法律审核管理办法

法律审核管理办法（试行）

第一章总则

第一条为规范和加强xxxx公司（以下简称“公司”）对重

大投资、重大建设、重大经营活动的法律审核和论证，防范和控

制法律风险，促进公司依法决策和依法管理，根据《关于全面推

进省属企业法治国企建设的实施意见》和xx集团有关规定，结合

公司实际，制定本办法。

第二条本办法所称法律审核，是指法律审核部门依照本办

法规定对公司的投资、建设、经营管理行为是否符合国家法律法

规、监管规定、行业准则和公司章程、规章制度等进行审核，对

法律风险进行审查、评估和防范。

第三条法律审核可以采取书面审核、委托外部法律服务机

构审核、组织相关专家论证等多种形式进行。法律审核意见主要

通过会签意见、书面意见、会议纪要、法律意见书等形式出具。

第四条本办法所称法律意见书，是指法律审核部门或委托

的外部法律服务机构在从事法律审核过程中，就有关问题实施法

律审查、分析法律风险并提出法律建议或解决方案的法律文书。

第五条公司审计法务部为法律审核牵头部门，负责组织、

协调、管理公司法律审核工作，承办公司本级（含直属项目办，

下同）法律审核工作。

所属全资及控股公司承担法务职责部门负责本级公司法律审

核工作。

第二章法律审核范围、内容

第六条下列事项应当事先进行法律审核论证，并出具法律

意见书：

（一）重大投资决策；

（二）重大建设项目决策；

（三）重大经营决策；

（四）对外签订的重要合同、协议；

（五）对外担保、产权转让、重大项目招投标、重大资产处

置等重大经济活动；

（六）制（或修）订公司章程及其他规章制度；

（七）处理重大法律纠纷；

（八）其他应当实施法律审核及论证的事项。

第七条无需法律审核事项包括：工作计划、报告；财务预

决算；工程建设、日常运营管理不涉及合同及纠纷的事项；人事

任免、薪酬、业绩考核等内部管理事项。

第八条实施法律审核，主要是对审核事项所涉及的主体、

权限、程序、内容等进行合法性、合规性审核。

第三章法律审核程序和要求

第九条公司相关部门在审议会议议题或发布文件时，应审

查是否属于本办法第六条所称事项以及是否履行了法律审核程

序。应当进行法律审核事项未经法律审核或审核未通过的，不得

提交相关会议审议或发布实施。

第十条法律审核部门及人员应当按照公司相关规章制度和

工作流程规定的权限、程序及工作内容，依法依规履行法律审核

职责。

第十一条凡是应当进行法律审核事项，由业务主办部门提

出，法律审核部门办理审核工作。

第十二条业务主办部门在提出法律审核需求时，一般应提

交下列材料：

（一）事项经公司相关领导初步同意的批示或开展重大事项

的请示、报告等；

（二）被审核事项的相关法律材料，包括但不限于决策方案、

合同草案、意向书、框架协议、备忘录等；

（三）与被审核事项相关的背景情况说明、调研报告、可研

报告、尽职调查报告等；

（四）事项涉及到目标企业或相对方的，应提供目标企业或

相对方的工商登记资料、资质证明资料等资信材料；

（五）涉及其他部门业务职能的事项，应提供其他部门意见；

（六）法律审核部门认为应当提交的其他材料。

审核过程中，发现资料不充分需要补充相关资料的，可以根

据需要要求送审部门补充。

第十三条根据送审事项具体情况，法律审核部门一般应在

5个工作日内提出法律审核意见，其中法律审核通过委托外部法

律服务机构或要求出具法律意见书的，一般应在10个工作日内出

具。

第十四条法律审核意见书应当一事一议，并有必要的法律

分析和明确的结论。通常包括标题、正文、附件、落款几个部分，

一般应载明以下内容：

（一）基本事实，审核事项基本情况说明；

（二）法律依据，适用的法律法规、规章制度及有关文件；

（三）法律论证，对重点问题的法律分析及相关论证；

（四）法律风险，可能引发法律责任、造成经济或声誉损失

以及其他负面影响的法律风险等；

（五）意见或建议。

第十五条通过会议形式落实法律审核要求的，在会议上发

表的法律意见，必须经过审核并记载于会议记录、纪要中。

第十六条承担法律审核部门及人员应当客观独立地进行法

律审核和发表法律意见。任何部门和个人不得以任何理由干预，

不得以回避或掩盖风险为目的，要求审核人员修改或重新出具法

律意见。

第十七条所属全资及控股公司按要求报送公司审核或批准

事项所附的法律意见书，如无不同意见，不再另行出具；认为该

法律意见书有疑问或不妥之处，可以要求补正或修改，也可以自

行出具法律意见书。

第十八条法律审核部门起草法律意见书，可以查阅相关资

料、调查了解相关情况，相关部门和人员应予积极配合、协助。

第十九条法律审核人员起草的法律意见书应经部门负责人

复核并加盖部门印章，由业务主办部门报送公司领导或提交相关

会议。

法律意见书原则上仅供内部决策使用，严禁擅自提供给外部

单位。

第二十条招标文件发布前应进行法律审核，可采用会议审

查、书面意见等形式。

项目单位在召开招标文件审查会时可邀请法律审核人员参加

会议审查，也可书面送审。法律审核人员参加会议审查应发表明

确审查意见，接受书面送审应出具书面审核意见。

第四章附则

第二十一条公司、所属全资及控股公司法律审核部门应建

立法律审核台帐，登记审核事项、时间、人员以及所依据的材料、

相关信息等。法律审核材料应立卷、归档管理。

第二十二条所属全资及控股公司可根据本办法制定本公司

法律审核管理实施细则。公司将不定期对所属全资及控股公司的

法律审核工作开展情况进行监督检查。

第二十三条对应履行未履行或未正确履行法律审核职责造

成国有资产损失以及其它严重不良后果的，按照相关制度规定追

究相关责任人责任。

第二十四条本办法适用于公司本级、各全资及控股公司，

自印发之日起试行。

附件：1.项目送审表

2.法律意见书

附件1

项目送审表

项目名称

送审部门

承办人

简要说明

研究解决

要点

项目背景

材料

送审部门

意见

签字：年月日

法律审核部门

意见

签字：年月日

附件2

法律意见书

（）年第号

依据（部门）（经办人）就事项提供的

相关资料及事实，法律审核部门进行了法律分析并提出法律意见。

具体如下：

（一）依据及法律论证

（二）结论性意见

（三）相关事项说明

以上意见，仅供参考。

审核人:

复核人：

年月日