领导决策提供有效依据。

7、负责公司材料库、办公用品库的管理。

8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

9、及时核算和上缴各种税金。

10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。

11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。

12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。

13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度

借款审批及标准：

1、出差借款：出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”，详细填写

借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额，经本部门主

管签字后报总经理签批;借款单交会计留存，待借款人归还借款后清款联还本人

作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。

2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写

好资金性质(支票或现金)、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。

3、购置固定资产借款：施工用具、加工设备单价在1000元以上，使用年限在

一年以上者，办公设施单价2000元以上者，属固定资产。需填写固定资产申购

单、固定资产请款单报总裁审批后，方可由相应部门办理。购置固定资产必须开

具正式发票。

4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据实

际情况核定，报总裁批准后执行。所有备用金借款于每年年度终了报帐时归还结

清。

5、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批程序同第1条。

1、编制和执行预算、财务收支计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，

有效使用资金。

2、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部

门降低消耗、节约费用，提高经济效益。

3、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析。

4、承办公司领导交办的其他工作。

财务部经理岗位职责

1、负责协助财务总监组织本公司的财务管理和经济核算工作。

2、制定和管理税收政策及程序。

3、建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管

理的规章制度。

4、组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、

努力降低成本、增收节支

、提高效益。

5、参与项目部与施工队、采供部与材料供应商的结算。

6、认真贯彻国家的财经方针政策，执行会计制度和财务管理方法，监督执行

会议决议。

7、负责全公司财务人员的业务指导和学习的工作，合理协调各岗位工作，并

考核财会人员工作业绩，不

断提高财务人员的业务素质。

8、完成领导布置的其他工作。

9、负责会计监交工作。

财务部成本会计岗位职责

1、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项

目部人员构成等。

2、理解并清晰工程承包合同、明确回款条款、总包方代扣费用项目及税金缴

纳方式、保函期限等，并结

合合同督促项目部回款。

3、按照各工程预算进行工程成本的控制。

4、每月末及时督促各项目部报帐，核对上月计划执行情况。

5、及时、准确核算各种原始票据，并制单入帐。

6、准确把握各项材料采购、分包劳务合同，按合同执行付款。

7、工程付款依据合同、财务帐、工程预算进行审核。

8、工程完工后，准确核算出工程成本，编报工程成本表。

9、完成领导布置的其他工作。

财务部综合会计岗位职责

1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;

2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管

理的各项规定，并正确执行;

3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计

凭证，登记总帐;

4、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料

等资产的盘点;

5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚;

6、负责装订、管理会计档案;

7、承办公司领导交办的其他工作。

财务部出纳员岗位职责

1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制

度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库;